管理制度范本大全(440800字)

来源:m.ttfanwen.com时间:2018.1.27

企业管理制度大全 组织管理制度

第一节组织综合管理制度

一、组织基本政策

二、公司章程"

三、股东会议规章#

四、组织规程#

五、组织分工管理制度

第二节组织权限管理

一、职务规章

二、事业部工作条例 行政办公管理制度

第一节行政办公综合管理制度

一、办公室员工岗位工作职责

二、员工守则

三、行政办公规范管理制度

四、员工保密纪律规定

五、办公室布置规定

六、职员着装管理办法

七、行政事务管理办法

八、办公室主任工作责任

九、电话管理规定

十、总机管理制度

十一、员工打卡管理规定 十二、员工上下班遵守细则 十三、识别证使用细则 十四、员工出差实施办法 十五、网络使用管理办法 十六、计算机使用管理办法 十七、计算机安全管理办法

第二节会议管理办法

一、会议管理办法

二、会议程序

三、会议规范

四、部门会议规程

五、会议综合管理制度

第三节员工提案管理制度

一、员工提案管理办法

二、公司提案制度实施办法

三、员工提案奖励管理办法

四、会议提案改善办法

第四节文书管理办法

一、文件管理办法

二、文书管理制度

三、文书制作制度

四、文书处理管理办法

五、文件收发管理办法

六、报纸、杂志、邮件、函电收发管理办法

七、文书保管管理办法

第五节档案管理制度

一、文书档案立卷归档管理办法

二、档案管理实施办法

三、档案管理条例

四、档案借阅管理办法

第六节安全卫生管理制度

一、安全综合管理办法

二、值班管理条例

三、警卫人员值勤管理办法

四、安全保卫管理制度

五、安全保卫防范工作规定

六、保安工作管理制度

七、值班室管理办法

八、出入厂管理办法

九、防盗管理办法

十、财务失窃处理办法

十一、消防管理办法

十二、防火安全管理办法

十三、突发事件处理办法

十四、卫生管理办法

第七节车辆管理办法

一、车辆管理办法

二、车辆管理办法范例

三、司机管理规定

四、车辆肇事处理办法

人力资源管理制度

第一节人力资源管理制度与办法

一、人力资源综合管理办法

二、人力资源作业细则

三、人事管理规章

第二节员工招聘与录用管理制度

一、人员招聘管理制度

二、员工聘用规定

三、聘约人员管理办法

四、管理人员录用办法

五、公关人员录用办法)$’

六、新进人员任用办法)$(

第三节人力资源开发管理制度)$"

一、员工培训实施办法)$"

二、员工岗前培训规定)%#

三、新录用人员教育训练实施纲要)%)

四、培训中心管理办法)%$

五、教育培训委员会组织规程)%$

六、管理人员培训制度)%%

七、职工礼仪守则)%(· % ·

第四节绩效考核管理制度!"#

一、人事考核规定!"#

二、人事考核制度!$!

三、员工考核管理办法!$$

四、员工考勤管理制度!$#

五、员工休假管理办法!%!

第五节薪资管理制度!%$

一、薪资管理规定!%$

二、薪资管理办法!%&

三、工资保密制度!’(

四、兼职人员工资制度!’!

五、津贴管理制度!’)

六、职能工资管理办法!’%

第六节福利管理制度!*(

一、福利委员会组织章程!*(

二、员工抚恤管理规定!*!

三、员工抚恤办法!*)

四、员工工伤补偿办法!*"

五、员工健康安全福利制度!*"

六、职工退休金支付细则!*’

七、职工退休福利基金管理办法!*&

第七节员工激励管理制度!*#

一、奖金管理办法!*#

二、年终奖金制度!#%

三、绩效奖金制度!#’

四、员工晋升管理办法!## 营销管理制度

第一节市场营销管理制度)(!

一、综合销售管理制度)(!

二、销售事务管理制度)(%

三、销售事务管理办法)(’

第二节市场营销调查计划管理制度)(#

一、销售计划书)(#

二、年度销售计划管理办法)!(

三、销售计划管理办法)!"

四、市场调查管理制度))(· $ ·

五、市场调查管理办法!!"

六、竞争对手调查管理办法!!#

七、销售动态调查管理办法!!#

八、个人调查操作规程!!$

第三节市场营销价格管理制度!!%

一、营销价格管理制度!!%

二、调价管理办法!&"

三、营销定价管理办法!&!

四、降价销售管理办法!&’

第四节市场营销渠道管理制度!&(

一、营销渠道管理规定!&(

二、经销商年终奖励办法!&)

三、批发商管理办法!&%

四、特约店管理办法!’’

五、代理店管理办法!’(

六、连锁店管理办法!’)

七、经销商付款奖励办法!(*

八、营销渠道管理制度!("

第五节市场营销促销管理制度!(!

一、营销促销管理制度!(!

二、产品宣传管理办法!(’

第六节市场销售人员管理制度!(#

一、销售经理管理手册!(#

二、销售人员标准作业手册!)’

三、销售人员奖惩办法!$!

四、销售人员考核办法!$&

五、销售人员教育训练办法!$’

六、销售人员管理制度!$’

第七节市场营销客户管理制度!$#

一、客户关系管理制度!$#

二、客户开发管理制度!%"

三、客户档案管理办法!%!

四、客户名册管理办法!%’

五、售后服务管理办法!%’

六、客户投诉管理办法!%#· ( ·

七、客户信息管理办法!"#

八、客户需求信息处理办法!"#

第八节市场营销情报管理制度!"$

一、情报管理制度!"$

二、客户名簿处理制度!"%

三、订单情报处理制度!"%

四、个人调查实施方法!"&

五、竞争对手调查实施要点!"’

六、市场调查及预测工作管理制度!("

七、企业部业务接洽追踪办法!(( !" 财务管理制度

第一节财务管理制度!(!

一、财务管理制度!(!

二、财务管理办法!()

三、出纳作业管理办法!#!

四、现金收支管理办法!#$

五、传票审核职权划分管理办法!#*

第二节资金管理制度!#*

一、经营计划与预算资金管理制度!#*

二、零基准预算制度!!#

三、资金预算制度!!!

四、资金管理办法!!$

五、借款和各项费用开支审批程序!!&

六、财务分析撰写办法!!*

七、资金控制制度!!)

八、资金运筹管理办法!$(

九、资金预算管理办法!$(

第三节固定资产管理办法!$!

一、财产管理办法!$!

二、固定资产火灾保险事务处理准则!$$

三、固定资产管理制度!$&

四、财务盘点制度!%"

第四节财务控制与稽核审计制度!%!

一、资产控制制度!%!

二、零用金管理办法!%$· & ·

三、费用开支管理办法!"#

四、内部稽核制度!"$

第五节利润中心管理办法!%&

一、利润中心综合管理办法!%&

二、销售利润中心管理办法!%!

第六节会计出纳管理制度!%"

一、会计日常工作管理办法!%"

二、会计管理制度!%’

三、会计日常工作细则!$&

四、会计岗位责任制!$’

五、会计档案管理制度!’(

六、出纳日常工作管理办法!’)

七、统计管理办法!’#

第七节账款票据管理制度!’%

一、账款管理办法!’%

二、收款管理办法!’$

三、应收账款票据管理办法!*(

四、呆坏账处理办法!*)

五、呆账处理办法!*!

!" 企划管理制度

第一节战略企划管理制度!*%

一、战略企划委托管理办法!*%

二、战略企划管理制度!*$

三、经营目标企划管理制度!**

四、经营计划企划管理制度#&&

五、经营方针企划管理制度#&)

六、综合信息中心负责人工作责任制度#&"

七、计划管理部门负责人工作责任制度#&%

第二节公关广告企划管理制度#&$

一、公关企划管理制度#&$

二、公关企划制作规程#(&

第三节品牌企划管理制度#((

一、品牌企划操作规程#((

二、品牌企划委托制作管理办法#()

第四节+, 企划管理制度#(#

一、+, 企划操作规程#(#

二、+, 企划管理办法#("· $ ·

三、!" 企划委托制作管理办法#$%

四、!" 企划作业计划制度#$&

第五节广告企划管理制度#$’

一、广告企划操作规程#$’

二、广告宣传管理办法#$(

三、广告策划的原则#)*

四、广告宣传业务管理办法#)$

五、产品宣传管理办法#))

六、广告作业流程#)#

!" 质量管理制度

第一节质量管理组织工作职责#)%

一、质量管理部工作细则#)%

二、进料科工作细则#)%

三、加工品科工作细则#)&

四、制程科工作细则#)&

五、成品科工作细则#)&

六、品质管理准则#)’

第二节质量管理制度#)(

一、质量管理办法#)(

二、质量管理检查制度#+,

三、质量管理培训办法#+%

第三节质量管理标准#+%

一、质量管理基本术语#+%

二、设计、开发、生产、安装和服务质量保证模式##,

第四节质量控制管理办法#,#

一、质量管理日常检查规定#,#

二、质量检验标准制订办法#,,

三、过程控制#,%

四、产品验证标准#,&

五、不合格产品监审与制程处理办法#,(· ’ ·

行政办公管理制度

第一节行政办公综合管理制度

一、办公室员工岗位工作职责

第一条办公室主任职责:

# " 全面领导办公室工作并具体主持行政事务工作; ! " 召集公司办公室每周例会,制订每周工作计划; $ " 审核批准公司#%%% 元以下行政费用开支报告; & " 审核上报公司#%%% 元以上行政费用开支计划; ’ " 负责公司防火、防盗及交通等安全管理工作; ( " 负责公司员工的住宿管理;

) " 负责对外经济合同的审核签章及公司法律事务协调; * " 负责总经理办公室人员编制管理;

+ " 负责对外工作计划的制订与实施。

第二条行政主管职责:

# " 按合同实施物资采购和小型用品采购;

! " 安排员工的午餐事项;

$ " 缴纳电话费;

& " 环境卫生的管理;

’ " 外来宾客的住宿安排;

( " 车辆年检、年审、保险、维修等事项的具体办理; ) " 办理公司员工的暂住证;

* " 其他工作配合。

第三条前台文员职责:

# " 交换机电话接转;

! " 传______真收发与登记;

$ " 前台接待、登记;

& " 来宾引见、招待、接送;

’ " 打卡监督与考勤汇总;

( " 请假及加班申报单的保管、汇总、制表;

· !* ·

! " 电梯管理、检查灯光、门窗;

# " 报刊、函件的收发及报纸的整理和保管。

第四条办公室副主任职责:

$ " 全公司各部门每周工作计划的监督与上报;

% " 谈心制度的落实;

& " 员工思想动态的反映和激励机制的研究、报批与实施; ’ " 内部会议资料的安排与布置;

( " 员工生日及公司集会的组织与安排;

) " 公司发文管理及报批;

! " 全公司各部门资料整理协助;

# " 档案管理;

* " 文件、记录及内刊的审查和编辑配合。

第五条文员岗位职责:

$ " 文件、资料打印、登记、发放、复印、装订;

% " 饮水机管理;

& " 公司办公用品与器材保管、登记和按规定发放;

’ " 办公用品计划申报主任审批;

( " 总经理室客人接待与通报。

第六条司机职责:

$ " 及时出行与安全驾驶;

% " 公司领导上下班用车及来宾接送用车;

& " 车辆的安全保管及日常清洗、维护、保养;

’ " 其他工作。

二、员工守则

第一条遵纪守法。学习并模范遵守国家的法律法规。

第二条热爱集体。和公司荣辱与共,关心公司的经营效益,树立“团队、竞争、协作、责任”的企业精神。

第三条听指挥。服从领导听指挥,全面优质完成本职工作和领导交办的一切任务。努力帮助领导开展工作。

第四条严守纪律。不迟到,不早退。工作时间不串岗,不在禁烟区吸烟,不私取或损坏公物,不私设灶具自制饮食,不做有损团结的事。

第五条注重仪表。保持衣冠、头发整洁。男职工不留长发、蓄胡须;女职工要淡妆上岗,打扮适度。

第六条讲礼貌。使用“您好”、“欢迎您”、“谢谢”等礼貌用语,不以肤色、种族、信仰、服饰取人。与客人相遇,要主动相让;与客人同行时,应礼让客人先行;同乘电梯时,让客人先上、先下。

第七条讲究卫生。经常剪指甲,注意卫生,体无汗味、异味。工作前不得饮酒,吃有异味食品,保持口腔卫生。

第八条讲究站姿:

! " 挺胸、收腹、沉肩;

# " 双脚略分开约!$ 公分;

% " 双臂自然下垂在身体两侧或背后,放背后时,左手放在右手手背上;

& " 头部端正,目视前方,面部表情自然,略带微笑。不得前仰后合或倚靠他物,不得插兜、叉腰、抱肩,不得前后叉腿或单腿打点,不得东张西望,摇头晃脑,不得站立聊天。

第九条尊敬客户:

!" 接待客人时要面带微笑,与宾客谈话时应端正,讲究礼貌,用心聆听,不抢话插话、争辩,讲话声音适度有分寸,语气温和文雅,不大声喧哗。听到意见、批评时不辩解,冷静对待,及时上报;

# " 遇到客人询问,做到有问必答,不能说“不”、“不知道”、“不会”、“不管”、“不明白”、“不行”、“不懂”等,不得以生硬、冷淡的态度待客;

% " 尊重客人的风俗习惯,不议论、不讥笑生理有缺陷的客人,不嬉戏客人的小孩,不收受礼品。电话铃响立即接转,铃响不得超过% 声;

& " 接转电话时,要先说“您好! ’ ’ ’ 部门”,然后细心聆听,声调要温和,勿忘使用本岗位礼貌用语;

$ " 会见客人时,不主动握手。必须握手时,应面带笑容,姿势端正,用力适度,不能用左手。握手时,左手不得插兜;

( " 在客人面前不得化妆、修指甲、剔牙、挖耳朵、打饱嗝、伸懒腰、打响指、哼小调。

第十条严守机密。不向客户或外部人员谈论本公司的事务。不议论客户长短。一切内部文件、资料、报表、总结等,都应做到先收藏锁好再离人,保证桌上无资料泄密。

第十一条注重廉洁。馈赠物品要如数交公不得私留。不贪污不受贿,不挪用公款,不以权谋私。要勇于揭发问题,敢于同不良的现象作斗争,要打击歪风,树立正气。

第十二条讲节约。克服“浪费难免论”,消灭长明灯、长流水。节约使用文具和器材,爱惜各种设备和物品。要发扬勤俭兴业的好传统,为公司的增收节支做贡献。

三、行政办公规范管理制度

第一条为提高公司的办公管理及文化建设水平,特制定如下规定。

第二条办公仪表规范:

! " 每周周一至周四:男士必须穿西装、打领带;

# " 每周周一至周四:女士须穿深色套裙、马甲、衬衣、皮鞋;

% " 周五:随意,休闲上装、长裤,女士可着裙装(有外事活动除外);

& " 头发梳理整齐,服饰熨烫挺括,领带正挺,皮鞋干净明亮。

第三条卡座区规范:

! " 办公桌:桌面除电脑,口杯,电话,文具外,不允许放其他物品;

# " 辅桌:文件盒、少量工具书;

% " 座椅:靠背、座椅一律不准放任何物品,人离开时椅子要调正;

& " 电脑:电脑应放写字台左前角;

$ " 卡座屏风:内外侧不允许有任何张贴;

( " 垃圾篓:罩塑料袋,放置在写字台下右前角。

第四条办公室规范:

! " 办公桌:桌面除公司购置的案头用品及电脑外无其他物品;

# " 辅桌:桌面置文件盒、笔筒、书籍外,不准放其他物品;

$ " 电脑:桌面呈%&’角贴墙放置,横式主机置显示器下,竖式主机置桌面下;

% " 拖柜:置办公桌下左角或辅桌后部面朝办公椅;

& " 垃圾篓:辅桌后侧;

( " 饮水机:指定地点,不得随意移动;

) " 报刊:必须放在报架上;

* " 外衣手袋:挂于衣帽间或柜子内,严禁随意放在办公桌椅或地柜上。

第五条语言规范:

! " 交往语言:您好,早晨好,早,晚,再见,请问,劳驾您,关照,谢谢,周末愉快,拜拜;

# " 电话语言:您好,请问,谢谢,再见;

$ " 接待语言:您好,请稍候,我去通报一下,请坐,对不起,请登记,我即去联系,打扰您一下,好的,行(切勿说“不”)。

第六条行为规范:

! " 坚守工作岗位,不要串岗;

# " 上班时间不看报纸、玩游戏或做其他与工作无关的事情;

$ " 办公桌上应保持整洁并注意办公室的安静;

% " 上班时间,不准在办公室化妆;

& " 接待来访和业务洽谈的客人请在接待室或会议室进行;

( " 使用接待室和会议室要事先到办公室登记,一般内部事务不得随意使用接待室;

) " 不要因私事打公司长途电话,凡因私事打电话,发现将被罚款;

* " 不要在公司电脑上收发私人邮件或上网聊天,发现将被罚款;

+ " 不得随意使用其他部门的电脑;私客未经总经理批准,不准使用公司电脑;

!, " 所有电子邮件的发送,须经部门经理批准,以公司名义发出的邮件须经总经理批准;

!! " 未经总经理批准和部门经理授意,不要索取、打印、复印其他部门的资料;

!# " 严格遵守考勤制度,迟到、早退每分钟扣! 元;

!$ " 不论任何原因,不得代人刷卡;

!% " 吸烟请到吸烟室,否则罚款&, 元;

!& " 请病假如无假条,一律会认同为事假;

!( " 凡出远勤达一天以上者,应先填报经领导批准的出差证明信;

!) " 因故临时外出,必须请示部门经理;各部门全体外出,必须与总经理办公室打招呼;

!* " 无工作需要,不要擅自进入计算机房、客房服务中心、档案室、打字室、财务部、会议室、接待室; !+ " 不要将公司的烟缸、茶杯、文具等一切公物,带回家私用。

本规范从#,,! 年- 月- 日开始执行,望全体员工自觉遵守。总经理办公室即日起将实施监督与检查。

四、员工保密纪律规定

第一条为加强对公司保密工作的管理,特制定本办法。

第二条保密工作原则:积极防范,突出重点,严肃纪律。

第三条全体员工应做到不该看的不看,不该问的不问,不该说的不说。

第四条文件和资料保密:

! " 拟稿。文稿的拟定者应准确定出文稿的密级。

# " 印制。文件统一由行政管理部印制。

$ " 复印。复印秘密文件和资料,由主管总裁批准。

% " 递送。携带秘密文件外出由两人同行,并包装密封。

& " 保管。秘密文件由行政管理部统一保管,个人不得保存。如需借阅,由主管总裁批准,并于当天收回。 ’ " 归档。没有解密的文件和资料存档时要在扉页上注明原定密级,并按有关规定执行。

( " 销毁。按档案管理的有关规定执行。

第五条对外披露信息,按公司规定执行,按下列程序办理:由部门经理、主管总裁、法律事务处会签。

第六条保密内容按以下三级划分:

1 绝密级:

! 集团领导的电传、传真、书信;

" 非公开的规章制度、计划、报表及重要文件;

# 集团领导个人情况;

$ 正在进行研究的经营计划与具体方案;

2 机密级:

! 集团电传、传真、合同;

" 生产工艺及指导生产的技术性文件和资料;

# 员工档案;

$ 组织状况,人员编制;

% 人员任免(未审批);

3 秘密级:集团的经营数据、策划方案及有损于集团利益的其他事项。

五、办公室布置规定

第一条各部门办公室的布置以大办公室集体办公为原则。

第二条经理室设置于大办公室的一端,与所属单位以玻璃间隔。

第三条各部门所属单位座位应采用同一方向,后排为各室主任,中排为各组组长,前排为一般员工。

第四条接洽外客频繁的员工,应将其座位排在前台边。

第五条办公桌以单独排列为原则,如因场地或实际情况需要,可以两桌并排。

第六条接洽外客的地点应安排在经理室客厅。

第七条因工作性质需独立设置的小型办公室,其室内布置按照大办公室布置的原则办理。

第八条办公室内办公桌椅、保密箱、书橱颜色暂定为灰色,墙壁、天花板颜色暂定为白色,柜台、窗框及木质隔间暂定为乳黄色。

第九条各部门钉挂衔牌方式规定如下:

! " 大办公室及独立设置的小型办公室衔牌钉挂在入口处的适当位置;

# " 大办公室内的单位衔牌钉挂在各部门经理座位上方的适当位置;

$ " 衔牌颜色为绿底白字,其规格定为宽度为高度的# 倍。

第十条办公室内如场地允许,可划出一角为更衣室。

第十一条箱橱顶上及柜台上不得堆置文件。

第十二条公司及各部门办公室布置图及座位图由总务总事务室于本要点公布后$% 天内派人实地绘制呈报。 第十三条本规定经总经理核定后公布实施。

六、职员着装管理办法

第一条为树立和保持公司良好的社会形象,实现规范化管理,本公司员工应按本规定的要求着装。

第二条员工在上班时间内要注意仪容仪表,总体要求是:得体、大方、整洁。

第三条男员工的着装要求:夏天穿衬衣、系领带;着衬衣时,不得挽起袖子或不系袖扣;着西装时,要佩戴公司徽;不得穿皮鞋以外的其他鞋类(包括皮凉鞋)。

第四条女员工上班不得穿牛仔服、运动服、超短裙、低胸衫,并一律穿肉色丝袜。

第五条女员工上班必须佩戴公司徽;男员工穿西装时要求戴公司徽。公司徽应佩戴在左胸前适当位置上。

第六条部门副经理以上的员工,办公室里一定要备有西服,以便有外出活动或重要业务洽谈时穿用。

第七条员工上班应注意将头发梳理整齐。男员工头发不过耳,不得留胡子;女员工上班提倡化淡妆,金银或其他饰物的佩戴应得当。

第八条员工违反本规定的,除通报批评外,每次罚款&% 元;一个月连续违反$ 次以上的,扣发当月奖金。

第九条各部门负责人应认真配合,督促属下员工遵守本规定。员工一月累计违反本规定人次超过$ 人次或其属下员工总数#%’的,该负责人亦应罚!%% 元。

七、行政事务管理办法

总则

第一条为加强公司行政事务管理,提高办事效率,特制订本规定。

第二条本规定所指行政事务包括档案管理、印鉴管理、公文打印管理、办公及劳保用品管理、库房管理、报刊及邮发管理等。

档案管理

第三条归档范围:

公司的规划、年度计划、统计资料、科学技术、财务审计、劳动工资、经营情况、人事档案、会议记录、决议、决定、委任书、协议、合同、项目方案、通告、通知等具有参考价值的文件材料。

第四条档案管理要指定专人负责,明确责任,保证原始资料及单据齐全完整,密级档案必须保证安全。

第五条档案的借阅与索取:

! " 总经理、副总经理、总经理办公室主任借阅非密级档案可通过档案管理人员办理借阅手续,直接提档; # " 公司其他人员需借阅档案时,要经主管副总经理批准,并办理借阅手续;

$ " 借阅档案必须爱护,保持整洁,严禁涂改,注意安全和保密,严禁擅自翻印、抄录、转借、遗失,如确属工作需要摘录和复制,凡属密级档案,必须由总经理批准方可摘录和复制,一般内部档案,须经总经理办公室主任批准方可摘录和复制。

第六条档案的销毁:

! " 任何组织或个人非经允许无权随意销毁公司档案材料;

# " 若按规定需要销毁时,凡属密级档案须经总经理批准后方可销毁,一般内部档案,须经公司办公室主任批准后方可销毁。

$ " 经批准销毁的公司档案。档案人员要认真填写、编制销毁清单,由专人监督销毁。

印鉴管理

第七条公司印鉴由总经理办公室主任负责保管。

第八条公司印鉴的使用一律由主管副总经理签字许可后管理印鉴人方可盖章,如违反此项规定造成的后果由直接责任人员负责。

第九条公司所有需要盖印鉴的介绍信、说明及对外开出的任何公文,应统一编号登记,以备查询、存档。

第十条公司一般不允许开具空白介绍信,证明如因工作需要或其他特殊情况确需开具时,必须经主管副总经理签字批条方可开出,持空白介绍信外出工作回来必须向公司汇报其介绍信的用途,未使用的必须交回。

第十一条盖章后出现的意外情况由批准人负责。

公文打印管理

第十二条公司公文的打印工作由总经理办公室负责。

第十三条各部室打印的公文或其他资料须经本部门负责人签字,交电脑部打印,按价计费。

第十四条公司各部、室所有打印公文、文件,必须一式三份,交总经理办公室留底存档。

办公及劳保用品的管理

第十五条办公用品的购发:

! " 每月月底前,各部、室负责人将该部门所需要的办公用品制订计划提交总经理办公室;

# " 总经理办公室指定专人制订每月办公用品计划及预算;经主管副总经理审批后负责将办公用品购回,根据实际工作需要有计划的分发给各个部、室,由部室主任签字领回;

! " 除正常配给的办公用品外,若还需用其他用品的须经总经理办公室主任批准方可领用;

# " 公司新聘工作人员的办公用品,办公室根据部室负责人提供的名单和用品清单,负责为其配齐,以保证新聘人员的正常工作;

$ " 负责购发办公用品的人员要做到办公用品齐全、品种对路、量足质优、库存合理、开支适当、用品保管好; % " 负责购发办公用品的人员要建立账本,办好入库、出库手续。出库一定要由领取人员签字;

& " 办公室用品管理一定要做到文明、清洁、注意安全、防火、防盗,严格按照规章制度办事,不允许非工作人员进入库房。

第十六条劳保用品的购发:

劳保用品的配给,由总经理办公室根据各部、室的实际工作需要统一购买、统一发放。

库房管理

第十七条库房物资的存放必须按分类、品种、规格、型号分别建立账卡。

第十八条采购人员购入的物品必须附有合格证及入库单,收票时要当面点清数目,检查包装是否完好,如发现短缺或损坏,应立即拆包清点数目,如发现实物与入库单数量、规格不符时,库房保管员应向交货人提出并通知有关负责人。

第十九条物资入库后,应当日填写账卡。

第二十条严格执行出入库手续,物资出库必须填写出库单,经公司办公室主任批准后方可出库。

第二十一条库房物资一般不可外借,特殊情况须由总经理或副总经理批准,办理外借手续。

第二十二条严格管理账单资料,所有账册、账单要填写整洁、清楚、计算准确,不得随意涂改。

第二十三条库房内严禁吸烟,禁止无关工作人员入内,库内必须配备消防设施,做到防火、防盗、防潮。报刊及邮发管理

第二十四条报刊管理人员每半年按照公司的要求作出订阅报刊计划及预算,负责办理有关订阅手续。

第二十五条报刊管理人员每日负责将报刊取回并进行处理、分类、登记,并分别送到有关部门。有关部门处理后,一周内交回办公室由报刊管理人员统一保管、存档备查。

第二十六条任何人不得随意将报刊挪作他用,若需处理,须经总经理办公室主任批准。

附则

第二十七条公司办公室负责为各部、室邮发信件、邮件。

’ ( 个人信件,一律实行自费,贴足邮票,交办公室或自己送往邮局;

) ( 所有公发信件、邮件一律不封口,由收发员登记,统一封口,负责寄发;

! ( 控制各类挂号信凡因公需挂号者,须经各部室主任批准,总经理办公室登记后方可邮发。

第二十八条本规定如有未尽事宜或随着公司的发展有些条款不适应工作需要的,各部门可提出修改意见交总经理办公室研究并提请总经理批复。

第二十九条本规定解释权归总经理办公室。

第三十条本规定从发布之日起生效。

八、办公室主任工作责任

第一条职务:

! " 负责督促、检查行政部门对党和国家的方针政策、上级指示和厂长办公会、厂务会决议及厂长决定的贯彻执行。 # " 定期组织收集、分析、综合全厂生产、行政各方面的情况,主动做好典型经验的调查总结,及时向厂长汇报、请示工作,并定期向上级书面汇报。

$ " 根据厂长指示,负责组织厂长主持的工作会议,安排做好会务工作。

% " 负责起草厂长授意的综合性工作计划、总结和工作报告,主动为厂长当好参谋。

& " 组织起草厂部文件(对各职能科室以厂部名义起草的文件负责审核),做好全厂文件的编号、打印、发放以及行政文件的立卷、归档、保管工作。

’ " 组织做好厂部印鉴、介绍信使用保管、函电收发和报刊收订分发工作,及时编写工厂大事记。

( " 会同党办负责协调安排涉及多部门领导参加的各种会议。

) " 组织做好来客接待和小车的管理工作。

* " 指导做好电话话务与机线维修工作。

!+ " 根据厂长方针目标要求,及时编制本室方针目标展开,并组织检查、诊断、落实。

!! " 负责全厂公办用房的分配调整及办公用品用具标准的制订和管理,并对办公用品、用具标准化及各科室文明办公进行检查督促。

!# " 负责完成厂长临时交办的各项任务。

第二条职权:

! " 有权向全厂各部门索取必要的资料和情况。

# " 对厂部会议决议和厂长指示的贯彻执行情况,有权检查督促。

$ " 有权催促各部门按时按要求完成上级机关下达的工作任务。

% " 有权督促各部门及时做好文件、资料的立卷、归档工作。

& " 有权按厂长的指示、协调各部门之间的工作关系。

’ " 有权安排调度小车的使用。

( " 对各科室以厂部名义起草的文件有审核和校正权。

) " 对不符合上级规定,或质量不高、效果不大的文件、资料有权拒绝打印发放。

* " 对要求多部门领导参加的会议有综合平衡或精简压缩的权力。

!+ " 有权根据厂长的指示,对办公用房进行分配和调整,对办公用品、用具标准化进行检查、督促。

第三条职责:

! " 对得知生产行政工作出现异常情况,未能及时向厂长反映,以致造成重大损失负责。

# " 对厂部行文发生差错,收集与整理的资料失实造成严重后果负责。

! " 对机密文件和文书档案管理不严,发生失密、泄密或丢失、损坏负责。

# " 对公文、函件、报刊、电报传递不及时,或发生丢失、误传现象,影响工作负责。

$ " 对印鉴、介绍信管理不严,使用不当造成不良后果负责。

% " 对所属服务工作质量差造成不良影响负责。

& " 对本室所属岗位发生设备、人身、交通、火灾事故负责。

’ " 对未及时根据工厂方针目标要求,编制好本室方针目标未及时检查、诊断和落实负责。

( " 副主任协助主任工作,并对主任布置的工作负责。

九、电话管理规定

第一条公司电话主要用于公司开展业务和与外界交流,不提倡员工在公司内打私人电话。

第二条员工打电话应尽量简洁、明确,减少通话时间。

第三条总机接外线电话至分机时,一般电话铃声响五次无人接听,即挂听,即挂线。

第四条总台文员接听外线电话的标准用语为:“您好! ) ) 公司”,当方告知分机电话时,说:“请稍等!”如分机

占线,说“电话占线,请稍候再打!”接听内线电话的用语为:“您好!总台!”其他内容视情况回答,总的要求是规范、简洁、礼貌。

第五条公司不允许员工在公司挂私人长途电话。有外线电话的贸易部门不得到总台挂长途电话。行政、管理部门因工作需要挂长途电话的,须亲自填写长途电话申请单,注明部门、通话人、对方地区及单位、因何业务通话等,并经该部门负责人签字同意后方予挂拨。负责人不在的,应由主管领导签字同意,部门负责人及主管领导均不在,又确因业务需要挂长途电话的,通过总办同意可先行挂拨,但事后通话一定要三日内补办审批手续,逾期不补办者视为挂私人电话,电话费由其本人双倍负责。

第六条值班人员不按上述第三条的规定,手续不全即帮他人挂长途电话的,除电话费由其负责外,每发现一次罚款$* 元。屡教不改的,视情节给予扣发奖金直至辞退处理。

第七条员工不经同意即私挂国内长途电话,或以公事为由挂国内私人长途电话的,每次罚款$* 元;私挂香港或澳门的,每次罚款+** 元;私挂国外长途电话的,每次罚款$** 元。屡教不改的,视情节给予扣发奖金,直至辞退处理。

第八条公司可为高层领导住宅装电话并报电话费。部门正职负责人,经申请可报销电话费。其他员工公司不予考虑电话问题。

十、总机管理制度

第一条总机房是全厂通讯联络的机要重地,无关人员未经批准不得进入机房。

第二条话务员在值班时,应坚守岗位,具体应做到:

+ " 接、转迅速、准确;

, " 值机用话简练、清晰,回话礼貌、耐心;

! " 认真做好原始记录和数据统计工作;

# " 精心操作,爱护设备,每天上班前、下班后做好机房、机台清洁工作;

$ " 作好交接班和长话记录;

! " 严格遵守保密守则,不窃听电话,不泄漏机密。

第三条凡因公需要挂长途电话的部门和个人,必须先到# # 履行登记手续,填写登记卡,经批准后,总机房才能办理。未经批准,话务员不得擅自挂长途电话。

第四条原则上不接私人和外单位人员长途电话,特殊情况,需到# # 履行登记批准手续,并到财务部门办理缴交押金手续后,总机室才予挂接,通话结束后凭总机房回单到财务部门结清费用。

第五条机房内不准抽烟、喧闹和闲谈,不准将易燃易爆物品带入机房,不准干与工作无关的其他事情。

第六条话务员应经常检查机台完好状态,发现故障无法排除应及时报告电话维修员和领导。

第七条话务员应定期进行用户的访问,不断改进服务质量。

第八条电话维修人员须按规定定期对机房各种设备进行维护保养,并做好记录,保证线路畅通。

第九条# # 应经常对总机的通讯情况和邮电局转来的各类长途电话情况进行检查。

十一、员工打卡管理规定

第一条为加强公司考勤管理,规范员工管理,特制定本办法。

第二条本公司内勤员工上午上下班,下午上下班应打卡,住在市区内的业务人员,上午及下午到公司打进卡,外出工作时打退卡。

第三条本公司员工下午加班者,普通下班时间不必打卡,待加班完毕才予打卡。

第四条本公司员工因事早退或出差需要离开公司,且当天不再返回公司者,应打退卡后才能离开公司。

第五条员工上下班,必须亲自打卡,若替人打卡,打卡者及被打卡者,均给予各记大过一次处分。

第六条上班中因事外出者,其出入均不必打卡,但须向主管领导或指定人员提出外申请单,经核准后转交前台文员,前台文员将其出入时间,填妥于下班之前交人事部备查。工厂员工因事外出者,经直属主管核准外出申请单转交门卫,门卫将出入时间填入,于次日早晨交工厂管理部门转交公司人事部备查。

第七条上下班忘记打卡者,持记录卡请直属主管领导证明上下班时间,并签名后,卡片放回原处。

第八条本公司上下班时间,公司由前台文员(或由人事部派人)看守打卡情况及调整打卡钟,工厂由门卫负责。

第九条在公司用餐时,内勤人员中午可免打卡(仅上下班打卡即可),在外面用餐时,则按规定每日打卡四次。 十二、员工上下班遵守细则

第一条为加强公司考勤管理,规范员工管理,特制定本办法。

第二条本公司员工应按作息时间之规定准时到退。

第三条上班时间! 分钟后"# 分钟内为迟到,"# 分钟后列为旷职(工),早退者一律作旷职半日论,不得补请事假,病假抵充,违者作旷职(工)半日论。

第四条迟到早退按下列办理:

" $ 迟到次数的计算,以当月为限。

% $ 迟到折合的事假,均按事假规定办理。

! $ 当月第一次迟到不计,第二次以事假% 小时计,第三次加& 小时计,以后每多一次即累加% 小时计算。 & $"# 分钟内早退者一律作旷职(工)半日论。

第五条旷职(工)按下列规定办理:

" $ 旷职(工)不发当日薪资。

% $ 连续旷职(工)! 天或" 个月内累计’ 天,均予开除。

第六条上下班因公外出经过门房,如警卫人员有所询问或检查,应即接受,不得拒绝,违者议处。

第七条上下班打卡及进出行动,均应严守秩序,原则如下:

" $ 无论何种班次,上班者均应于规定的上班时间前先吃饭后打卡,不得于上班打卡后出外吃饭或办理私事。 % $ 下班者应先打卡后外出。

! $ 下班铃声响后,方得停止工作,不得未打下班铃,即行等候打卡,如有故违,查实后即按擅离职守处分,主管人员应负连带的责任。

& $ 下班时除保修人员外其他人员在厂区内至各单位洽办公务,应一律于下班前回返本单位岗位上,再遵上条规定打卡外出。

第八条上下班打卡均须本人亲自打卡,不得托人代打,否则除予旷职(工)半日论处,其代人打卡者,受同等处分。

第九条工作时间内,不论日夜班,凡有睡觉和擅离工作岗位及其他聊天怠惰情形予以议处。

第十条日夜轮班工作,应按时交班、接班,倘接班者届时未到,应报请主管处理不得擅自离去。

第十一条工作时间内,因事外出,必须有请假单或公出证交门房或控制室,否则警卫或人事人员有权禁止外出(总公司人员,亦应将请假单,公出证交人事单位登记,否则按第九条办理,推销营业人员因公外出,不必填写公出证,但应向其主管报备)月底由各单位主管在式卡上签证。

第十二条本细则由经理级会议研讨通过并呈总经理核定后施行,修订时亦同。

十三、识别证使用细则

第一条为加强公司安全管理,防止闲杂人等擅自出入厂区,以利识别,制订本细则。

第二条本公司识别证区分如下:

" $ 红色:管理部员工佩戴。

% $ 淡黄色:财务部员工佩戴。

! $ 淡绿色:营业部员工佩戴。

! " 淡蓝色:企划部员工佩戴。

# " 灰绿色:营建部员工佩戴。

$ " 绿色:稽查室员工佩戴。

第三条上项识别证,工地所有人员一律佩戴,公司适用于经理级以下员工佩戴。

第四条新进人员办妥入厂手续后,由人事单位签发识别证。

第五条临时包工人员领用识别证规定如下:

% " 凡%& 天以内之短期包工由各单位主管书面通知警卫室,并将包工的个人身份证放存警卫室换取圆形识别证佩戴,出厂时并将识别证缴回换取身份证。

’ " 凡%& 天以上较长期的包工,由各单位造具名单附照片送人事单位集中领用识别证,离厂时由单位负责缴回,如有短少遗失按第十二条处理。

第六条识别证一律佩戴于外衣左胸上方,不得以其他外衣遮盖识别证,违者按未佩识别证处理,离职时应取下识别证。

第七条识别证的功用,在使显示系本公司同仁身份,故各级员工皆应佩戴,倘有不佩戴者,一经证实,第一次警告,第二次扣发当期应得利润奖金的%() 金额,第三次扣发三分之二金额,第四次以后即扣发全部奖金,扣发部分由人事单位通知财务部在发放利润奖金时扣除之。

第八条识别证如有遗失,应由单位主管书面通知人事单位补发,并扣缴工本费%# 元。因公损坏时,得报请单位主任级主管签证后,交人事单位换发新证。

第九条凡有下列情形之一者,视情节轻重予以适当处分,或解雇及移送法办。

% " 识别证借给非公司同仁而出入厂区者。

’ " 本人利用识别证在外作不当之事情者。

) " 识别证借给他人在外肇事者。

第十条临时包工人员如不佩戴,应由警卫或厂务管理组通知单位主管,禁止来厂工作,否则如有意外发生,概由该单位主管负全部责任。

第十一条公司员工在上班时间,亦应照规定佩戴识别证,办法亦同。

第十二条凡领用识别证人员于离职时,应将证缴回人事单位,否则折价赔偿%&& 元。

第十三条本细则呈奉核定后实施,修订时亦同。

十四、员工出差实施办法

第一条本公司员工因公务需要出差,悉依照本细则的规定办理。

第二条员工因公出差的具体期限视实际工作需要而定,限定日期呈请总经理核准后行之。

第三条出差员工应于出发前,依式填写规定的表格,通知总务组登记,如情形特殊事前来不及办理时,应及时补填表格,送交登记。

第四条员工出差需按实报支出差旅费,其最高标准如表,除特殊情况,经总经理核准者外,其余如有超额或报支,一律剔除。

第五条员工出差前,需按实际需要预借旅费,预借款额,经由各主管初审,呈请总经理核准后暂付,出差完毕,向总务组销差后应于) 日内呈报核销,如) 日后,仍未报支者,会计组应将该员的预借旅费在薪津项下先予扣回,等报支时,再行核付。

第六条员工在本市及郊区或其他同日可往返的出差按实支给交通费及午餐费。

第七条员工出差在! 日以上,其另有不满! 日的旅费,无论出发或返回日一律以!"# 给付,乘夜车往返者,不另支住宿费。

第八条交通费包括旅程中必须的舟车费等,按实际报支,其他零星用费均在膳杂费内开支,不得另行报支。

第九条凡因公拍发邮电及特别公务,临时雇用人夫、车马等项所支出必要费用,另列特别费用内,得按实凭证报支。

第十条员工出差除中途患病及不可抗拒的自然原因,并有确实证明者外不得任意改变起程日期,或延长出差时间,但事后经总经理特准者,可以追认。

第十一条员工出差旅费,应据实提交收据,核发之;但如发现有虚报不实之事,视情节的轻重,酌予惩处。 第十二条员工出差事前事后及旅途中所应填写的一切表格及应办手续另定。

十五、网络使用管理办法

宗旨

第一条公司网络资源只能用于工作。个人由于一般业务学习、新闻、娱乐等而需用网络的必须在自己家中进行。为规范公司网络的管理,确保网络资源高效安全地用于工作,特制订本制度。

范围

第二条本规定涉及的网络范围包括公司各办公地点的局域网、办公地点之间的广域连接、公司各片区和办事处广

域网、移动网络接入、$%&’(%’& 出口以及网络上提供的各类服务如$%)&’(%’& 电子邮件、代理服务、*+&’, 办公平台等。

主管部门

第三条管理工程部作为公司网络的规划、设计、建设和管理部门,有权对公司网络运行情况进行监管和控制。知识产权室有权对公司网络上的信息进行检查和备案,任何引入与发出的邮件,都有可能被备份审查。

管理规定

第四条任何人均不得在网络上从事与工作无关的事项,违反者将受到处罚。同时也不允许任何与工作无关的信息出现在网络上,否则要追查责任。

第五条公司网络结构由管理工程部统一规划建设并负责管理维护,任何部门和个人不得私自更改网络结构,办公室如需安装集线器等必须事先与网络管理员取得联系。个人电脑及实验环境设备等所用$- 地址必须按所在地点网络管理员指定的方式设置,不可擅自改动,擅自改动者将受到处分。

第六条严禁任何人以任何手段,蓄意破坏公司网络的正常运行,或窃取公司网上的保护信息。

第七条公司网上服务如!"#、!$%&、’("# 等由管理工程部统一规则,任何部门和个人不得在网上擅自设置该类服务。

第八条为确保广域网的正常运行,禁止通过各种方式,包括利用邮件、共享等在广域网中传送超大文件。

第九条严禁任何部门和个人在网上私自设立//#、"0’#、个人主页、’’’ 站点、)*& 站点及各种文件服务器,严禁在公司网络上玩任何形式的网络游戏、浏览图片、欣赏音乐等各种与工作无关的内容。违反者将受到处分。

第十条任何部门和个人应高度重视保护公司的技术秘密和商业秘密,对于需要上网的各类保密信息必须保证有严密的授权控制。

第十一条公司禁止任何个人私自订阅电子杂志,因工作需要的电子杂志,经审批后由图书馆集中订阅和管理。 处罚规定

第十二条对于蓄意破坏网络正常运行,蓄意窃取网上秘密信息的个人,作辞退处理,并依

法追究法律责任。

第十三条对于在公司网上散布淫秽的、破坏社会秩序的或政治性评论内容的个人,作辞退处理。情节严重者将移交司法机关处理。

第十四条对于私自设立//#、"0’#、个人主页、’’’ 站点、)*& 站点等各种形式网络服务的责任人,或玩网络游戏的个人,第一次发现降薪一级,第二次发现将其降职,第三次作辞退处理。

第十五条对各种工作用文件服务器的申请,需经系统主管审核,由管理工程部批准后方可设立,擅自申请者将处以降薪一级的处罚。

第十六条对于在网上设立各种形式的网络游戏服务的责任人,处以降薪一级直至辞退的处理。

第十七条对于由管理不善引起公司秘密泄露的责任人,处以罚款、降薪、降职等处理。

第十八条对于私自更改网络结构,私自设置!"#、’("# 等服务的责任人,处以罚款、降薪等处罚。

第十九条任何员工发送与工作无关的电子邮件,将处以降薪、降职直至辞退的处理,有意接收与工作无关的邮件,每次罚款1.. 2 3.. 元。

第二十条任何员工在上、下班时间,通过公司网络查阅工作无关的内容,一次降薪一级。因工作需要的通过图书馆的网络查阅。

第二十一条对于其他任何利用网络资源从事与工作无关的行为,将对其处以罚款、降薪等处理。

第二十二条任何部门未经许可不得在网上挂任何应用系统。

附则

第二十三条本制度自4 4 4 4 年4 月4 日起生效。从即日至4 4 4 4 年4 月_______4 日为整

改时间。

十六、计算机使用管理办法

总则

第一条随着科学技术的不断发展,对公司经营管理工作的要求也越来越高,采用计算机对公司进行管理,是提高

工作效率和管理水平、实现公司经营管理现代化的有效途径。在公司经营中推广应用计算机,对公司经济效益将起到积极的促进作用。

计算机的管理与使用

第二条归口管理部门:

! " 微型以上档次的计算机管理部门为企业管理部;

# " 过程控制的计算机(主要指单板机)管理部门为总工办。

第三条管理员职责:

! " 负责计算机使用的长远规划;

# " 根据资金的安排,负责机器及外围设备的计划与采购;

$ " 负责软件的开发规划制订,组织开发成果鉴定工作;

% " 与培训部门共同组织计算机技术培训工作;

& " 对分散使用的计算机进行不定期的检查。

第四条硬件使用:

! " 各部门使用计算机,需首先提出上机申请,经批准后按规定机型、外设使用;

# " 上机申请分为单次上机、每月定时上机、每日定时上机三类;

$ " 软件开发等上机时间较多的部门,可以申请配置机器。

第五条软件管理:

! " 各部门需开发的应用软件,应先将申请提交企管部;

# " 应用软件的开发分为自动开发、协作开发、委托开发三类;

$ " 企管部负责与其他公司在有偿或对等的基础上进行软件交流。

软件开发任务书的编制与审批

第六条任务书的编制依据:

! " 公司对软件开发的总体要求以及项目的具体要求;

# " 各部门要求开发的项目;

$ " 设备及软件开发人员的任务。

第七条任务书内容:

! " 软件名称;

# " 软件应达到的技术性能;

$ " 软件的操作环境;

% " 更高层次软件对开发软件的要求;

& " 源程序清单;

! " 设计组织机构、人员安排、协作部门情况;

# " 经费预算。

第八条任务书的审批:设计任务书编制完成后,由企管部组织有关部门进行审议,认定可行后,由企管部经理批准实施。

软件鉴定

第九条鉴定的基本要求:软件全部开发完成后,需经三个月到一年的实践运行(视软件复杂程度),才能申请鉴定。

第十条鉴定资料:软件鉴定前,必须向鉴定小组提供下述资料:

$ " 设计任务书;

% " 软件实现的功能;

& " 使用机型对内存外设的要求和软件所需的支持环境;

’ " 软件设计的流程图;

( " 源程序清单;

! ) 据库结构;

# " 标准化室审议报告;

* " 用户意见书。

第十一条鉴定小组的组成与鉴定程序:

$ " 鉴定小组由总经理和企管部、计划部、财务部、总工办、标准化室等部门负责人组成,总经理担任组长; % " 鉴定的议程:

($)软件设计者对软件的介绍;

(%)宣读标准化审查报告;

(&)用户代表发言;

(’)操作示范;

(()讨论鉴定结果及提出进一步修改的建议;

(!)通过鉴定报告,并由鉴定小组成员签字。

第十二条鉴定后的工作:

$ " 整理资料、存档;

% " 将鉴定会的意见反馈到各有关部门。

第十三条软件的维护与完善:

$ " 软件开发人员对开发的软件要经常维护和不断完善,并对软件操作者和后续开发人员进行业务指导; % " 软件开发人员年底应向计算机管理人员提供修改的程序清单。

机房管理

第十四条凡与计算机有关的业务联系由企管部负责接洽,机房管理工作也由企管部负责。

第十五条进入机房工作前,要认真填好上机申请表,经主管负责人审批后,方可上机操作。

第十六条外部人员因工作需要进入机房时,必须由企管部办理审批手续。

第十七条参观机房由企管部安排,参观者进入机房后应听从工作人员的指挥,未经许可,不得乱动机房内设施。 第十八条进入机房必须换鞋,在机房内严禁吸烟,不得高声喧哗,自觉维护室内清洁卫生。

第十九条软件复制须经有关软件人员批准后方可进行。

十七、计算机安全管理办法

病毒防护

第一条基本要求:

! " 装有软驱的微机一律不得入网;

# " 对于联网的计算机,任何人在未经批准的情况下,不得从网络复制软件或文档;

$ " 对于尚未联网的计算机,其软件的安装由电脑室负责;

% " 任何微机需安装软件时,须由相关专业负责人提出书面报告,经经理同意后,由电脑室负责安装; & " 所有微机不得安装游戏软件;

’ " 数据的备份由相关专业负责人管理,备用的软盘由专业负责人提供;

( " 软件在使用前,必须确保无病毒;

) " 使用人在离开前应先退出系统再关机;

* " 任何人未经过他人同意,不得使用他人的电脑。

第二条监管措施:

! " 由电脑室指定专人负责电脑部管辖范围内所有微机的病毒检测和清理工作;

# " 由电脑室起草防病毒工作计划(含检测周期、时间、方式、工具及责任人),报电脑部经理批准后实施; $ " 由各专业负责人和电脑室的专门人员,根据上述作业计划按时(每周最少一次)进行检测工作,并填写检查记录;

% " 由电脑部经理负责对防病毒措施的落实情况进行监督。

硬件保护及保养

第三条基本要求:

!" 除电脑室负责硬件维护的人员外,任何人不得随意拆卸所使用的微机或相关的电脑设备;

# " 硬件维护人员在拆卸微机时,必须采取必要的防静电措施;

$ " 硬件维护人员在作业完成后或准备离去时,必须将所拆卸的设备复原;

% " 各专业负责人必须认真落实所辖微机及配套设备的使用和保养责任;

& " 各专业负责人必须采取必要措施,确保所用的微机及外设始终处于整洁和良好的状态;

’ " 所有带锁的微机,在使用完毕或离去前必须上锁;

( " 对于关键的电脑设备应配备必要的断电继电设施以保护电源。

第四条监管措施:

! " 各部门所辖微机的使用、清洗和保养工作,由相应专业负责人负责;

# $ 各专业负责人必须经常检查所辖微机及外设的状况,及时发现和解决问题。

奖惩措施

电脑部决定将电脑的管理纳入对各专业负责人的考核范围。

第五条凡是发现以下情况,根据实际情况,追究责任:

! " 电脑感染病毒;

# " 私自安装使用未经许可的软件(含游戏);

% " 微机具有密码功能却未使用;

& " 离开微机却未退出系统并关机;

’ " 擅自使用他人微机或外设并造成不良影响;

( " 没有及时检查或清洁电脑及相关外设。

第六条凡发现由于以下情况造成硬件的损坏或丢失的,其损失由当事人如数赔偿:违章作业;保管不当;擅自安装、使用硬件和电气装置。

第七条电脑部将根据检查的结果,按季度对认真执行本规定的专业负责人和系统维护人员进行奖励(具体办法另行公布)。

附则

第八条本制度中所涉及的电脑设备,包括电脑室电脑设备及由电脑室负责安装的在其他部门的电脑设备。

第二节会议管理办法

一、会议管理办法

第一条为加强会议管理,提高会议质量,特制定本办法。

第二条会议分类:

公司会议大致可以分为:

! " 厂级会议:

主要包括厂级领导(扩大)会,全厂干部会、全厂班组长会、全厂职工大会、全厂技术人员会以及各种代表大会。应分别报请厂部批准后,由各办事部门分别负责组织召开。

# " 专业会议:

系全厂性的技术、业务综合会(如经营活动分析会、质量分析会、生产技术准备会、生产调度会、安全工作会等),由分管厂领导批准,主管业务科室负责组织。

% " 系统和部门工作会:

各车间、科室召开的工作会(如车间办公会、科务会、车间(科室)职工大会等),由各车间科室领导决定召开并负责组织。

! " 班组(小组)会:

由各工会、小组长或行政班组长决定并主持召开。

第三条上级或外单位在本厂召开的会议(如现场会、报告会、办公会等)或厂际业务会(如联营洽谈会、用户座谈会等)一律由厂办受理安排,有关业务对口科室协作做好会务工作。

第四条会议安排:

为避免会议过多或重复,全厂正常性的会议一律纳入例会制,原则上要按例行规定的时间、地点、内容、组织召开。例行会议安排如下:

# " 行政技术会议:

(#)厂长办公会:研究、部署生产、行政工作,讨论决定全厂生产、行政工作重大问题。

($)厂务会:总结评价当月生产、行政工作情况,安排布置下月工作任务。

(%)班组长以上干部大会(或全厂职工大会):总结上季(半年、全年)工作情况、部署本季(半年、新年)工作任务,表彰奖励先进集体、个人。

(!)经营活动分析会:汇报、分析工厂计划执行情况和经营活动成果,评价各方面的工作情况,肯定成绩,揭露矛盾,提出改进措施,不断提高工厂经济效益。

(&)质量分析会:汇报、总结上月产品质量情况,讨论分析质量事故(问题),研究决定质量改进措施。

(’)安全工作会:汇报总结前季安全生产、治安、消防工作情况,分析处理事故,检查分析事故隐患,研究确定 安全防范措施。

(()技术工作会(含生产技术准备会):汇报或总结当月技术改造、新产品开发、科研、技术和日常生产技术准备工作计划完成情况,布置下月技术工作任务,研究确定解决有关技术问题的措施方案。

())生产调度会:调度、平衡生产进度,研究解决各车间(科室)不能自行解决的重大问题。

(*)科务会:检查、总结、布置工作。

(#+)车间办公会:检查、总结、布置工作。

(##)班组会:检查、总结、布置工作。

(#$)班组(科室)班前会:邀集与会人员的选定标准:

!对于该项议题确实深有感触者;

"对于该项议题确实握有资料、学有专精并富有经验者;

#本次会议的结论将会对其有所影响者;

$邀其与会参与发言讨论的好处,要比因该职员出席会议而致工作停顿所造成的损失来得

更大,对前一天工作进行讲评,布置当日工作任务和注意事项。

! " 各类代表大会:

(#)职工代表大会;

(!)车间(部门)职工大会(或职工代表小组会);

($)科协会员代表大会;

(%)企协会员代表大会。

$ " 民主管理会议:

(#)工厂董事会;

(!)工厂管理委员会;

($)厂长、联席会;

(%)生产管理委员会;

(&)生活福利委员会。

% " 论文、成果发布会:

(#)科协年会;

(!)企协年会;

($)厂’( 成果发布会;

(%)科技成果发布会;

(&)信息发布会;

())企管成果发布会。

第五条其他会议的安排凡涉及多个车间(科室)负责人参加的各种会议,均须于会议召开前由召集单位经部门或分管厂领导批准后,报厂办汇总,并由厂办统一安排,方可召开。

第六条厂办每周六应将全厂例会和各种临时会议,统一平衡编制会议计划并印发到厂领导和各车间、科室及有关服务人员。

第七条凡厂办已列入会议计划的会议,如需改期,或遇特殊情况需安排新的其他会议时,召集单位应提前! 天报请厂办调整会议计划。未经厂办同意,任何人不得随便打乱正常会议计划。

第八条对于准备不充分、有重复性或无多大作用的会议,厂办有权拒绝安排。

第九条对于参加人员相同、内容接近、时间相适的几个会议,厂办有权安排合并召开。

第十条各部门会期必须服从全厂统一安排,各部门小会不应安排在全厂例会同期召开(与会人员不发生时间冲突除外),应坚持小会服从大会、局部服从整体的原则。

第十一条所有会议主持人和召集单位与会人员都应分别做好有关准备工作(包括拟好会议议程、提案、汇报总结提纲、发言要点、工作计划草案、决议决定草案、落实会场、备好座位、茶具茶水、奖品、纪念品、通知与会人等)。

二、会议程序

第一条经营会议程序:

# " 主席经营政策报告* 分钟;

! " 上次议案追踪#& 分钟;

$ " 部门业务成果报告$+ 分钟;

% " 各部门协调及讨论事项$+ 分钟;

& " 未决议事项复议#+ 分钟;

! " 上级指导、报告#$ 分钟;

% " 主席结论#$ 分钟。

第二条产销会议程序:

# " 主席报告#$ 分钟;

& " 上次议案追踪&$ 分钟;

’ " 各部门产销成果报告&$ 分钟;

( " 未来销售、生产规格、数量预测&$ 分钟;

) " 产销合作单位报告#$ 分钟;

! " 产销协调事项讨论’$ 分钟;

% " 未决议事项复议#$ 分钟;

* " 上级指导、报告#$ 分钟;

+ " 主席结论#$ 分钟。

第三条厂务会议程序:

# " 主席报告#$ 分钟;

& " 上次议案追踪&$ 分钟;

’ " 各部门成果报告’$ 分钟;

( " 各部门作业协调及讨论事项’$ 分钟;

) " 管理制度研讨事项’$ 分钟;

! " 下月生产目标分配&$ 分钟;

% " 未决议事项复议#$ 分钟;

* " 上级指导、报告#$ 分钟;

+ " 主席结论#$ 分钟。

第四条营业会议程序:

# " 主席报告#$ 分钟;

& " 上次议案追踪&$ 分钟;

’ " 各区域业务成果报告’$ 分钟;

( " 市场、同业动向及经销商管理研讨事项&$ 分钟;

) " 各区域协调及讨论事项&$ 分钟;

! " 下月销售目标及推销重点、日程安排&$ 分钟;

% " 未决议事项复议#$ 分钟;

* " 上级指导、报告#$ 分钟;

+ " 主席结论#$ 分钟。

第五条科务会议程序:

# " 主席报告#$ 分钟;

& " 单位进度报告’$ 分钟;

’ " 单位协调及讨论事项’$ 分钟;

( " 工作改善、人员动态事项及开发事项报告&$ 分钟;

) " 未决议事项复议#$ 分钟;

! " 上级指导、报告#$ 分钟;

% " 主席结论#$ 分钟。

第六条专案会议程序:

! " 发起人报告!# 分钟;

$ " 专案内容报告或上次议案追踪$# 分钟;

% " 作业进度报告;

& " 讨论及协调事项%# 分钟;

’ " 未决议事项复议!# 分钟;

( " 上级指导、报告!# 分钟;

) " 主席结论!# 分钟。

第七条周会程序:

! " 周会开始! 分钟;

$ " 互道早安! 分钟;

% " 点名及仪容检查% 分钟;

& " 各部门主管报告!# 分钟;

’ " 轮值人值勤报告% 分钟;

( " 协调事项报告* 分钟;

) " 主管指示’ 分钟;

* " 在职训练!( 分钟;

+ " 唱公司歌,朗诵经营宗旨$ 分钟;

!# " 散会! 分钟。

三、会议规范

第一条会议规范通则:

各项会议的通知应在% 天以前发出,固定日期的例会,如遇到星期日或假日,应顺延! 天,会议的时间、地点如没固定负责者,则由主席事先决定通知,司会、记录由主席指派,规定例会除非有重大事项,均须确实依照时间进行。会议记录限! 天内呈报上一级主管,主管批示限% 天内完成,再交由会议主持人进行追踪办理。

第二条产销会议规范:

生产过剩或供不应求,都是产销不协调引起的,因此公司内最重要的部门是生产与销售部门,产销联席开会每个月至少要! 次以上。以! 个月! 次的话,最好是在每个月的$’ 日举行,产销会议参加人数比一般会议的人数多,为不影响各部门作业时间最好选择下午( , %# 分至* , ’#分为宜,开会地点轮流在业务部门所在地及工厂两个地方召开,不但可以彼此了解现况,而且还可以亲眼看到产销的各种新创意(资料、图表、工作进度等)。主席由产销双方主管轮流主持,参加人员以产销双方科长级以上干部为主,其他单位如总务、财务、企划等有关单位主管应

列席参加,总经理以上人员视需要程度列席指导或报告经营方向。产销会议的目的在谋求产销双方配合协调,报告本月产销的成果后,共同检讨今后% 个月内的销售规模与数量,确定生产目标。产销以外单位的与会人员,在会中可以提供有关的策划意见或向产销单位提出管理建议,促进产销更加密切合作。

第三条经营会议规范:

每周一利用下班时间下午( , %# 分至* , %# 分在总公司举行,由总经理担任主席,各部级主管参加外并请董事长、常务董监事列席指导、报告。经营会议的目的是让公司的最高层干部参与经营政策的制订,听取各部门业务政策的报告,同时决定整个公司一周的工作重点和作业方针,协调各部门一周内的业务活动。

第四条厂务会议规范:

工厂的技术虽然重要,作业的流程、人事的管理亦不可忽视!厂务会议是为了讨论与决定整个工厂的大事及进度而召开的,正常的状况下每月召开固定会议! 次,为配合产销会议的召开,最好于每月的"# 日举行,以紧接着下班时间最佳。厂长担任主席,科长主管及有关生管、品管、总务等人员参加,上级和其他部门的高级主管可列席了解生产概况。厂务会议的重点在于组织直接生产单位与厂内生产单位的协调,研讨实际成果与计划得失、差异,促进整个工厂管理绩效的提高,更重要的还是制订下月生产目标及确认个别生产日程。

第五条营业会议规范:

一般公司平常靠着日报表的联系是可以推行业务作业,但是业务政策的执行方案必须首先依靠市场情报资料的交流。所以,营业会议必须每月举行! 次,为配合产销会议及方便上级列席,日期选择在每月的"$ 日才不致冲突,时间以分支机构主管回到总公司的适当时间较佳,由业务主管担任主席,科长级以上人员及区域负责人参加。业务会议主要议案应集中于追踪业绩成果、回收成果及市场动向、同业活动概况,制订下月业务目标及促销方案,经销商管理得失的分析也非常重要。

第六条科务会议规范:

科级主管经常接受部级主管的命令,为了转达上级的命令,便于在日常工作中执行贯彻,每个月或半个月都要集合! 次组级干部,配合公司政策,布置第一线的任务。如果以月份召开时挑选每月"% 日为宜,至于时间、地点则由科长自己选定,组长及协调有关事务的人员参加,部级主管要经常列席指导,总经理亦要轮流到各科参加,为基层干部提高士气。科务会议的重点应放在现场作业的改善及人事问题,当然也要检讨成果及预定目标,促成基层的团结。

第七条专案会议规范:

凡有专门议题或创造某种新事业而形成专门案件,为了不影响其他会议的正常进行而举行专案会议,专案会议不受时间、次数的约束,只要对公司有利的重大议题均可由发起人经上级同意而召集有关人员开会商讨。专案会议为不定期性的临时性会议,当然一个专案如果需要多次的研讨才能定案时,可以互相约定次数与日期,切记要以一案一会为原则。

第八条周会规范:

企业界的员工要经常加强敬业精神的教育,所以在每周星期一的早上必须以#% 分钟以上的时间做员工教育及重点工作报告,同时还可以利用周会表扬优良员工,以提高士气。周会的主席最好由干部或员工轮流担当。周会一般分别在总公司、工厂或分支机构举行。

四、部门会议规程

第一条目的:为加强公司对各级会议的管理和提高会议质量,特制定本办法。

第二条制订与废除:本规程的制订、修改与废除的决定权在总裁。

第三条会议成员构成:

部门经理会议成员由总裁、副总裁、总裁助理、董事会秘书、部门经理和室主任构成。在总裁认为有必要的情况下,可以要求部门经理以下级别人员参加,听取他们的意见。

第四条会议召开:

部门经理会议分两种,一是例会,二是临时会议。例会每周一上午! 时在总裁办公室召开;如果例会日适逢节假日,或遇不测事件不能如期召开,则改定在适宜的日子召开。临时会议由总裁认定必要的时候召开。

第五条会议主持:

会议由总裁召集并主持召开,总裁因故不能出席,指定代理者,由其代理召集并主持会议。其他会议成员可以用书面或口头的形式,说明理由,申请并获取会议召集和主持权。在这种情况下,召集和主持权获得者,必须尽早召集会议。

第六条审议事项:

审议事项如下:

" # 方针与计划事项:

(")经营上重要的方针与计划。

($)经营计划与经营方针的实施方案要点和对策。

(%)总裁认为特别有必要审议的其他事项。

$ # 机构与制度事项:

(")业务组织机构与业务规定、规程的制订、修改与废除。

($)与子公司的业务关系、财产关系和人事关系的决策事项。

(%)各部门在业务上重要的报告、请示与联络事项。

(&)总裁认为特别必要的其他事项。

% # 财务事项:

(")一项"’ 万元以上固定资产(无形资产)的获取、处理、租赁、借贷以及重要的改造事项。

($)一项金额在"’’ 万元以上的长期资金(两年以上)的借入以及债务保证事项。

(%)一项金额在%’ 万元以上的短期资金借入以及债务保证事项。

(&)对一方进行$’ 万元以上的投资事项。

(()对一方进行$’ 万元以上的贷款事项。

())融资与集资事项。

(*)重要的对外担保事项。

(+)一项美元" 万、日元"’’ 万外币买卖事项。

(!)不良债权的处置事项。

("’)总裁认为有特别必要审议的其他事项。

& # 项目经营事项:

(")重要的项目经营机会与风险事项。

($)项目决策事项。

(%)项目的实施与监控事项。

(&)大宗交易事项。

(()一项价值%’ 万元人民币索赔事项。

())重要交易关系的建立与解除事项。

(*)营销渠道的选择事项。

(!)营销策略的选择事项。

(")营销价格的决定、修改事项。

(#$)总裁认为有特别必要审议的其他事项。

% & 办公事务事项:

(#)重要的人事任免、调动和赏罚事项。

(’)干部职工的晋升、提薪、奖金、津贴以及考核评价事项。

(()人事招聘、录用事项。

())专家顾问的外聘事项。

(%)一项金额#$ 万元以上的赔偿事项。

(*)一项金额% 万元以上的办公事务开支事项。

(+)一项金额% 万元以上的聘金、会费、交际费开支事项。

(!)一项金额( 万元以上的招待接待费、差旅费开支事项。

(")重要的涉外、公关事项。

(#$)契约与诉讼事项。

(##)总裁认为有必要审议的其他事项。

* & 本规定以外的事项,除总裁认为有必要提交部门经理审议,决策权限归总裁所有。

第七条决议部门经理会议审议与决议,完全在总裁的决策与拍板基础上进行。

第八条决议执行:

部门经理会议一经形成决议,由相关部门经理或室主任负责执行,及时贯彻落实决议内容与精神。总裁以下的全体职工必须按决议内容与精神执行。决议内容与精神的变更权在总裁。

第九条会议事务:部门经理会议事务由董事会秘书全权负责。

# & 会议议题的资料整理与准备。

’ & 会议议程安排。

( & 会议记录与纪要整理。

) & 会议议决草案起草。

% & 会议文件的保管。

* & 对会议决议实施情况进行调查,及时向总裁报告。

第十条实施报告:部门经理或室主任,有义务和责任在适宜时候,把决议实施过程、情况与结果,向总裁报告。 第十一条附则:

# & 在董事会秘书因故不能负责会议事务的情况下,由总裁办公室成员中指定一名代理。

’ & 本规定自, , , , 年, , 月, , 日起实施。

五、会议综合管理制度

会议组织

第一条公司级会议:公司员工大会、公司技术人员会以及各种代表大会,应报请总经理办公室批准后,由各部门分别负责组织召开。

· %( ·

第二条专业会议:即全公司性的技术、业务综合会(如经营活动分析会、质量分析会、生产技术准备会、生产调度会、安全工作会等),由分管副总经理批准,主管业务部门负责组织。

第三条系统和部门工作会:各部门召开的工作会由各部门主管决定召开并负责组织。

第四条班组(小组)会:由各班组长决定并主持召开。

第五条上级公司或外单位在我公司召开的会议(如现场会、报告会、办公会等)或业务会(如联营洽谈会、用户座谈会等),一律由总经理办公室受理安排,有关业务对口部门协作做好会务工作。

会议安排

第六条例会的安排:为避免会议过多或重复,公司正常性的会议一律纳入例会制,原则上要按例行规定的时间、地点、内容组织召开。例行会议安排如下:

! " 行政技术会议

(!)总经理办公会:研究、部署行政工作,讨论决定公司行政工作重大问题。

(#)行政事务会:总结评价当月生产行政工作情况,安排布置下月工作任务。

($)班组长以上经营管理大会(或公司员工大会):总结上期(半年、全年)工作情况、部署本期(半年、新年)工作务。

(%)经营活动分析会:汇报、分析公司计划执行情况和经营活动成果,评价各方面的工作情况,肯定成绩,指出失误,提出改进措施,不断提高公司经济效益。

(&)质量分析会:汇报、总结上月产品质量情况,讨论分析质量事故(问题),研究决定质量改进措施。

(’)安全工作会(含治安、消防工作):汇报总结前期安全生产、治安、消防工作情况,分析处理事故,检查分析事故隐患,研究确定安全防范措施。

(()技术工作会(含生产技术准备会):汇报、总结当月技术改造、新产品开发、科研、技术和日常生产技术准备工作计划,完成情况布置下月技术工作任务,研究确定解决有关技术问题的措施方案。

())生产调度会:调度、平衡生产进度,研究解决各部门不能自行解决的重大问题。

(*)部门事务会:检查、总结、布置工作。

(!+)班组会:检查、总结、布置工作。

# " 各类代表大会

(!)员工代表大会;

(#)部门员工大会(或员工代表小组会);

($)科协会员代表大会;

(!)企协会员代表大会;

" # 民主管理会议

($)公司管理委员会议;

(%)总经理、工会主席联席会;

(")生产管理委员会议;

(!)生产福利委员会议。

! # 论文、成果发布会

($)科协年会;

(%)企协年会;

(")政治思想工作研究会年会;

(!)质量控制成果发布会;

(&)科技成果发布会;

(’)信息发布会;

(()企管成果发布会。

第七条其他会议的安排:凡涉及多个部门主管参加的各种会议,均须于会议召开前$) 天经分管副总经理批准后,分别报两办汇总,并由总经理办公室统一安排,方可召开。

$ # 总经理办公室每周六应将公司例会和各种临时会议,统一平衡编制会议计划,并分发到公司主要管理人员及有关服务人员。

% # 凡总经理办公室已列入会议计划的会议,如需改期,或遇特殊情况需安排新的其他会议时,召集单位应提前% 天报请总经理办公室调整会议计划。未经总经理办公室同意,任何人不得随便打乱正常会议计划。

" # 对于准备不充分、重复性或无多大作用的会议,总经理办公室有权拒绝安排。

! # 对于参加人员相同、内容接近、时间相近的几个会议,总经理办公室有权安排合并召开。

& # 各部门会期必须服从公司统一安排,各部门小会不应安排在公司例会同期召开(与会人员不发生时间上的冲突除外),应坚持小会服从大会、局部服从整体的原则。

会议的准备

第八条有会议主持人和召集单位与会人员都应分别做好有关准备工作,包括拟好会议议程、汇报总结提纲、发言要点、工作计划草案、决议决定草案、落实会场、安排好座位、备好茶具茶水、奖品、纪念品、通知与会者等。

第九条参加办公例会的人员无特殊原因不能请假,如请假需经主持人批准。

第十条有以下原因副总裁以上的高层管理人员可提议临时或提前召开公司办公例会:

$ # 有重要事项需提交公司办公例会讨论决定;

% # 各部门重要业务管理人员录用及辞退。

第十一条《会议纪要》属公司内部重要文件,具有一定范围的保密性,未经批准不得外传。

第十二条参会人员应知无不言、集思广益,一经会议决定之事,要求按期完成。

第十三条参会人员必须严格遵守会议纪律,不得随意走动,不得使用手机、传呼机。

第三节员工提案管理制度

一、员工提案管理办法

总则

第一条为鼓励全体员工提出合理化建议和参与技术革新、技术开发活动,加强科技成果的管理、推广和应用,不断提高科技水平,不断提高员工个人素质,制定本管理办法。

第二条本规定所称合理化建议,主要是指有关改进和完善生产和经营管理等方面的办法和措施;所称技术革新、技术开发主要是指对科学技术、业务的开发和对生产设备、工具、工艺技术等方面所作的改良工作。

第三条本规定由总工室组织实施。

项目的范围与来源

第四条项目的主要范围:

! " 适用于市场的新产品、新技术、新工艺、新材料、新设计。

# " 对引进的先进设备和技术进行消化、吸收、改造。

$ " 开拓新的生产业务。

% " 计算机技术在通信生产和管理中的应用。

& " 发展规划的理论和方法、企业经营管理、人员培训等软科学的研究。

’ " 生产中急需解决的技术难题。

第五条项目的主要来源:

! " 由上级单位下达的项目。

# " 由本公司有关部门下达的项目。

$ " 各部门根据生产和管理需要提出的项目。

项目的申报、立项和经费来源

第六条合理化建议由建议人填写提案申报卡,交总工室。

第七条技术革新、技术开发项目由各部填写项目申请书报总工室。若要申请经费,需填报项目经费申请表及可行性报告。

第八条由总工室组织相关部门对所报项目进行评审筛选、汇总后报总工程师审批。

第九条批准立项后,由总工室向相关部门下达项目计划,项目承担部门按计划实施。

第十条需要申请立项的项目,由总工室上报上级主管部门。

第十一条为了避免项目的低水平重复开发,任何项目必须经部门同意后才能上报,经公司立项后才能实施。 第十二条技术革新、技术开发经费列入公司管理开支。财务部每年按自有收入的!(左右做出安排,由总工室掌握使用。

成果的评审、鉴定

第十三条成果申报:项目完成后,承担部门应填写《成果鉴定申请书》,并备齐下列技术资料报总工室。 ! " 研究报告。

# " 测试和实验报告。

$ " 技术设计方案、数据、图表、照片。

% " 质量标准。

& " 国内外技术水平对比分析报告。

’ " 技术经济分析和效益分析报告。

( " 标准化审查报告。

第十四条成果的评审、鉴定:

! " 总工室在接到成果鉴定申请书后一个月内进行审查、提出意见报总工程师审阅,并答复申报部门是否同意评审鉴定。

# " 在市局立项的项目成果,报市局科技处组织评审鉴定。其余项目成果由公司科技项目评审委员会负责评审鉴定。

成果的奖励

第十五条成果评审鉴定后,选择优秀项目向上级主管部门申报申请专利奖。

第十六条对获专利的项目将按专利管理有关规定进行奖励。

第十七条未申报市专利或申报而未获的项目,由公司科技项目评审委员会评定奖励。

第十八条公司科技项目评审委员会每年组织对成果集中评奖一次,原则上按项目经济效益的大小予以奖励,也可根据项目创造性大小、水平高低、难易程度和生产发展贡献大小给予客观、公正的评奖。评奖标准按有关规定执行。

附则

第十九条任何单位及个人无正当理由,不得阻止有关人员进行项目申报和奖励申请。

第二十条对弄虚作假、骗取荣誉者,公司科技项目评审委员会有权撤销其荣誉称号,追回奖金,情节严重者,追究其行政或刑事责任。

第二十一条本规定自颁布之日起开始执行。

二、公司提案制度实施办法

第一条目的:为积极开发员工潜能,提高员工工作积极性,特制定本办法。

第二条提案范围:

! " 物料设备等保管、运输、管理等之简化或减少浪费方法。

# " 报废率之减低,生产之改进,操作方法与安全之改善等。

! " 产品品质之改进。

# " 工作效率之改进或革新方法。

$ " 经销之改进方法。

% " 如何提高业绩或减少费用之方法。

& " 精简人力之方法。

’ " 账务处理与成本结算之革新方法。

( " 薪资制度之革新方法。

)* " 管理上之加强方法。

)) " 提案内容不得涉及个人,某一单位之薪资及人事方面的问题。

)+ " 提案不必获得各级主管之许可。

)! " 提案需使用规定之用纸,于每月+* 日前填妥,投入意见箱并请具名(提案用纸由管理部门送各单位备用,并在意见箱夹层放置若干,以备同仁取用)。

第三条审查程序:

) " 组织提案审查小组,委员人选由总经理提名组成之。

+ " 职责:调查提案内容,检讨,协调,并决定评价等事宜。

! " 作业时间:每月+* , !* 日调查与分析工作完成期,次月) , )* 日综合分析并作结论后,提呈核定,次月)) , +* 日为核定期。

# " 委______员小组在审查过程中,如需提案人或有关人员列席说明时,得通知参加,亦得交付有关单位限期研究或调查、分析。

$ " 审查基准:

())思考程度;

(+)价值程度;

(!)适用程度;

(#)性质范围;

($)需用经费程度。

% " 奖励区分:

())采用奖$** 元(有特殊效果者,待实施后另行议奖)。

(+)线索奖!** 元(提案本身可实施,而目前限于客观条件暂时无法实施者,或因提案之提示,稍需修改而能实

施者)。

(!)努力奖)** 元(虽不能实施而提案者确已努力构想者)。

(#)提案奖+* 元(此仅为鼓励提案而设)以上之给奖由审查小组评定,并呈报核定之。

& " 提案被采用者,审查小组填发实施命令单,分发各有关单位之组,课主管实施之。

第四条成果考核:

) " 实施单位经审查小组考核,其达成任务良好者,或实施不力者,审查小组得建议奖惩之。

+ " 审查小组应根据执行单位之进度表经常予以实际抽查,至完成时检查其成果之优劣及综合意见,呈报结案。

第五条本规定经公司核定后公布实施。

三、员工提案奖励管理办法

总则

第一条为了落实公司关于提案建议和技术革新、技术开发项目管理办法,调动广大员工的积极性、创造性,推动公司提案建议和技术革新、技术开发工作的开展,促进生产技术的进步,改善经营管理,增强企业活力,特制定本办法。

第二条提案建议和技术革新、技术开发工作是企业管理的重要组成部分,是提高企业素质的重要手段。各部门要积极发动、支持和鼓励员工开展这项活动。

第三条本办法由总工室和科技项目评审委员会组织实施。

奖励范围

第四条本办法实施奖励的范围包括两个方面:

一是被采纳取得效果的合理化建议;

二是取得成果的技术开发项目。

第五条合同化建议和技术革新、技术开发项目应该在如下诸方面发挥效用:

! " 挖掘通信设备能力,改善通信网络,增强通信能力。

# " 改善经营管理,提高通信质量和经济效益。

$ " 应用新技术、新设备、新材料、新工艺,推广新的科技成果,对引进的先进设备和技术进行消化、吸收改造,取得明显的经济效益。

% " 开拓新的通信业务、增加企业收入。

& " 计算机技术的应用取得明显的经济效益。

’ " 改善劳动组织,减轻劳动强度,改进设备维护、业务操作方式方法,提高劳动生产率。

( " 节约能源及其他费用开支,降低生产成本。

) " 降低工程造价,节约基建投资。

* " 解决公司在通信生产中急需解决的重大技术难题。

奖励的申报和审查

第六条成果评审鉴定后,对于需要申报奖励的项目,已在上级主管部门立项的由总工室按有关规定向上申报;未在上级主管部门立项的由公司各部门填写“科学技术进步奖申报表”报总工室。

第七条向上报奖的项目由上级主管部门审查,其余项目由公司科技项目评审委员会负责审查。

第八条公司科技项目评审委员会将从各部门申报的项目中选择优秀项目向上申报科学技术进步奖。

第九条未向上报奖或上报而未获奖的项目,由公司科技项目评审委员会组织评定奖励。

奖励标准

第十条对符合奖励条件的合理化建议或技术革新、技术改造项目,按其产生经济效益的大小参照下列数额一次性奖励:

年节约或创造经济效益奖金数额

!" 万元以下!""" 元# $""" 元

!" 万元# $" 万元$""" 元# %"""" 元

$" 万元# !"" 万元%"""" 元# &"""" 元

!"" 万元# $"" 万元&"""" 元# $"""" 元

$"" 万元# !""" 万元$"""" 元# !""""" 元

超过!""" 万元!""""" 元以上

第十一条对于经济效益不容易估算的项目,评审委员会可按其作用大小、技术难易、创新程度、推广价值,给予科学、客观、公正的评判,确定相应的奖励等级。

奖励等级奖金数额

特等$"""" 元以上

一等!"""" 元

二等’""" 元

三等(""" 元

四等%""" 元

五等!""" 元

六等$"" 元

附则

第十二条公司科技项目评审委员会必须公正、实事求是地对合理化建议和技术革新、技术开发项目进行评奖,评审人员及其他与项目无关人员不能在奖金中分成。

第十三条对获奖项目及人员有争议的,须待争议解决之后才能给予奖励。

第十四条本规定自颁布之日起开始试行。

四、会议提案改善办法

第一条为使各单位主管踊跃提供其有利于营运改进的意见,借以提高经营的效率,并使会议能疏通及统一与会人员的意见,避免会而不议,议而不决,决而不行的弊病,与会人员除口头提出工作报告(前月)外,特制订本方案。

第二条提案建议书,其内容如下:

! ) 有关管理改进事项。

% ) 提案规章的修订。

& ) 有关制造技术及品质的改良,操作方法或程序及机械配置的改进事项。

( ) 有关设备的设计或修改事项。

$ ) 有关产品的创意或包装的改良事项。

’ ) 有关成本的减低事项。

* ) 有关物料的节省及废料的利用事项。

+ ) 有关工厂安全或机械、工具的保养事项。

, ) 部门间的协调事项。

!" ) 有关业务的调整方案。

!! " 其他有利于本公司兴革事项。

第三条提案手续如下:

! " 应使用的规定提案建议书用纸(表)。

# " 提案建议书记载下列事项。

(!)提案人。

(#)所属单位。

($)案由。

(%)具体内容说明(必要时添加改善前后的数值比较、图面或说明资料)。

(&)研议事项(由总经理填写)。

第四条为处理提案的顺利,请照规定时间送达总经理室以便汇编处理。

第五条本方案经呈准后通知实施,修改时亦同。

第四节文书管理办法

一、文件管理办法

总则

第一条为提高办文速度和质量,发挥文件在各项工作中的指导作用,特制订本办法。

第二条文件管理主要内容:上级函、电、来文,同级函、电、来文,本厂上报下发的各种文件、资料。

第三条按照党政分工的原则,全厂各类文件分别由党委办公室和厂部办(以下简称两办)归口管理。

收文的管理

第四条公文的签收:

! " 凡来厂公启文件(除厂领导订启的外)均由厂收发员登记签收(由上级或邮电局机要通讯员直送机要室的机要文件除外)后分别交两办机要秘书拆封。在签收和拆封时,收发员和机要秘书均需注意检查封口和邮戳。对开口和邮票撕毁函件应查明原因,对密件开口和国外信函邮票被撕应拒绝签收。

# " 对上级机要部门发来的文件,要进行信封、文件、文号、机要编号的“四对口”核定,如果其中一项不对口,应立即报告上级机要部门,并登记差错文件的文号。

第五条公文的编号保管:

! " 两办机要秘书对上级来文拆封后应及时附上“文件处理传阅单”,并分类登记编号、保管。须由工厂承办或归档的厂领导亲启文件,厂领导启封后,也应分别交两办办理正常手续。

# " 本厂外出人员开会带回的文件及资料应及时分别送交两办机要秘书进行登记编号保管,不得个人保存。

第六条公文的阅批与分转:

! " 凡正式文件均需分别由两办主任(或副主任)根据文件内容和性质阅签后,由机要秘书分送承办部门阅办,重要文件应呈送厂领导(或分管领导)亲自阅批后分送承办部门阅办。为避免文件积压误事,一般应在当天阅签完,紧急文件要月即办。

# " 一般函、电、单据等,分别由两办机要秘书直接分转处理。如涉及几个单位会办的文件,应同主办单位联系后再分转处理。

$ " 为加速文件运转,机要秘书应在当天或第二天将文件送到厂领导和承办部门,如关系到两个以上业务部门,应按批示次序依次传阅,最迟不得超过# 天(特殊情况例外)。

第七条文件的传阅与催办:

! " 传阅文件应严格遵守传阅范围和保密规定,不得将有密级的文件带回家、宿舍或公共场所,也不得将文件转借其他人阅看。对尚未传达的文件不得向外泄露内容。

# " 阅读文件应抓紧时间,当天阅完后应在下班前将文件交机要室,阅批文件一般不得超过#天,阅后应签名以示负责。如有领导“批示”、“拟办意见”,两办应责成有关部门和人员按文件所提要求和领导批示办理有关事宜。 $ " 阅文时不得抄录全文,不得任意取走文件夹内任何文件及附件,如确系工作需要,要办理借阅手续,以防止丢失泄密。

% " 文件阅完后,应送交两办机要秘书,切忌横传。

& " 两办机要秘书对文件负有催办检查督促的责任,承办部门接到文件、函电应立即指定专人办理。不得将文件压放分散,如需备查,应按照有关保密规定,并征得两办同意后,予以复印或摘抄,原件应及时归档周转。 ’ " 按照阅文范围,离、退休干部,一般由有关部门定期组织学习有关文件,或由两办机要室通知到机要室阅文。 发文的管理

第八条发文的规定:

! " 全厂上报下发正式文件的权力集中于厂部,各群众团体和部门一律不得自行向上、向下发送正式文件。

# " 各群众团体、部门需要向上反映汇报重要情况或向下安排布置重要工作要求发文应向厂部提出发文申请,并将文件底稿交厂办审核。厂部同意发文,则由厂办按机构设置与业务分工统一归口以厂( 字发文。

$ " 对全厂影响较大,涉及两个以上厂领导分管范围的文件,须由厂长批准签发。其余文件均由分管厂领导批准签发。

第九条发文的范围:

! " 凡是以厂部名义发出的文件、通告、决定、决议、请示、报告、编写的会议纪要和会议简报,均属发文范围。 # " 厂部下发文件主要用于:

(!)公布全厂规章制度;

(#)转发上级文件或根据上级文件精神制订的工厂文件;

($)公布工厂体制机构变动或干部任免事项;

(%)公布全厂性的重大生产、技术、经营管理、政治工作、生活福利等工作的决定;

(!)发布有关奖惩决定和通报;

(")其他有关全厂的重大事项。

# $ 厂部上行文、外发文主要用于:

(%)对上级机关呈报工作计划、请示报告、处理决定。

(&)同兄弟单位联系有关工厂重大生产、技术、人事劳资、物资供应、科研、基建、经营管理等事宜。

’ $ 在工厂日常生产、技术、经营管理中,有关图纸、技术文件、工艺修改、审批工作、安排部署、传达上级指示等事项,应按有关制度办理,经分管厂领导批准后,由主管业务科室书面或口头通知执行,一般不用厂部文件发布。

! $ 凡各业务科室如开专题会议所作的决定,一般都不应发文,不备查考,可以科室名义用

《工作简讯》发会议纪要。

" $ 各业务科室与外单位发生的一般业务联系,可用各科室的名义对外发函(应各自编号备查),不用厂部名义发文。

发文程序与要求

第十条发文程序规定:

% $ 各单位需要发文,应事先向厂部提出申请。

& $ 厂部同意发文时,主办单位应以国家法令、上级指示或工作实际需要草拟文件初稿。

# $ 草拟文稿必须从全厂角度出发,做到情况确实、观点鲜明、条理清楚、层次分明、文字简练、标点符号正确、书写工整,严禁使用铅笔、圆珠笔、红墨水和彩笔书写。

’ $ 文稿拟就后,拟稿人应填附发文稿纸首页,详细写明文件标题、发送范围、印刷份数、拟稿单位与拟稿人,并签名、盖章、标定日期和密级。

! $ 厂办应根据厂部的要求和上级有关指示精神、有关文件规定,对文稿进行审查和修改;对涂改不清、文字错漏严重、内容不妥、格式不符的文稿应退回拟稿单位重新拟稿。

" $ 经厂办审查修改后的文稿,送部门主管领导核稿(对文稿内容、质量负责)。

( $ 对审核时修改较多,有碍打印和存档的文稿,应由拟稿部门重新誊写清楚。

) $ 需经会签的文稿,应在交付打印前送会签部门会签。

* $ 文稿审核会签后,按批准权限的规定呈送厂部领导审定批准签发。

%+ $ 经领导批准签发后的文稿交厂办机要秘书统一编号送打字室打印。

%% $ 文件打印清样,应由拟稿人校对,校对人员应在发文稿上签名。

%& $ 文件打字后,由厂办派专人按数印刷,再由两办机要秘书分发并检查落实情况,对印刷质量不好的文件,机要秘书应拒绝盖印分发。

文件的借阅和清退

第十一条各部门有关工作人员因工作需要借阅一般文件,需经本部门负责人签写便条,对有密级的文件须两办主任同意后方可借阅。

第十二条借阅文件应严格履行借阅登记手续,就地阅看,按时归还。任何人不得将文件带走或全文抄录,不允许拆卷和在文件上勾画等。

第十三条两办机要秘书对承办的公文应抓紧催办,应定期对事情已经办妥的本厂文件和上级要求限期清退的文件,进行收缴清退工作。(一般为月底一小清,季末一中清,年终一总清)。如发现文件丢失,必须及时查明原因和责任者,并如实向领导报告。

第十四条各部门应指定一位责任心强的同志负责文件收交、保管、保密、催办检查工作。

文件的立卷与归档

第十五条文件的归档范围:

! " 凡下列文件统一分别由两办负责归档:

(!)上级机关来文,包括上级对工厂报告、申请的批复;

(#)厂部发出的报告、指示、决定、决议、通报、纪要、重要通知、工作总结、领导发言和生产经营工作的各类计划统计、季度、年度报表等;

($)厂长办公室、厂务会、工厂管理委员会、中层干部会以及各种专业例会记录;

(%)厂一级组织召开的代表大会所形成的报告、总结、决议、发言、简报、会议记录等;

(&)有保存价值的人民来信,来访记录及处理结果;

(’)参加上级召开的各种会议带回的文件、资料及本厂在会上汇报发言材料等;

(()上级机关领导同志来厂检查视察工作的报告、指示记录,以及本厂向上级进行汇报的提纲和材料; ())反映本厂生产、经营活动、先进人物事迹及厂领导工作等的音像摄制品;

(*)工厂日志和大事记;

(!+)工厂向上级请示批复的文件及上报的有关材料。

#" 业务科室、各群众团体日常工作中形成的活动资料,由各业务科室、群众团体负责立卷归档。

第十六条立卷要求:

! " 文件立卷应按照内容、名称、作者、时间顺序,分门别类地进行整理归档。

# " 立卷时,要求把文件的批复、正本、底稿、主件、附件收集齐全,保持文件、材料的完整性。

$ " 要坚持平时立卷与年终立卷归档相结合的原则。重要工作、重要会议形成的文件材料,要及时立卷归档。 % " 年度形成的文件材料,要求在下年度& 月份以前整理完。’ 月份正式向档案馆(室)移交,清单一式两份(接交单位各留存一份备查)。

文件的销毁

第十七条对于多余、重复、过时和无保存价值的文件,厂办机要室应定期清理造册,并按上级有关规定,办理申请销毁手续。

第十八条经审核同意销毁的文件,应派专车分别由厂办机要秘书和正(副)主任护送到上级机关指定的纸厂监视销毁。

二、文书管理制度

总则

第一条为确保文书事务正常顺利进行,促进与提高组织管理工作的效率,特制定本制度。

第二条所谓“文书”是指业务工作上往来公文、报告会议决议、规定、合同书、专利许可证书、电报、各种账簿、图表参考书等一切业务用书与公文。

第三条全部文书归公司所有并收藏,任何个人不得私自占有。

第四条必须严格保守文书的机密。

第五条文书按下列要点处置或办理:

! " 凡重要事宜的指示、请示、汇报、报告、传达、答复等等,一律以“文书”的形式进行。所有文书的处置都必须以“准确”与“迅速”为原则,必须明确责任。

# " 即使在紧急状况下以口头或电话形式处置的事项,事后也必须以文书形式记录下来。

第六条文书的管理原则规定如下:

! " 文书的收发、领取与寄送,原则上由总公司总务部负责。

# " 分公司或分支机构的文书管理,另有文书管理细则做出规定。

文书的收发

第七条到达文书全部由文书主管部门接收,并按下列要点处置:

! " 一般文书予以启封,分送各部门。

# " 私人文书不必开启,直接送收信人。

$ " 分送各部门的文书若有差错,必须立即退回总务部。

文书的处理

第八条文书按机密程度可分为以下几类:

! " 绝密。指极为重要并且不得向无关人员泄漏内容的文书。

# " 秘密。指次重要并且所涉及内容不能向公司内外无关人员透露的文书。

$ " 机密。指不宜向公司以外人员透露内容的文书。

% " 普通。指非机密文书。如果附有其他调查问卷之类的重要东西,则另当别论。

& " 传阅。指在本公司内部传阅或传达的文书。

第九条普通文书的处理原则如下:

! " 由部门经理以上级别的主管,负责对文书进行审阅、回答、批办以及其他必要的处理,或者由其指定下属对文书进行具体处理。

# " 如果遇到重要或异常事项,必须及时与上一级主管取得联系,按上级指示办理。

$ " 各种有关联的事项,必须与各部门商议后方能予以处置。

第十条机密文书的处理原则如下:

! " 机密文书原则上由责任者或当事者自行处理。

# " 指名或亲启文书,原则上应在封面上注明文书所涉及事项的要点和发文者姓名,并由发文者封缄。

$ " 到达的指名或亲启文书,原则上由信封上所指名的人开启,其他人不得擅自启封。如果某主管在职务上有权替代来件所指名者,不受本条规定的约束。

第十一条文书的阅览原则如下:

! " 某文书被阅览后,阅览者必须签字,表示已经阅览完毕。如有必要,可在文书的空白处填写阅览后的意见,并转给或交还文书的主管。

# " 有必要在各部门传阅的文书,必须附上“传阅登记簿”,按“传阅登记簿”规定栏目填写,并最终交还文书主管。

第十二条与各部门有关的文书,在处理意见上如果存在分歧,则由文书的主管部门出面进行协商,如果不能协商一致,上报或请示上级领导,由上级裁决。

请示审批

第十三条请示审批是公司经营的一项重要程序,凡公司经营重要事项,都必须经请示,获得董事会、总裁和常务董事审查、裁决和公文批复之后,方能实行。

第十四条须请示审批事项如下:

! " 职务及重要人事安排;

# " 各种制度性规定的变更;

$ " 重要契约的缔结、解除与变更;

% " 诉讼行为;

& " 与政府机构有关的各种重要的请示回执、申请等等;

’ " 土地、建筑物以及事务所权利的购买与转让;

( " 大额馈赠、谢礼以及宣传广告费用的开支;

) " 分支机构的增减与升降;

* " 预算与决算事宜;

!+ " 借款与贷款,以及借贷银行的开设与变更;

!! " 重要或高额物品的采购,不急用或不需要物品的转让或廉价出售;

!# " 定期或不定期刊物发刊、修改与废除,以及费用开支的修订;

!$ " 有关公司经营的重要计划与企划;

!% " 其他上述未涉及的重要事项。

第十五条请示审批者为分公司经理,以及以此为标准确定的主管。

第十六条对请示审批的提案文书必须进行仔细斟酌,以便能顺利实施。

第十七条请示审批的事项,必须以提案文书的方式,经主管呈交总部。如果事情紧急,允许直接以非文书形式请示,但事后必须尽快撰写请示提案文书上报。

第十八条请示提案文书的内容包括标题、正文、理由、说明和附录。提案文书应一式多份,分送有关部门如业务部门、出版部门、总务部门和财务部门等等。

第十九条请示提案文书必须编号,注明起草者或请示者,所属分支机构及部门,并签名盖章。

第二十条请示审批内容一旦被上级认可并做出决定,则以请示提案书(副本)替代批复返回,并请示部门予以执行。

第二十一条请示提案原本由总务部保管。

文书的制作

第二十二条文书制作要领如下:

! " 文书必须简明扼要,一事一议,语言措辞力求准确规范。

# " 起草文书的理由包括起因,以及中间交涉过程,加以证明必须作出交代,必要时附上相关资料与文件。 $ " 必须明确起草文书的责任者,并署上请示审批提案者姓名。

% " 对请示提案文书进行修改时,修改者必须认真审阅原件,修改后必须署名。

第二十三条文书的起草必须征得主管同意,并且在主管有了明确的决定之后进行。文书起草只是一个“文书化”的过程与结果。文书的草案必须予以保存。

第二十四条重要文书,必须经过公证,并且在正式文书形成前,掌握并附上具有价值的证据或证明文件。 第二十五条文书的署名按下列规定进行:

! " 公司内文书,如果是一般往来文书,只需主管署名;如果是单纯的上报文书,或者不涉及各部门且内容不重要的文书,只需部门署名;如果是重要文书,按责任范围由总裁、副总裁、常务董事署名,或者署有关部门的主管姓名与职务。

# " 对外文书,如合同书、责任状、政府许可申请书、回执、公告等重要文书,一律署总裁职务与姓名。如果是总裁委托事项可由指名责任者署名。上列规定以外的文书,也可署分公司或分支机构主管的职务与姓名。 第二十六条文书的盖章按下列要点进行:

! " 在正本上必须加盖文书署名者的印章,副本可以加盖署名者或所在部门印章。

# " 如果文书署名者不在,可加盖职务或代理者印章,并加盖具体执行者印章替代。但在这种情况下,文书存档前必须加盖署名者印章。

$ " 以部门或公司名义起草的文书,在旁侧加盖有关责任者印章。

第二十七条总裁与公司印章按下列原则使用:

! " 在有必要加盖总裁公司印章时,必须填写委托申请书,经所属部门主管认可并且加盖印章之后,向总务部门提出。

# " 总务部主管经审核,签名盖章,批准申请。如有必要则需请示总裁。

$ " 在需要总裁签字的情况下,手续同前。

% " 经总务部批准后,去印章保管员处加盖公司印章。

& " 一些带有公司字样或总裁职务字样的印章,须经主管同意,直接向印章保管员申请加盖。

文书的发送

第二十八条一些需要邮寄或专人递交的文书,按下列要点进行发送,必要时还须给文秘室以回复或回执。调查报告不受本条规定限制。

! " 文书封面必须明确写清发送或接收单位、单位地址以及收件人姓名,并且注明“快递”、“邮寄”、“面呈”或“转交”等字样。

# " 公司内部文书原则上不作封缄。

第二十九条各部门的邮寄文书,必须于发送前在“发信登记本”与“邮资明细账”上做好登记并填写。

文书的整理与保存

第三十条文书按内容进行整理后,分为两类保管,一类是尚未完结的文书,另一类是可以归档的文书。

第三十一条全部完结的文书,分别按所属部门、文件机密程度、整理编号和保存年限进行整理与编辑,并在“文书保存簿”上做好登记,归档保存。

第三十二条制度规定、不动产权利书、合同书、往来公文与特许专利等特别重要的文书,由总务部填写“重要文书目录”后,予以保存。

第三十三条分公司或分支机构的文书分为两类,一类是特别重要的文书,直接归主管保

存,另一类是一般的文书,留存各部门保管。

第三十四条文书的保存年限如下:

! " 永久保存文书,包括章程、股东大会及董事会议事记录、重要的制度性规定;重要的契约书、协议书、登记注册文书;股票关系书类;重要的诉讼关系文书;重要的政府许可证书;有关公司历史的文书;决算书和其他重要的文书。

# " 保存!$ 年文书,包括请求审批提案文书,人事任命文书,奖金工资与津贴有关文书,财务会计账簿、传票与会计分析报表,以及永久保存以外的重要文书。

% " 保存& 年文书,指不需要保存!$ 年的次重要文书。

’ " 保存! 年文书,指无关紧要或者临时性文书。如果是调查报告原件,则由所在部门主管负责确定保存年限。 第三十五条全部重要的机密文书,一律存放在保险柜或带锁的文件柜中。

第三十六条保存期满以及没必要继续保存的,经主管决定,填写废除理由和日期之后,予以销毁。机要文书一律以焚烧的方式销毁。

第三十七条如果职务或部门划分发生变更,或者做出调整,则必须在有关登记簿上注明变更与调整的理由,以及变更与调整后的结果。

第三十八条必须做好重要文件的借阅登记工作,并注明归还日期。一切借阅都必须出具借阅证。

第三十九条在制度难以执行时,须与总务部联系,由文书主管做出裁定。

第四十条本制度自颁布之日起实施。

三、文书制作制度

第一条适应范围凡公司内的公务文件,除有特殊规定外,一律依照本制度制作。发往公司以外的文件除有特殊规定外,也适用本制度。

第二条名义公务文件的往来以各部门经理的名义签署,有些简单事项的文件,应以部门的名义签署。

第三条呈交公司经理的文件凡需呈递公司经理文件,须逐级上报。各级主管须在调查核实的基础上写出意见,注明需呈报经理的理由,然后上报。若不需呈报,则在该文书右上方空白处注明公司部门的名称、文号、年月日。

第四条文书格式:

! " 公务文件应使用楷书,尽可能简单、准确。

# " 陈述理由和经过时,若正文繁复,则将此部分内容作为附件记在另外的文件上。

第五条文件编码:

文件上应有制发单位规定的号码,还应标明与此份文件有关的关键词及复文文件的号码和年月日,以便处理。

第六条书写格式:

! " 通常在第一行写文号,第二行写文件内容的标题,另起一行写制发年月日、制发者名称,再一行写明收文件人的姓名,然后再写文件内容。

# " 在属于提复审报的情况下,通常采取在文件末尾处用后记的形式证明,在文件末尾隔一行处写下复审件的号码、必要事项、年月日及复审者姓名。

! " 由经理发出的指令性文件上应有各收件单位的名称,必要时要写上号码和年月日。

第七条签署:

应用文件制发者及收件者应注明职务,根据情况只署姓名。在文件制发者(个人或单位)的下方盖上制发者个人

或制发单位的印章,作为文件处理的依据。但同时发往多个单位的文件如通知等,为了简便,多采用印制好的印刷品,此时签名或盖印可省略。

第八条封签上的记录文件信封上的记录,依照以下各条进行。

# " 在用于普通文件的信封上,要写明送达单位的名称,同时在左侧写上是否加急、挂号等,并在其下写上发文号码,信封背面写发文单位。

$ " 秘密文件的信封上,除要在正面的左侧写上“秘”外,其他参照第一项。

! " 必须由收文者亲自开启的文件,信封上要写姓名并在左侧写上“亲启”字样。

% " 机密文件要用二层信封,内封上写文件标题,外封上的标志参照以上各条在左侧写明“秘”的字样。 & " 文件内特别需要保密的或有其他重要内容的在信封上要标明“秘”的字样。

’ " 本条第一项中所列内容,除有关机密的外,简易的文件可依照第二条进行,只要在封面左下角用小号字印上单位名即可。

第九条文件用纸:

文件所用纸张另行规定(略)。

第十条墨水文件原则上应用黑色墨水书写,在使用墨水时要选用性能较好的纸张,文字应清晰可辨。 第十一条文件种类的区分部门经理发文应根据文件的不同作用,按以下原则区别使用不同文种。

# " 提案,不仅仅是发出的指令,而且希望将其意见进行广泛讨论。

$ " 承认,就有关事务进行认定。

! " 请求,所报内容等候裁定。

% " 报告,关于指示的答复性汇报。

& " 申请,请求对自己或有关事项处理的许可和承认,也可用于单方面提出申请。

第十二条指示类文件的区别公司总经理及各部门经理对下属发布的文件按下列要求区别使用。

# " 指示,对申请、请示及要求的答复。

$ " 传达,有关事务上的指令。

第十三条电文依靠电信传达的文件,要求特别简明,避免使用容易误解的文字,并省略敬语以使电文简短。电报通常在结尾处注明发电单位的代号。重要的电信文书,在发出电报的同时,还应将有关材料以书写或印刷的方式送交发件人。

第十四条本制度自颁布之日起实施。

四、文书处理管理办法

总则

第一条目的:为规范公司文书管理,提高公司办文质量,特制定本办法。

第二条文书包括的主要内容:

! " 高层决策文书以及基层下达的文件。

# " 部门会议文书与转阅文件。

$ " 合同书、证券、证书和劳动协议书。

% " 志愿书、违约收文、往来公文、专利证明和注册登记文书。

& " 收支预算与决算书、账本票据、凭证、各种明细表、各种规定与计划书。

’ " 往来书信、电报、任命书、意见书。

( " 各种报告、各种统计表。其中“!”与“#”项文书的处理,原则上按会议决定处理。

第三条类别划分上述文书按机密程度、可划分为以下几类:

! " 机密文书

(!)绝密。

(#)秘密。

($)保密。

# " 普通文书,即机密文书以外的文书。

$ " 其他文书,如公开发行的书籍、杂志、报纸,以及调查资料类的印刷品或复印誊写物品的。

第四条适用原则:公司各部门,依据本制度,保管与处理本部门有关事务文书。

文书的收发

第五条收发到达本公司的文书,原则上由总务部或者另行规定的其他部门接受。所有文

书按下列原则处置或送发:

! " 普通文书全部由接受部门开启或开封。启封时,编上文书的收发编号,注明收发日期;在文书登记簿上作好登记;由接受部门的主管,或者由指定的文书保管员送交有关部门有关人员;文书当事人必须签名盖章领取文书。但是不涉及特别事项的文书,可以简化登记手续。

# " 绝密文书或亲启文书,必须直接送交当事者,由文书当事者开封与处置。

第六条制度时间外的处理:

! " 值班人员能够判定为是紧急重要的文书,或者直接写给公司高层领导的文书,应立即通知秘书室主任;其他次重要文书,只需通知收发室的主任,并按其指示处理。

# " 所有到达的文书,值班人员都必须一一做好登记,于此后第一个工作日早晨转交收发室。

第七条收发决定所有文书的接受、转交、登记与领取事宜,都必须由收发室主任做出决定与指示。

第八条设立信使在文书的接受与处理过程中,各部门间经常需要相互传递文书;因此,在文书档案室设一名信使,来回传递各类文书。

文书的处理

第九条处理原则文书处理的基本原则是“准确”与“及时”,并且明确文书处理的责任者。

第十条成文原则凡重要的往来交涉,都必须形成“文书”或形成记录,即使情况特殊,也必须事后追忆,形成“备忘录”。

第十一条特例对那些并不重要的事项,或者通过电话、会面等简单形式处理的事项,只需要事后将处理结果的要点记录下来即可。

第十二条处理手续领取文书的部门,按下列规定及时予以处理。

! " 凡重要事项,或者异常事项,应立即向所在部门主管做出报告,并逐级向上请示,必要情况下必须与其他部门取得联系,等候并按照上级指示,处理文书中涉及的有关事项。

# " 如果文书中涉及的事项,与其他部门有关,必须在与其他部门取得联系后达成一致意见再行事。

$ " 在具体处理时,如果认为有必要请其他部门做出配合,并且其他部门提供配合需要一定的时间,在这种情况下,应事先征得对方的意见。

% " 如果事情涉及两个以上的部门,并且难以判断由何部门出面主持时,应听取其他部门的处理意见。

第十三条防止拖延文书档案部门有责任督促有关部门处理文书指定的事项,以防止文书的处理延迟或停顿,如发生延迟或停顿现象,应立即交文书档案部门处理。

第十四条重要文书的保管机要或绝密文书以及其他重要文件,必须存放在带锁的档案文件柜中,予以严格保管。文件柜的存放,必须选择在发生意外时,能够安全、迅速转移出去,放在容易发现的醒目位置。

文书的制作

第十五条用纸的规格制作文书的用纸,除特殊情况外,原则上采用&% 规格。

第十六条字句文书应以简单明了的文体记述,采用标准的简体汉字,避免使用艰涩的词句。

第十七条文体全部文书一律采用书面文体。

第十八条复印绝密文书未经主管认可不得擅自制作或复印副本,在特别有必要的情况下,必须注明包括正本在内共复印多少份,送往何部门等等。

第十九条署名在文书发送与转交时必须按下列要求署名,特殊情况或有专项指示的情况除外。

! " 代表公司名义缔结的合同书、往来公文、公司公告及向政府机构提交的报告,全部署名“董事会代表”。 # " 对外广告及宣传,采用公司名称。

$ " 除此之外的文书,署上相关业务部门名称,以及部门经理的职务与姓名。不重要的文书,只需署上经办人姓

名。

文书整理

第二十条编写符号各种文书都必须按整理的要求编写符号,表示文书的类别,再按符号编辑数字符号,给各文书排序,以便于检索。

第二十一条文书的符号与编号按下列规定使用:

! " 表示部门名称的符号,用部门名称的第一个汉字,如制造部门、工艺室,用“制、工”表示。

# " 文书类别直接用“绝密”、“密”等字样表示。

$ " 各种文书,按先后顺序用自然数排序编号。

% " 同一文书或同一名称的文书,追加一组自然数,用“ ’ ”隔开,如“制、工、密((!) ’ ((!”。编号按年度更新。 第二十二条填写文书登记簿所有文书的符号与编号都必须填写在“文书登记簿”上。

第二十三条整理文书处理完结之后,按文书的符号与编号进行编辑整理。将大部分没有必要查询与翻阅的归为一类进行;另一类需要经常查阅的文书,尽管文书处理已经结束,但文书的效用还没有终结,仍需要单独整理。 第二十四条保管文书整理后,大量不重要的文件直接送总务部门保管,其他少量的重要文书,在一定的期限内由责任部门妥善保管。

文书的送发与交接

第二十五条主管部门全部文书的发送与交接,由总务部负责。在特殊情况下,公司内文书的送发与交接,由相应的部门负责。

第二十六条绝密与亲启文书必须加封,并在封面上加盖“转交”、“邮寄”与“面呈”字样的印章。

第二十七条转交、邮寄与面呈送交的重要文书,必须在封面上加盖“转交”、“邮寄”与“面呈”字样印章,分别表示“可以由专职传递员以外的人员转交,或在书信接受者不在的情况下留下文书,嘱咐由指定传递者当面呈交的文书”;“可以通过邮寄传递的文书”;“必须由指定传递者当面呈交的文书”。

第二十八条填写送发登记簿所有送发文书,按“转交”、“邮寄”与“面呈”,分别填写送发登记簿。对于“面呈”文书,还必须在相应的备注栏目注明送交过程的要点,以及领取文书的当事人签名盖章。

文书的存档与废除

第二十九条存档由本公司总部的行政室,按文书的整理符号与编号进行编辑归档。

第三十条编辑行政室按年度把重要的、经各部门整理编号的文书,进行汇总,分编装订成册,存入档案。会计文书则按会计年度编辑成册。一些不太重要的文书,不必按文书类别编辑,只需按年度汇集成册。

第三十一条分编标准存档文书按部门,以文书的符号独立分编成册。

第三十二条保存期限:

保存期限按下列规定确定:

! " 永久保存。凡属于规则、指令、决议、诉讼、重要契约、证书、统计及会计文书,以及员工人事劳资文书,都归为“永久保存”文书。

# " 保存十年,类似永久保存文件性质。没有必要永久保存的文书,合议书、志愿书、违约书、往来公文、复命书、报告书和重要往来信函等等,可以保存十年。

$ " 保存五年。保存期从编辑日起算,次重要且没必要保存十年的文书,可保存五年。

第三十三条废除保存期满或者在保存期内没必要继续保存的文书,应及时予以废除或销毁。废除必须经有关部门合议,报总裁认可,由文秘室执行。如果对废除没有疑义,应即刻予以废除或销毁。

五、文件收发管理办法

第一条公司的文件由办公室负责起草和审核,公司总经理签发;公司本部各部门的文件由各部门负责起草,办公室审核,总经理签发。

第二条文件签发后,送办公室统一安排打印,打印后送回起草部门校对,校对无误方能复印、盖章。

第三条文件和原稿,由办公室分类归档、保存备查。

第四条属于秘密的文件,核稿人应该注明“秘密”字样,并确定报送范围。秘密文件按保密规定,由专人印制、报送。

第五条文件统一由办公室负责发送。送件人应将文件内容、报送日期、部门、接件人等事项登记清楚,并向文件签发人报告报送结果。秘密文件由专人按核定的范围报送。

第六条外来的文件由办公室专人负责签收,并分类登记。由办公室主任提出处理意见后,签收人应于接件当日即按文件的要求报送给有关部门,不得积压迟误;属急件的,应在接件后即时报送。

第七条传阅文件由办公室专人负责收回,对领导指示的文件,办公室应及时组织传达和落实。

六、报纸、杂志、邮件、函电收发管理办法

第一条全公司公私报刊、外来邮件、外发公启、函电等由公司收发室负责收发。

第二条外发函电要求。

! " 各部门因公需外发函、电,经办人员应于每天下午# # 点以前将函件、电报底稿送到收发室,另填写挂号、平信、电报外发登记表。

$ " 每天下午# # 点以前,公司收发室应将当日外发函、电清点,累计送交邮局寄发。

第三条外来邮件管理。

! " 外来邮件一律由公司收发室签收分发。

$ " 凡挂号、纸包、包裹单、货运单等由收发室通知收件人到收发室当面签收。

% " 一般公启函、电和公司内职工私人信件,由收发室开具清单分放到各单位信报箱内。

& " 私人不明平信一律放到信架(信袋)内,由个人自取。

’ " 不论公私邮件,收发室应随到随清,及时分发,不得丢失损坏,搁置延误;对国外来函应检查封口、邮戳,如发现被拆封或邮票被撕应拒绝签收,并向邮局反映,查明原由。

( " 凡挂号信、汇款单、包裹单、货运单等的收件人,在收发室通知发出后,应随即到收发室领取邮单,并及时去邮局取款取件。超期罚款,收发室概不负责。

第四条报刊订购与收发。

! " 报刊订购

(!)订购时间:上半年;下半年。

($)订购手续:不论单位和个人,均需先到收发室查阅报刊目录,再将需要订购的报刊代号、名称、出版日期、单价、订购份数、期数填写清楚交收发员核对算价,确认无误后,当面缴款开票。公费订购报刊由收发员持订单到财务部门办理付款托收手续。归口管理报刊公费订购的单位除按上述要求填写预订单外,还须填写报刊分发清单,详细写明各种报刊分发到哪些单位或个人。

$ " 报刊收发

(!)收发员每天对邮局送来的报刊应对照邮局分送清单分类清点,发现有差错应及时登记并要求补缺退任。 (!)收发员收到邮局送来的报刊后应及时分发,不得耽搁延误。收发员清点分发报刊时间为" " 小时,任何人不得进入收发室。

七、文书保管管理办法

第一条范围:本公司所有的收藏、保管、处理均按本办法执行。

第二条种类重要文件分为以下# 种,分别处理。

$ % 最重要文件(日常用)。

! % 最重要文件(非日常用)。

& % 一般重要文件(日常用)。

# % 一般重要文件(非日常用)。其中最重要文件是指该文件的丢失,将给工作造成重大影响的文件;一般重要文件是指其重要程度轻于前者的文件。日常用文件是指工作人员在日常业务中需经常查考、放在办公桌近旁的文件;非日常用文件是指除特殊情况外不必经常查考的文件。

第三条在紧急情况下,重要文件的收藏,保管场所应按照如下规定加以保管,但根据文件的性质、数量及处理方法的不同亦可作适当变更。

$ % 地下室内贵重物品库应存放对于公司特别重要的材料。

! % 各业务部门保险柜存放各部、室的最重要文件。

& % 地下室仓库存放以上文件之外的最重要文件和一般重要文件中日常用部分。

# % 各分公司保险柜存放最重要文件、一般重要文件中的日常用部分。

’ % 现场保管(在各部、室的办公地点以适当的方法整理保管)。上级对现场保管有特别指示的时候,保管人员应根据上级指示采用相应的方法保管。

第四条分类保管期限各种重要文件的分类保管期限及保管场所可另行规定。对前项文件进行保管时,同一内容的系统文件必须按地区加以区分后保管,最重要文件更应如此。

第五条重要文件的另行保管重要的账票或文件,在没有其他材料可以替代时,即在确认除原件外没有其他可以反映其内容的文件,该件如发生丢失将给工作造成重大障碍时,需将该件做出表示其内容的特别标记,办理另置安全场所保管的有关手续。

第六条保管的主管部门重要文件的搬出及收藏,由各业务主管部门负责实施,仓库内文件的整理保管由总务部门承担。各业务主管部门应对各自保管的文件内容及保管位置加以记录,并提交总务部门。总务部在安置文件时应考虑到平时的使用频率。

第七条搬运、收藏时间将各业务主管部门文件搬出加以收藏时须按如下规定执行。但在公司有特别指示时须遵照执行。

$ % 正常情况下文件处理完结时。

! % 在特别紧急危险时。

& % 在发表紧急状态宣言时。

第八条仓库内的保管位置收藏文件在仓库的位置,根据文件的数量等由总务部门决定。在搬运、收藏文件时要注意准确无误地将文件置于各自位置。当确认文件数量大,保管场所不足时,应预先与总务部协商,要求给予增加或变更保管场所。

第九条销毁处理对于保管期满的文件,总务部门在征求业务主管部门领导意见后可予以销毁。

第十条向公司外转移对于重要文件,在公司没有特别命令时,原则上不允许携带、搬运至公司以外。分公司及工厂的文件,在无特别命令时除第三条之外可参照以上条款执行,并将期满文件处理方案呈报本公司总务部门。

第五节档案管理制度

一、文书档案立卷归档管理办法

总则

第一条为加强本公司文书档案管理,特制订本制度。

第二条归档的文件材料必须按年度立卷,本单位内部机构在工作活动中形成的各种有保存价值的文件材料,都要按照本制度的规定,分别立卷归档。

第三条公文承办部门或承办人员应保证经办文件的系统完整(公文上的各种附件一律不准抽存)。结案后及时交专(兼)职文书人员归档。工作变动或因故离职时应将经办的文件材料向接办人员交接清楚,不得擅自带走或销毁。 文件材料的收集管理

第四条坚持部门收集、管理文件材料制度。各部门均应指定专(兼)职文书人员,负责管理本部门的文件材料,并保持相对稳定。人员变动应及时通知档案室。

第五条凡本公司缮印发出的公文(含定稿和两份打印的正件与附件、批复请示、转发文件含被转发的原件)一律由办公室统一收集管理。

第六条一项工作由几个部门参与办理,在工作活动中形成的文件材料,由主办部门收集归卷。会议文件由会议主办部门收集归卷。

! " 公司工作人员外出学习、考察、调查研究、参加上级机关召开的会议等公务活动的相关人员核报旅费时,必须将会议的主要文件资料向档案室办理归档手续,档案室签字认可后财务部门才给予核报旅费。

# " 本公司召开会议,由会议主办部门指定专人将会议材料、声像档案等向档案室办理归档手续,档案室签字认可后财务部门才给予报销会议费用。

第七条各部门专(兼)职文书的职责

! " 了解本部门的工作业务,掌握本部门文件材料的归档范围,收集管理本部门的文件材料。

# " 认真执行平时归档制度,对本部门承办的文件材料及时收集归卷,每年的$ 月份前应将归档文件材料归档完毕,并向档案室办好交接签收手续。

$ " 承办人员借用文件材料时,应积极地提供利用,做好服务工作,并办理临时借用文件材料登记手续。 归档范围

第八条重要的会议材料,包括会议的通知、报告、决议、总结、领导人讲话、典型发言、会议简报、会议记录等。

第九条上级机关发来的与本公司有关的决定、决议、指示、命令、条例、规定、计划等文件材料。

第十条本公司对外的正式发文与有关单位来往的文书。

第十一条本公司的请示与上级机关的批复。

第十二条本公司反映主要职能活动的报告、总结。

第十三条本公司的各种工作计划、总结、报告、请示、批复、会议记录、统计报表及简报。

第十四条信访工作材料。

第十五条本公司与有关单位签订的合同、协议书等文件材料。

第十六条本公司干部任免的文件材料以及关于职工奖励、处分的文件材料。

第十七条本公司职工劳动、工资、福利方面的文件材料。

第十八条本公司的历史沿革、大事记及反映本公司重要活动的剪报、照片、录音、录像等。

平时归卷

第十九条各部门都要建立健全平时归卷制度。对处理完毕或批存的文件材料,由专(兼)职文书集中统一保管。 第二十条各部门应根据本部门的业务范围及当年工作任务,编制平时文件材料归卷使用的“案卷类目”。“案卷类目”的条款必须简明确切,并编上条款号。

第二十一条公文承办人员应及时将办理完毕或经领导人员批存的文件材料,收集齐全,加以整理,送交本部门专(兼)职文书归卷。

第二十二条专(兼)职文书人员应及时将已归卷的文件材料,按照“案卷类目”条款,放入平时保存文件卷夹内“对号入座”,并在收发文登记簿上注明。

立卷

第二十三条为统一立卷规范,保证案卷质量,立卷工作由相关部室兼职档案员配合,档案室文书档案员负责组卷、编目。

第二十四条案卷质量总的要求是:遵循文件的形成规律和特点,保持文件之间的有机联系,区别不同的价值,便于保管和利用。

第二十五条归档的文件材料种数、份数以及每份文件的页数均应齐全完整。

第二十六条在归档的文件材料中,应将每份文件的正件与附件、印件与定稿、请示与批复、转发文件与原件、多种文字形成的同一文件,分别立在一起,不得分开,文电应合一立卷;绝密文电单独立卷,少数普通文电如果与绝密文电有密切联系,也可随同绝密文电立卷。

第二十七条不同年度的文件一般不得放在一起立卷,但跨年度的请示与批复,放在复文年立卷;没有复文的,放在请示年立卷;跨年度的规划放在针对的第一年立卷;跨年度的总结放在针对的最后一年立卷;跨年度的会议文件放在会议开幕年;其他文件的立卷按照有关规定执行。

第二十八条卷内文件材料应区别不同情况进行排列,密不可分的文件材料应依序排列在一起,即批复在前,请示在后;正件在前,附件在后;印件在前,定稿在后;其他文件材料依其形成规律或特点,应保持文件之间的密切联系并进行系统的排列。

第二十九条卷内文件材料应按排列顺序,依次编写页号。装订的案卷应统一在有文字的每页材料正面的右上角,背面的左上角打印页号。

第三十条永久、长期和短期案卷必须按规定的格式逐件填写卷内文件目录。填写的字迹要工整。卷内目录放在卷首。

第三十一条有关卷内文件材料的情况说明,都应逐项填写在备考表内。若无情况可说明,也应将立卷人、检查人的姓名和日期填上以示负责。备考表应置卷尾。

第三十二条案卷封面,应逐项按规定用毛笔或钢笔书写,字迹要工整、清晰。

第三十三条案卷的装订和案卷各部分的排列格式:案卷装订。装订前,卷内文件材料要去掉金属物,对破坏的文件材料应按裱糊技术要求托裱,字迹已扩散的应复制并与原件一并立卷,案卷应用三孔一线封底打活结的方法装订。

第三十四条案卷各部分的排列格式:软卷封面(含卷内文件目录)—文件—封底(含备表),以案卷号排列次序装入卷盒,置于档案柜内保存。

第三十五条本制度自印发之日起实施。

二、档案管理实施办法

第一条依据《中华人民共和国档案法》,结合公司实际情况,特制订本办法。

第二条公司档案工作的基本原则是:集中管理与分散管理相结合,以集中管理为主,即公司文书档案由办公室集中统一管理,档案(已交办公室的除外)分别由有关部门管理,以便于及时利用,维护档案的完整与安全。公司各部门在各项活动中形成的具有参考价值的文件、材料,由承办单位、主办人负责将其中已办完的文件、资料及时归档。

第三条公司办公室设立专门的档案工作,受上级部门档案处的业务指导、监督和检查,负责管理公司的文书、科技(部分)档案,其任务是:

! " 收集、整理、立卷、鉴定、保管公司的文书档案;

# " 积极开展档案的提供利用工作;

$ " 进行档案鉴定;

% " 进行档案统计;

& " 保管部分科技档案;

’ " 认真学习《中华人民共和国档案法》有关制度、档案工作理论、技术和业务知识,掌握归档的基本方法,保证档案质量。

第四条归档归档的文书包括:

! " 公司与有关单位的来往信件、各种协议书、合同等。

# " 公司会议原始记录、纪要和决定(包括发布的通知、通报、机构调整、任免、奖惩以及全公司的规章制度)。 $ " 公司制订的计划、统计、预决算、工作总结。

% " 公司主持召开的各种专业会议形成的领导讲话、文件和会议总结纪要。

& " 国际交流和合资企业来往文件、协议、报告和会谈纪要等文件材料。

’ " 公司各部门的发文。

( " 其他具有保存价值的文件材料、重要的工作经验材料。

) " 外单位直接发送给公司各部门的抄送信件。

第五条归档要求:

! " 归档的文件材料,应按照自然形成、保持历史联系的原则和归档要求特征及文件内容进行归档。

! " 在一个卷内要按问题或文件形成的时间,系统地排列。

# " 案卷标题要简明准确,整理好的案卷要确定案卷的保管期限,原则上分为永久、长期(十五年以上)、短期(十五年以下)三种。

$ " 按归档要求进行装订、编号、填写卷内目录备考表。

% " 全部案卷组成后,要对案卷作统一排列并编写档号,然后逐卷登记,填写案卷目录。

第六条档案借阅:

& " 借阅档案要履行借阅手续。调阅档案只限在档案室查阅,不能带出,必须带出档案室查阅的,要经过办公室主任批准。

! " 借阅时间,一般档案最长不超过十天,密级档案最长不超过一周。

# " 借档人不得转借、拆卸、调换、污损所借的档案,不得在文件上圈点、画线和涂改,未经批准不得复印档案。 $ " 借档人确因工作原因需要复印文件或摘抄文件,需经办公室主任批准。

三、档案管理条例

第一条管理部门:

& " 文书结案后,原稿由各文书管理部门归档,经办部门根据实际需要留存影本。如因业务处理需要,原稿须由经办部门保管,应经文书管理部门主管同意后妥善保存,文书管理部门以影本归档。

! " 各分公司档案分类目录及编号原则,由各公司经理室或事业部经理室统一制订,总管理处各部门、中心档案则由各部门自行编定并报送总管理处。

第二条文件点收:

文件结案移送归档时,根据如下原则点收:

& " 检查文件的文本及附件是否完整,如有短缺,应立即追查归入。

! " 文件如经过抽查,应有管理部门主管的签认。

# " 文件的处理手续必须完备,如有遗漏,应立即退回经办部门补办。

$ " 与本案无关的文件或不应随案归档的文件,应立即退回经办部门。

% " 有价证券或其他贵重物品,应退回经办部门,经办部门送指定保管部门签收后,将文件归档处理。

第三条文件整理:

点收文件后,应依下列方式整理:

& " 中文直写文件以右方装订为原则,中文横写或外文文件则以左方装订为原则。

! " 右方装订文件及其附件均应对准右上角,左方装订则对准左上角、理齐钉牢。

# " 文件如有皱褶、破损、参差不齐等情形,应先补整、裁切、折叠,使其整齐划一。

第四条档案分类:

& " 档案分类应视案件内容、部门组织、业务项目等因素,按部门、大类、小类三级分类。先以部门区分,部门区分之后依案件性质分为若干大类,再在同类中依序分为若干小类。

! " 档案分类应力求切合实用。如果因案件较多,三级分类不够应用时须在第三级之后增设

第四级“细类”。如案件不多,也可仅使用“部门”及“大类”或“小类”二级。

· (’ ·

! " 同一“小类”(或细类)的案件以装订于一档夹为原则,如案件较多,一个档夹不够使用时,可分为两个以上的档案装订,并于小类(或细类)之后增设“卷次”编号,以便查考。

# " 每一档夹封面内首页应设“目次表”,案件归档时依序编号、登录,并以每一案一个“目次”编号为原则。 $ " 档号的表示方式如下:

% & % ’ ———( & ( ’ ) & ) ’ * & ———+ & + ’其中,% & % ’ 为经办部门代号,( & ( ’ 为大类号,) & ) ’ 为小类号。* & 为档案卷次,

+ & + ’ 为档案目次。

第五条档案名称及编号:

& " 档案各级分类应赋予统一名称,其名称应简明扼要,以充分表示档案内容性质为原则,并且要有一定范畴,不能笼统含糊。

’ " 各级分类、卷次及目次的编号,均以十进制阿拉伯数字表示;其位数使用视案件多少,及增长情形斟酌决定。 ! " 档案分类各级名称经确定后,应编制“档案分类编号表”,将所有分类各级名称及其代表数字编号,用一定顺序依次排列,以便查阅。

# " 档案分类各级编号内应预留若干空档,以备将来组织扩大或业务增多时,随时增补之用。

$ " 档案分类各级名称及其代表数字一经确定,不宜任意修改,如确有修改必要,应事先审查讨论,并拟定新旧档案分类编号对照表,以免混淆。

第六条档号编写:

& " 新档案,应就“档案分类编号表”,查明该档案所属类别及其卷次、目次顺序,为此来编列档号。 ’ " 档案如何归属前案,应查明前案的档号并予以同号编列。

! " 档号以一案一号为原则,遇有一档案件叙述数事或一案归入多类者,应先确定其主要类别,再编列档号。

# " 档号应自左而右编列,右方装订的档案,应将档号填写于案件首页的左上角;左方装订者则填写于右上角。

第七条档案整理:

& " 归档文件,应依目次号顺序以活页方式装订于相关类别的档夹内,并视实际需要使用“见出纸”注明目次号码,以便翻阅。

’ " 档夹的背脊应标明档夹内所含案件的分类编号及名称,以便查档。

第八条保存期限文件保存期限除政府有关法令或本企业其他规章特定者外,依下列规定办理:

& " 永久保存:

(&)公司章程;

(’)股东名册;

(!)组织规程及办事细则;

(#)董事会及股东会纪录;

($)财务报表;

(,)政府机关核准文件;

(-)不动产所有权及其他债权凭证;

(!)工程设计图;

(")其他经核定须永久保存的文书。

# $ %& 年保存:

(%)预算、决算书类;

(#)会计凭证;

(’)事业计划资料;

(()其他经核定须保存%& 年的文书。

’ $ ) 年保存:

(%)期满或解除之合约;

(#)其他经核定保存) 年的文书。

( $ % 年保存:结案后无长期保存必要者。

) $ 各种规章由规章管理部门永久保存,使用部门视其有效期间予以保存。

第九条档卷清理:

% $ 档案管理人员应随时擦拭档案架,维护档案清洁,以防虫蛀腐朽。每年更换时,依规定清理一次,已到保存期限者,给予销毁,销毁前应造册呈总经理核准,并于目录表附注栏内注明销毁日期。

# $ 保管期限届满的文件中,部分经核定仍有保存参考价值者,管档人员应将“收(发)文登记单”第五联附注在其保留文件上,并在第五联上注明部分销毁的日期。

第十条调卷程序:

% $ 各部门经办人员因业务需要需调阅档案时,应填写“调卷单”经其部门主管核准后向管档人员调阅。

# $ 档案管理人员接到“调卷单”,经核查后,取出该项档案,并于“调卷单”上填注借出日期后,将档案交与调卷人员。“调卷单”则按归还日期先后整理,以备催还。

’ $ 在档案室当场借阅者,免填“调卷单”。

( $ 档案归还时,经档案管理人员核查无误后,档案即归入档夹。“调卷单”由档案管理人员留存备查。 第十一条调卷管理:

%“$ 调卷单”以一单一案为原则,借阅时间最长以一周为限,如有特殊情形应延长调阅期限时,应按调阅程序重新办理。

# $ 调卷人员对于所调档案,不得抽换增损,如有拆开必要时,亦须报明原因,请管档人员负责处理。

’ $ 调卷人员调阅档案,应于规定期限内归还,如有其他人员调阅同一档案时,应变更调卷登记,不得私自授受。 ($ 调阅档案限与经办业务有关,如调阅与经办业务无关之案件,应经文书管理部门主管同意。

四、档案借阅管理办法

第一条为加强公司档案管理,特制定本办法。

第二条借阅档案(包括文件、资料)必须在档案借阅登记簿登记后方可借阅,秘密级以上的档案文件须经经理级领导批准方能借阅。

第三条案卷不许借出,只供在档案室查阅,未归档的文件及资料可借出。

第四条借阅期限不得超过两星期,到期必须归还,如需再借应办理续借手续。

第五条借阅档案的人员必须爱护档案,要保护档案的安全与保密,不得擅自涂改、勾画、剪裁、抽取、拆散、摘抄、翻印、复印、摄影、转借或损坏。否则,按违反《保密法》追究当事人责任。

第六条借阅的档案交还时,必须当面点交清楚,如发现遗失或损坏,应立即报告领导。

第七条外单位借阅档案,应持有单位介绍信,并经总经理批准后方能借阅,但不能将档案带离档案室。

第八条外单位摘抄卷内档案,应经总经理同意,对摘抄的材料要进行审查、签章。

第九条本规定自! ! ! ! 年! ! 月! ! 日起实施。

第六节安全卫生管理制度

一、安全综合管理办法

总则

第一条为加强公司安全管理,保障公司各项工作顺利进行,特制订本办法。

第二条本公司的安全工作,按照“生产必须安全,安全为了生产”的方针,全方位实施安全管理。

影响安全的因素

第三条领导者的责任。

第四条生产过程的客观原因,如:

" # 生产设备、仪器的防护、保险及信号等装置缺乏或不良。

$ # 设备、仪器、工具及附件或材料等有缺陷;车间或班组无总电源、总气阀。

% # 生产工艺本身未有充分的安全保障,工艺规程有缺陷。

& # 生产组织和劳动组织不合理。

’ # 个人劳动保护用品缺乏或不良。

( # 事故隐患未暴露或还未被发现等。

第五条工作环境的不安全因素:

" # 工作地通道不好,材料、半成品、成品混堆,工作场所过分拥挤或布置不当,地面不平,有障碍物存在或地面过滑。

$ # 厂房或车间平面或立体布置不合理,未提供紧急出口,或出口不足。

% # 工作地光线不足或光线太强,造成由视觉失误引起动作失措。

& # 工作地有超标准噪声,引起工作情绪烦躁,无法安心工作;温度、空气清度不符标准。

’ # 有毒、有害物品在班组存放超定额或保管不当,无急救或保险措施。

( # 厂房年久失修,厂区污染严重等。

第六条个人的责任:

! " 未很好地学习操作方法、技巧和规程,未按规程操作或工作技术不熟练。

# " 劳动保护用品未使用或使用不适当。

$ " 生产时注意力不集中或工作情绪不稳定。

% " 工作责任心不强,自由散漫,工作时闲谈或不认真。

& " 不遵守劳动纪律,工作时打闹、嬉戏。

’ " 没有注意劳逸结合,过度疲劳,长期加班,精力不集中。

( " 工作中互相配合不好。

) " 不执行岗位责任制,串岗、漏岗。

安全教育

第七条安全生产教育的内容:

! " 思想教育,主要是正面宣传安全生产的重要性,选取典型事故进行分析,从事故的政治影

响、经济损失、个人受害后果几个方面进行教育。

# " 法规教育,主要是学习上级有关文件、条例、本企业已有的具体规定、制度和纪律条文。

$ " 安全技术教育,包括生产技术、一般安全技术的教育和专业安全技术的训练。其内容主要是本厂安全技术知识、工业卫生知识和消防知识;本班组动力特点、危险地点和设备安全防护注意事项;电气安全技术和触电预防;急救知识;高温、粉尘、有毒、有害作业的防护;职业病原因和预防知识;运输安全知识;保健仪器、防护用品的发放、管理和正确使用知识等。

专业安全技术训练,是指对锅炉等受压容器,电、气焊接、易燃易爆、化工有毒有害、微波及射线辐射等特殊工种进行的专门安全知识的技能训练。

第八条安全生产教育的主要形式和方法:

安全生产教育的主要形式有“三级教育”、“特殊工种教育”和“经常性的安全宣传教育”等形式。

! " 三级教育:在工业企业所有伤亡事故中,由于新工人缺乏安全知识而产生的事故发生率一般为&*+左右,所以对新工人、来厂实习人员和调动工作的工人,要实行厂级、车间、班组三级教育。其中,班组安全教育包括:介绍本班安全生产情况,生产工作性质和职责范围,各种防护及保险装置作用,容易发生事故的设备和操作注意事项。

# " 特殊工种教育:针对工种工作的特殊性及容易涉及的安全问题,进行有针对性、预防性的教育。

$ " 经常性的宣传教育:可以结合本企业本班组具体情况,采取各种形式,如安全活动日、班前班后会、安全交底会、事故现场会、班组园地或墙报等方式进行宣传。

安全技术知识

第九条防爆的知识:

! " 防止爆炸性混合物。加强管理,消灭跑、冒、滴、漏避免可燃物漏入空气而达到爆炸限度。

# " 防止产生火花。防爆区的电机、照明应采用防爆型;避免因接触不良、绝缘不良、超负荷或过热而产生火花或着火;正确铺设避雷装置;检修照明采用安全灯;避免机械性撞击。

$ " 防止产生静电。工作人员要穿棉布工作服,不得穿易产生静电的化纤工作服和塑料底鞋。

! " 严格遵守防火制度。严禁在生产区吸烟,严禁明火取暖和焚烧可燃物,严禁在防爆区内装设电热设备。

# " 配备安全装置。如装上报警器、在压力容器上安装安全阀,有些设备和管道上可安装防爆板,安全装置要按规定维护核对,处于良好状态。

第十条防火的知识:

$ " 加强各种可燃物质的管理,大宗燃料应按品种堆放,不得混入硫化物和其他杂质;对酒精、丙酮、油类、甲醇、油漆等易燃物质要妥善保存,不得靠近火源。

% " 采取防火技术措施,设计建筑物和选用设备采用阻燃或不燃材料;油库和油缸周围应设置防火墙等。

& " 配备消防设施,厂区要按规定配备消火栓、消防水源、消防车等。生产车间应配备必须消防用具,如砂箱、干粉、二氧化碳灭火器或氯溴甲烷灭火器、泡沫灭火等器材要经常检查、定期更换,使之处于良好状态。

! " 开展群众性消防活动,既要组织专业消防队,也要建立群众性防火灭火义务消防队伍,并通过学习和实地演习,提高灭火技能。

第十一条预防触电的知识:

防触电的主要措施是加强管理、严禁违章作业。

$ " 各类电器设备,包括电焊机、照明、家用电器等的选用和安装要符合安全技术规定,保证设备的保护性接地或保护性接零良好。

% " 电气设备要定期检修,并作好检修记录,及时更换老化或裸露的电线;及时拆除临时和废弃线路等;待接线头要包扎绝缘。

& " 健全电器设备安全操作规章和责任制度,严禁违章作业,严禁非专业人员擅自操作或修理电器设备。 ! " 对电器设备的修理作业,要拉断电源和穿戴绝缘衣物。

# " 组织职工训练,掌握对触电者的急救措施和技术。

事故处理

第十二条事故处理是指包括事故发生后的紧急处理、报告有关部门、进行调查分析和统计、采取措施及处分有关单位和人员等一系列工作的总称。

第十三条职工伤亡的范围:

职工伤亡事故的性质按与生产的关系程度分为因工伤亡和非因工伤亡两类,其中属于因公伤亡的事故包括: $ " 职工在工作和生产过程中的伤亡;

% " 职工为了工作和生产而发生的伤亡;

& " 由于设备和劳动条件不良引起的伤亡(含不在工作岗位);

! " 在厂区内因运输工具造成的伤亡;

# " 在生产区域外因完成领导交给的任务,或在其工作地点、工作时间发生的伤亡等。

这些因工伤亡事故范围,只涉及统计分析问题,不作为劳动保险的依据。

第十四条伤亡事故的分类:

根据负伤程度的不同,分为轻伤事故、重伤事故、死亡事故和多人伤亡事故四种。

轻伤事故:受伤后歇工一天的事故。

重伤事故:受伤后要经较长时间医治、受伤致残、造成有后遗症的事故。

死亡事故:事故发生的当时死亡或抢救和较长时间,医治无效死亡的事故。

多人伤亡事故:指同时伤亡! 人及! 人以上的事故。

第十五条事故发生后的紧急处理:

事故往往具有突然性,因此在事故发生后要保持头脑清醒,切勿惊慌失措、处理失当。一般按如下顺序处理: " # 首先切断有关动力来源,如气源、电源、火源、水源等;

$ # 救出受伤、死亡人员,对重伤员进行急救包扎;

! # 大致估计事故的原因及影响范围;

% # 及时报告和呼唤援助的同时抢移易燃易爆、剧毒等物品,防止事故扩大和减少损失;

& # 采取灭火、堵水、导流、防爆、降温等措施,使事故尽快终止;

’ # 事故被终止后,要保护好现场。

第十六条事故的调查、分析和处理:

对于伤亡事故进行调查分析和处理的基本目的是:找出原因,查明责任,采取措施,消除隐患,吸取教训,改进工作。

班组的责任是协助有关部门或人员,搞好调查分析处理工作。

安全检查

第十七条安全检查的内容:

" # 查有无进行安全教育;

$ # 查安全操作规程是否公开张挂或放置;

! # 查在布置生产任务时有无布置安全工作;

% # 查安全防护、保险、报警、急救装置或器材是否完备;

& # 查个人劳动防护用品是否齐备及正确使用;

’ # 查工作衔接配合是否合理;

( # 查事故隐患是否存在;

) # 查安全计划措施是否落实和实施;

第十八条安全检查的形式:

安全检查的方法有:经常性检查(如班组月查、周查、日查和抽查等)、专业性检查(如防寒保暖、防暑降温、防火防爆、制度规章、防护装置、电器保安等专业检查等),还有节假日前的例行检查和安全月、安全日的群众大检查。另外,教育班组成员养成时时重视安全、经常注意进行自我安全检查的习惯,是实现安全生产、防止事故发生的最重要方式。

第十九条自我安全检查要点:

" # 检查工作区域的安全性:注意周围环境卫生,工序通道畅通,梯架台稳固,地面和工作台面平整;

$ # 检查使用材料的安全性:注意堆放或储藏方式,装卸地方大小,材料有无断裂、毛刺、毒性、污染或特殊要求,运输、起吊、搬运手段,信号装置是否清晰等情况;

! # 检查工具的安全性:注意是否齐全、清洁、有无损坏,有何特殊使用规定、操作方法等;

%# 检查设备的安全性:注意防护、保险、报警装置情况,控制机构、使用规程等要求的完好情况;

! " 检查其他防护的安全性:注意通风、防暑降温、保暖情况,防护用品是否齐备和正确使用,衣服鞋袜及头发是否合适,有无消防和急救物品等措施。

二、值班管理条例

第一条本公司于节假日及工作时间外应办一切事务,除由主管人员在各自职守内负责外,应另派员工值班处理下列事项:

# " 临时发生事件及各项必要措施。

$ " 指挥监督保安人员及值勤工人。

% " 预防灾害、盗窃及其他危机事项。

& " 随时注意清洁卫生、安全措施与公务保密。

! " 公司交办的各项事宜。

第二条本公司员工值班,其时间规定如下:

# " 自星期一至星期五每日下午下班时起至次日上午上班时间止。

$ " 例假日:日班上午八时起至下午五时止(可随办公时间的变更而变更)。夜班下午五时半起至次日上午八时止。

第三条员工值班安排表由各部门编排,于上月底公布并通知值班人员按时值班。并应配置值日牌,写明值班员工的姓名悬挂于明显地方。

第四条值班员工应按照规定时间在指定场所连续执行任务,不得中途停歇或随意外出,并须在本公司或工厂内所指定的地方食宿。

第五条值班员工遇有事情发生可先行处理,事后方可报告。如遇其职权不能处理的,应立即通报并请示主管领导办理。

第六条值班员工收到电文应分别依下列方式处理:

# " 属于职权范围内的可即时处理。

$ " 非职权所及,视其性质应立即联系有关部门负责人处理。

% " 密件或限时信件应立即原封保管,于上班时呈送有关领导。

第七条值班员工应将值班时所处理的事项填写报告表,于交班后送主管领导转呈检查,报告表另定。

第八条值班员工如遇紧急事件处理得当,使公司减少损失者,公司视其情节给予嘉奖。

第九条值班员工在值班时间内,擅离职守应给予记大过处分,因情节严重造成损失者,从重论处。

第十条值班员工因病和其他原因不能值班的,应先行请假或请其他员工代理并呈准,出差时亦同,代理者应负一切责任。

第十一条本公司员工值班可领取值班津贴,其标准另定。

三、警卫人员值勤管理办法

总则

第一条本公司为使警卫人员值勤执行任务有所依据,特制定本准则。

第二条警卫人员的服勤,系代表本公司执行职务。

第三条警卫勤务应每日!" 小时执行不辍,其各班服勤时间,由警卫科订定呈准公布实施。

第四条警卫人员的职责规定如下:

# $ 工厂及办公处所各种事故之预防,警戒及厂区(房)巡逻事项。

! $ 工厂及办公处所突发事故之应急措施。

% $ 进出工厂及办公处所的外宾及员工之管制,联络登记事项。

" $ 进出工厂车辆的管制事项。

& $ 进出工厂物品的查验及放行。

’ $ 防止窃盗,协助维持工厂及办公处所秩序。

( $ 其他交办事项的处理。

第五条警卫人员除前条各项职责外,应恪守本公司一切规定,应严格做到:

# $ 应绝对服从上级命令,切实执行任务,不得偏袒徇私。

! $ 平时应谨言慎行,执行职务时态度和蔼严正,不亢不卑。

% $ 服勤中应整肃服装仪容,对于应急及防身器具等应经常佩戴,或储备齐全,以应不时之需。

" $ 服勤中应时刻提高警觉,遇有重大灾变时,更应临危不乱,果断敏捷,作适当之处置,并立即报告上级。 & $ 服勤中应严守岗位,不得出现擅离职守或酗酒、闲聊、阅读书报、睡觉等失职情况。

’ $ 应熟记厂内各处之水、电、燃料、开关、门锁及消防器材旋转地点,以免临急慌乱,对重要路口电灯、门窗、篱墙等有缺损时,应即建议厂务单位处理。

( $ 应管制入厂人、物、车辆,对未挂识别证或未办妥入厂手续者,一概不准入厂,并绝对禁止携(夹)带违禁品入厂,除工厂需料外对危险或易燃品应严拒携入。

) $ 应遵照巡逻路线按时或不定时巡逻工厂各处。

* $ 交换班时,应将注意事项交代清楚,并将服勤中所见重要事项或事故,以及巡逻时间等登(列)入“警卫日志簿”,检附有关资料逐日分呈厂单位及警卫科核阅。

人员管理

第六条辅导员工遵守各项规定,并制止不法行为的发生,维持工厂及办公处所秩序。

第七条确实管理员工上下班,迟到、早退、加班人员的考勤卡记录。

第八条员工在勤务中因公或事(病)假离厂时,应切实查验公出申请书或请假记录卡,始允其外出,并在公出单或到工卡上记录离厂、回厂时间以备查考。各级人员公出或事(病)假之核准权责由各厂制订列表送警卫室执行。副经理以上人员由警卫登记进出。

第九条上班时间内除公事接洽外,一律谢绝会客。

第十条外界来宾到厂接洽业务或参观访问,以及厂商的营业、采购、检查、安装人员等应至警卫室办理入厂手续,发给来宾证,并联络有关单位接待。非经厂单位人员接待,不得任其进入厂区。

第十一条协力厂商长期派驻工厂人员,需凭厂务单位发给的识别证进出工厂。

第十二条假日加班人员或因事需进厂者,应凭厂务单位所送的名单核对相符后,准予进厂。但本厂科长(含副科长)以上人员需于登记后进厂。

第十三条公司或其他各厂同仁可凭识别证办理登记后进厂。

第十四条厂内住宿人员,在勤务时间外,凭住宿证进出工厂,但夜间不按规定时间出入厂者,应即通知舍监室处理。

物品管理

第十五条物品放行应凭核准的放行单核对无误始得放行。经警卫签认后的放行单由警卫室按顺序装订保管。 放行物品的分类(如材物料、半成品、成品、用品、资产、废料、机械设备等)及授权核准人员由各厂制订列表送警卫室执行。

第十六条各协力厂商交货时所随带他家厂商物品的运出,在进厂时先由警卫人员查验登记,于离厂时再经警卫人员依原登记查对符合后始予放行。

第十七条离厂人员经警卫查获有私带公物或他人物品之嫌者,暂扣留物品,并按下列程序处理:

! " 记录携带人所属单位、姓名、时间、地点。

# " 由携带者亲自写明理由,注明品名、数量,由何处取得等。

$ " 情况严重时,不得让当事人离厂,应速呈报处理。

第十八条厂内住宿人员携带个人物品出厂时,按下列所定处理:

! " 携带行李、包裹、提箱等大件物品者,应凭舍监室开立之放行单放行。

# " 携带一般日常用品者,由警卫人员查验后放行。

第十九条本公司员工及一般外宾不准携带照相机进厂,遇有特殊情况,如参观、访问或外籍人员携带照相机者,应按厂单位主管所示处理。

第二十条同仁进入工厂上班不准携带与本公司产品相似的产品,厂内住宿人员如因需要,经厂务单位立证明单者(注明品种、型号)准予携带进厂。但携带出厂者,应凭厂务单位开立的物品放行单,经查验无误后放行。 车辆管理

第二十一条本厂各型车辆(汽车、机车)出厂凭厂单位的核派单放行。

第二十二条外宾车辆进入工厂,除随车人员按本准则第十条及第十一条办理外,依下列所定处理:

! " 持有证明来厂交货或提货的车辆,准予驶入厂区内有关处所。

# " 一般接洽业务或参观访问,以及厂商营业、采购、检查、安装等人员所乘车辆,一律按指定位置依序停放,不照规定者,警卫应及时予以纠正。

第二十三条公司或其他各厂车辆进厂,除随车人员按本准则第十三条处理外,应依第二十二条规定处理。

第二十四条进出工厂车辆应一律检查,进厂车辆应注意有否载有违禁、危险或易燃物品,出厂车辆载有货物时,应凭放行单查验无误后放行。

紧急事件的处理

第二十五条发现窃盗时,以收回失窃物为首要,并应立即呈请处理。

第二十六条警卫人员应熟练使用安全装备,了解配置地点,紧急事发生时应镇静,以最有效方法使灾害减少至最低限度,不可慌张误事,视情况按下列程序处置:

! " 判断情况若尚可消除时,应迅速采取行动,报告领导。

# " 如事故有迅速扩大之势,应迅速通报有关单位,请求协助解决。

$ " 日间灾害急报有关主管,夜间灾害急报派出所,消防单位或救难单位。

第二十七条夜间或休假日近邻发生灾难时,应将所知及判断是否波及本厂等情形,迅速通报有关主管。 附则

第二十八条本准则如有未尽事宜,需随时以命令补充或修正。

第二十九条本准则经呈奉总经理核准后实施,修改时亦同。

四、安全保卫管理制度

第一条安全保卫工作特指公司办公区域内的防盗、防火及其他保护公司利益的工作。

第二条行政管理部负责公司办公区域的安全保卫工作,办公时间(上午% & $’—!( & $’)由前台秘书负责来宾的接待引见工作,非办公时间(!( & $’—次日% & $’ 及节假日)由行政管理部指定专人负责办公区域的安全保卫工作。

第三条公司实施门进管理系统,非办公时间职员应使用门进卡进入办公区域,职员应妥善保管门进卡,如门进卡丢失要照价赔偿。

第四条公司实施节假日值班制度,由行政管理部负责每月的值班安排和监督工作,值班人员必须按时到岗,并认真履行值班职责。各部门对各项安全制度、安全操作规程是否落实。

第五条行政管理部夜间值班人员负责每日的开门和锁门,每日晚上值班人员在锁门前必须认真检查办公区域内的门窗是否锁好,电源是否切断,保证无任何安全隐患。

第六条办公区域内的门锁钥匙由行政管理部专人负责保管,并每日早晚按时将办公室的门打开、锁好。一般职员不得随意配置门锁钥匙;计划财务中心的钥匙由本部门保管。

第七条公司职员应将印章、钱款、贵重物品、重要文件等妥善保管,下班前将抽屉及文件柜锁好,切断电源后方可离开。

第八条公司行政管理部负责组织有关人员不定期地对公司办公环境的安全实施监督检查。如有安全隐患,相应部门要及时整改。

第九条公司所属办公区域的门锁钥匙起用前应在信息管理中心行政管理部备份一套,行政管理部须妥善保管,以备急需时使用。

第十条公司物品运出办公区域需填写《出门证》,经有关领导批准后方可搬离。

五、安全保卫防范工作规定

第一条安全保卫承包责任制要以各部门、室、各分公司为单位全面实行。各分公司要落实到班组,责任到人,签订承包合同,明确职责,落实奖惩。

第二条各通信要害部门一律安排警卫人员守卫。落实《通信要害管理规定》。

第三条落实大厦及部门值班巡逻措施。存放现金在!’ 万元以上的库房,要由两个或两个以上专职人员同时值守。 · %% ·

第四条重点部位一律实行“四铁两器”。重点部位是指生产要害部位:机房、电脑机房、营业厅、财务部、存放! 万元以上现款的部位、存放秘密文件的档案室、图纸资料部位、存放贵重物品、枪支弹药的库房及其他应该切实保障安全的部位。“四铁两器”是指铁门、铁窗、营业柜台护栏、保险柜及灭火器、报警器(包括营业厅防抢警铃)。

第五条落实现金提送有关规定。现金在! 万元以上且运送距离在"## 米以上的,要用机动车提送款;在! 万元以上,但距离在"## 米以下,或! 万元以下的提送款,须两人以上同行押送。

第六条存放现金在!# 万元以上的,要设立具备较高防火、防爆、防盗、防抢性能的金库,并要落实安全管理制度与措施。

六、保安工作管理制度

第一条仪容仪表:

! $ 保卫、消防人员上岗前不得饮酒,上岗时间要求穿制服,佩戴内部治安执勤证、武装带、警号等; % $ 保安、消防人员上岗时间要集中注意力,保持举止端庄,处理问题时要认真分析、果断、公平; & $ 保安、消防人员不准留长头发、小胡子、长指甲,违者将给予通报批评,限期改正。

第二条执勤部分:

! $ 消防中心不准打与业务无关的电话,非保安人员不得进入消防中心,任何人不准在消防中心会客或聊天; % $ 遇到报警时,消防值班人员应沉着、冷静、准确地向有关部门或值班主管报告,不准错报,不准随便离开控制室,如擅自离岗者,按失职论处;

& $ 值班人员必须经常打扫卫生,值班室要保持干净、整齐,各类控制台(如报警器、水泵控制台)保持无灰尘。

第三条大堂部分:

! $ 大堂值班员必须在指定时间内坚守岗位。不得乱串闲谈,阻碍他人工作。如因离岗引发事故,造成公司财产损失而又未抓到闹事者,视情节轻重给予扣除当月奖金或除名处理。

% $ 值班人员用餐时必须有人值班,不得空岗用餐。一旦发现异常情况,应迅速赶赴现场,同时应及时向值班领导汇报。对于遇到异常情况不妥善处理又不及时汇报者,视其情节轻重和影响大小给予必要的处分。

第四条外勤部分:

! $ 保障消防通道和停车场所畅通,机动车、自行车的停放要整齐有序,如因乱停放而造成塞车,追究值班人的责任。

% $ 外勤值班必须按规定经常巡视重点位置(如配电房、锅炉房、发电机房、空调房、地厂水泵等),发现可疑的人要查问清楚,防止发生意外事故。

第五条考勤处理方法:

! $ 迟到、早退!# 分钟内给予警告处分,超过&# 分钟以上算旷工半天,旷工! 天扣当月奖金的"#’;

% $ 请事假! 天必须由领班批准;请假! 天以上由部门主管批假;请假必须由本人以书面形式提出,不准别人代请或通过电话请假;

! " 病假必须有指定医院的医生开具的证明,方可病休;

# " 不请假,旷工$ 天扣两天薪金,旷工两天以上者,呈报总经理室给予行政处分;

% " 工作时间严禁会客、做私事及其他与工作无关的事,发现一次扣除当月奖金,造成工作失误者根据情节轻重给予处罚;

& " 按时交接班,并接班时要详细填写值班笔记,领班每天须详细检查记录情况,发现问题要及时汇报; ’ " 严格遵守保密制度,不许泄露保安部人员编制等资料。

七、值班室管理办法

第一条坚守工作岗位,不得擅离职守,不做与值班无关的事项。

第二条熟悉业务,认真钻研,提高业务水平,文明值班,积极妥善地处理好职责范围内的一切业务。

第三条重大、紧急和超出职责范围内的业务,应及时向上级业务指挥部门、公司领导汇报和请示,以便把工作做好。

第四条加强安全责任,保守机密,不得向无关人员泄露有关公司内部的情况。

第五条维护好室内秩序,做到整洁卫生,禁止在工作时间大声喧哗,无关人员不得随便进入该室。爱护公物,杜绝浪费。

第六条坚持批评与自我批评,团结互助,互相尊重。

第七条遇有特殊情况需换班或代班者必须经室主任或值班主管同意,否则责任自负。

第八条按规定时间交接班,不得迟到早退,并在交班前写好值班记录,以便分清责任。

八、出入厂管理办法

第一条为加强本公司安全保卫工作,使出入厂管理规范,特制定本规定。

第二条员工:

$ " 员工进厂需佩戴识别证方可进入;

( " 员工未佩戴识别证时,守卫人员需查明身份及履行登记手续后方可进入;

! " 迟到、早退或请假者,须打出勤或退勤卡进出;

# " 员工进入厂区限在上班时间内,节假日或下班后禁止员工进入厂区;

% " 因公加班需在休息时间进入厂区者应提供单位主管签署的证明材料;

& " 员工夜间加班或节日加班时,出入亦须遵守以上规定;

’ " 员工陪同亲友进入厂内时,亦须办理入厂登记手续;

) " 本公司或协作企业员工进入本厂时,亦须办理入厂登记手续。

第三条来宾:

$ " 凡来访宾客(包括协作企业人员、本公司其他单位人员、员工亲友等)进入厂内时,一律在传达室办理来宾出入登记手续,抵押身份证或其他证明文件,并说明来访事由,经征得受访人员同意及填写“会客登记单”后,领取“来宾识别证”并持“会客登记单”第( 联进入厂内,并依下列规定使用:

!“来宾识别证”应佩挂于胸前,受访者需在“会客登记单”上签字,来宾须将“来宾识别证”“入厂登记单”交还给传达室查对后,始可退回证件;"团体来宾参观时,须由有关单位陪同方可进入。

! " 来宾来访,除特殊业务需要准许其进入厂内,其余均须在会客室晤谈,不准进入厂内;

# " 本公司其他单位人员,因业务原因需进出厂区时,除科长级以上主管外,一律先履行登记手续;

$ " 不得在上班时间内会客,员工亲友私事来访,于会客室内等候在下班时会见,特殊情况须经科长核准;

% " 协作企业人员出入厂区频繁者,由有关单位申请识别证,凭识别证出入大门。没有识别证必须办理登记方可进入;

& " 来宾出入厂区时,保卫人员须检查其随身携带的物品,严禁携带危险物品进入。

’ " 严禁外界推销人员或小贩进入厂内。

第四条车辆:

( " 机动车驶进大门时,应即熄火(严禁在厂区内行驶),整齐排放在停车场。

! " 运送货品的机动车辆可慢行进入厂区卸货。须载物品出厂者亦同。

# " 车辆进入时,需接受检查及办理入厂手续,停靠在指定位置。

$ " 车辆出厂时,不论外单位公务人员或员工车辆均需停车接受检查,若载有物品时,需凭“物品放行单”放行。没有“物品放行单”不得载运任何物品出厂(含私人物品)(详见“物品”部分)。

% " 本厂车辆出厂时,需凭“派车单”放行。

& " 保卫人员每天将“派车单”送厂务科备查。

第五条物品:

( " 任何物品(包括成品、材料、废料、员工私人物品、工具等)出厂时均需办理“物品放行单”;

! " 保卫人员需仔细核对“物品放行单”的记载是否实物相符;

# " 物品出厂单由有关单位填写后送厂务科核批;

$ " 工程承包者协作企业及其他业务往来企业或个人携带的工具、机器、物品等,应于进厂时先行登记,出厂时凭登记单核对无误后出厂;

% " 物品进厂时,保卫人员需详细检查,如有危险品、易燃品、凶器等,禁止进厂并报告上级处理;

& " 保卫人员每天需将“物品放行单”送厂务科备查。

第六条识别证:

( " 识别证分为# 种:

!员工识别证(黄色);

"来宾识别证(红色);

#协作企业人员识别证(蓝色)。

! " 协作企业人员识别证每年换证一次,且颜色不同。

# " 员工进出厂区应佩戴识别证,未带者由守卫人员登记一次,列入年终(年中)考核和分项目。

$ " 识别证应贴好照片,由厂务科盖章后发给方为有效。

% " 若识别证遗失或破损,应再办理补发。

! " 识别证背面记载个人所属单位及职称。

# " 识别证应妥善保存,调、离职时应交回。

$ " 协作企业人员识别证应由有关单位办理申请,并应有企业名称、出入者姓名、照片、年龄、性别、身份证统一编号、住址及电话等内容。

% " 协作企业人员识别证有效期为一年,每年元月份全部换新,旧证作废。

第七条员工车辆停车场:

& " 本厂员工上班时,若以自用轿车、摩托车为交通工具时,均应事先向厂务科登记,以便安排停放在单位号码; ’ " 各种车辆入厂时,应将车辆放在指定位置,不得随意停靠;

( " 停车场开放时间如下:

!平时上午# ) ** + 下午&$ ) **"晚上’* ) ** + ’’ ) **

, " 停车场非开放时间禁止进出,以确保车辆安全;

- " 停车时,需将编号停车牌放置在车上指定部位,以便查核。

第八条交通车:

& " 本厂员工除住厂内宿舍者外均可申办交通车乘车证,附最近半身免冠正面’ 寸照片一张向厂务科申请。

’ " 申请乘车人员无特殊原因每月乘车日数未达’* 日以上者,则取消外月乘车资格,停止&个月后,重新申请。全年有( 次以上取消记录时,取消乘车资格& 年。

( " 搭车员工推举车长& 名,负责管理员工安全及检查乘车证等事务。

, " 无乘车证而擅自搭乘者,如因超载致被罚款或发生事故时,应与车长共负全部责任。

- " 乘车证不得转借他人使用。

九、防盗管理办法

第一条为了加强公司的防盗工作管理,特制定本制度。

第二条经常对员工进行法制教育,加强员工的法制意识。

第三条制订各种具体的安全防范规定,加强日常管理,不给犯罪分子可乘之机。这些具体规定主要包括如下几项: & " 办公室钥匙管理规定;

’ " 收银管理规定;

( " 会客制度;

, " 财物安全管理规定;

- " 货仓管理规定;

! " 更衣室安全管理规定;

# " 员工宿舍管理规定。

第四条在公司易发生盗窃案件的部位,装置监控器、防盗报警器等安全防范设备。

第五条积极配合人事部做好员工的思想品德考察工作,以保证员工队伍的纯洁。如发现有不适合的人员,则按有关规定进行调换或辞退。

第六条保安部人员要加强日常巡查工作,发现可疑的人和事时及时进行报告。

十、财物失窃处理办法

第一条本公司有关人员须在第一时间到达现场,查看该房门是否是明显损坏或是被硬物撬开的迹象。

第二条开门进入房间后,须查看房内之物是否零乱,行李或提箱、橱柜是否被撬开。

第三条检查商品柜台玻璃、挡板等有无明显被移动的痕迹。

第四条不可移动现场摆设、触摸任何物件,须用摄像机拍摄现场。

第五条及进封锁现场,不准任何人进入。

第六条观察有无形迹可疑人员出入,记录被窃物品价值、盗窃时间等等。

第七条执法人员到现场后,须协助其工作,为执法人员提供资料影印副本,以做好内部调查。

第八条对所涉及的各部门人员进行调查并录取口供,同时对重点部位和个人进行严密调查。

十一、消防管理办法

第一条处理火警的原则为必须认为任何火警的信息都是真的,有关人员必须第一时间奔赴现场,进行察看或扑救。

第二条消防宣传教育能加强公司员工的防火意识,充分认识防火的重要性。宣传教育的内容包括消防规章制度、防火的重要性、防火先进事迹和案例等。

第三条宣传教育可采取印发消防资料、图片,组织人员学习,请专人讲解,实地模拟消防演练等方式进行。

第四条义务消防员的培训工作由保安部具体负责,各部门协助进行。

第五条保安部全体员工均为义务消防员,其他部门按人数比例培训考核后定为公司义务消防员。

第六条保安部主管负责拟定培训计划,由保安部专案领班协助定期、分批对公司员工进行消防培训。

第七条消防培训的内容:

! " 了解公司消防要害重点部位:配电房、保安部、煤气库、货仓、机票室、锅炉房、厨房、财务室等。 # " 了解公司各种消防设施的情况,掌握灭火器的安全使用方法。

$ " 掌握火灾时扑救工作的知识和技能及自救知识和技能。

% " 组织观看实地消防演练,进行现场模拟培训。

第八条培训后,进行书面知识和实际操作技能考核,合格者发给证书,并挑选优秀者给以奖励。

第九条防火检查是为了发现和清除火警隐患。本公司须切实落实消防措施,预防火灾事故。

第十条防火检查类别:

! " 保安部人员巡视检查。发现隐患,及时指出并加以处理。

· &$ ·

! " 各部门人员分级检查。第一级是班组人员每日自查;第二级是部门主管重点检查;第三级是部门经理组织人员全面检查或独自进行抽查。

# " 当地消防监督机关定期检查。

第十一条防火检查的内容:

$ " 员工对防火安全的意识和重视程度。

! " 各部门安全防火规章制度、操作规范,防火设备。

# " 各部门人员按安全防火规范的程序进行操作。

% " 各种设备、物品(尤其是易燃易爆品)的存放符合防火的安全要求。

第十二条公司员工一旦发现有火警,能自己扑灭的,应立刻采取措施,根据火警的性质,就近使用水或灭火器材进行扑救。

第十三条火势较大,在场人员又不懂扑灭方法的,应立刻通知就近其他人员或巡查的保安员进行扑灭工作。

第十四条若火势发展很快,无法立刻扑灭时,应立刻通知总机接线生,执行火灾处理的扑救管理制度。 十二、防火安全管理办法

总则

第一条本办法按照《中华人民共和国消防条例》及公安消防机关颁布相关消防法规,结合本公司的具体情况而制定。

第二条为了加强本公司的防火安全工作,保护通信设备、企业财产及工作人员生命安全,保障各项工作的顺利进行,特制定本制度。

第三条本公司的防火安全工作,实行“预防为主,防消结合”的方针,由防火安全领导小组负责实施。 防火安全的组织与机构

第四条公司、分公司及各部门均实行防火安全责任制,设防火责任人。本公司的防火责任人由总经理担任,分公司防火责任人按有关要求由各部门行政主要领导担任。

第五条为确保各项防火安全措施的落实,公司成立防火安全领导小组,负责本公司的防火安全工作,各分公司设立相应的防火安全领导小组。此外,各生产班组和要害工作部位设负责抓消防工作的兼职防火安全员。

第六条各分公司要建立义务消防队,以防在万一发生火灾而专业消防队未到达前,能起到控制火势蔓延或把火扑灭在初起阶段的作用。

防火安全职责

第七条公司全体员工都应增强消防意识并安全防火的责任感和义务感。

第八条公司防火责任人和各分公司的防火责任人分别对本公司和本部门的防火安全负责。

第九条各级防火安全责任人的职责。

! " 贯彻上级的消防工作指示,严格执行消防法规。

# " 将消防工作列入议事日程,做到与生产经营同计划、同布置、同检查、同总结、同评比。

$ " 执行防火安全制度,依法纠正违章行为。

% " 协助公安机关调查火灾原因,提出处理意见。

第十条防火安全领导小组的职责:

! " 处理本公司防火安全工作。

# " 制订公司的防火安全制度。

$ " 组织防火安全检查,主持整改火险与事故隐患。

% " 组织交流经验,评比表彰先进。

第十一条各施工生产班组和要害工作部位的兼职防火安全员在防火安全领导小组领导下,落实本工作部门的防火安全措施。

第十二条义务消防队接受防火安全领导小组的指挥调动,认真履行消防职责。防火安全措施

第十三条公司的防火安全工作,要本着以“预防为主,防消结合”原则,防患于未然。

第十四条各部门在生产和工作中,均须严格执行国家和市消防机关颁布的有关防火规定,并根据自己的实际情况,采取具体措施。

第十五条防火安全领导小组应经常对全体员工进行防火安全教育,并组织业义务消防队进行消防训练。

第十六条各施工生产班组、要害部位的兼职防火安全员,应在每日下班和交接班前,对本工作部位进行一次防火安全检查;其他各部门每星期做一次检查;各分公司的防火责任人应每月对本单位的防火安全工作做一次检查;本公司防火安全领导小组每半年进行一次检查,每季度进行一次抽查;完善逐级检查制度以便及时发现和消除火险隐患。

第十七条各办公大楼原设计安装的消防设施,如消防龙头、水管、烟感报警器,以及其他消防器材要保证有效,此外,还应给各施工和要害部门及本部门其他工作地点配置相应的充足的消防器材。上述消防设备及器材不得借故移作他用。

第十八条对从事电工、烧焊工、易燃易爆等特殊工种的人员,要按规定进行防火安全技术考核,取得合格证后方可操作。

第十九条施工作业中需用明火的,事前按规定由动火单位填写《临时动火作业申请表》并按不同级别进行审批。一级动火作业指可能发生一般性火灾事故,由安全技术和保卫人员提出意见,经本单位的防火责任人审批;二级动火作业指可能发生重大火灾事故,由保卫室提出意见,经防火责任人审核,报总公司保卫部主管审批;三级动火责任人提出意见,经总公司保卫部审核,报公安消防监督机关审批。要严格办理审批手续,待批准后发给《临时动火许可证》方可进行动火作业,并要在动火前做到“八不”,动火中做到“四严”,动火后做到“一清”和下班前严格执行检查制度,确认安全后方可离开。全体员工不论在宿舍或工作区,一律不许使用电炉等电器。 第二十条仓库的库存物资和器材,要按公安部公布的《仓库防火安全管理规则》要求堆放和管理,对易燃易爆等有害物品,要按规定妥善管理。

第二十一条任何人发现火险,都要及时、准确地向保卫部门或消防机关报警(火警电话!!&),并积极投入参加扑救。单位接到火灾报警后,应及时组织力量配合消防机关进行扑救。

奖励与惩罚

第二十二条防火安全工作定期检查评比,对取得下列成绩的单位或个人,给予适当的表彰和奖励。

! " 进行消防技术革新,改善防火安全条件,促进安全生产的。

# " 坚持执行防火安全规章制度,敢于同违章行为做斗争,保障生产安全的。

$ " 不怕危险,勇于排除隐患,制止火灾爆炸事故发生的。

% " 及时扑灭火灾,减少损失的。

& " 其他对消防工作有贡献的。

第二十三条对无视防火安全工作,违反有关消防法规,经指出拒不执行的单位或个人,应视情节给予处分,必要时可给予经济处罚。

第二十四条对玩忽职守造成火灾事故的,应对直接责任者和所在部门的防火责任人追究责任,触犯刑法的,还应上报司法机关追究刑事责任。

第二十五条本制度自颁布之日起执行。

十三、突发事件处理办法

第一条突发重大事件一经发生,当事人或知情人须向相关管理部及荣誉部报告。由荣誉部会同相关管理部协同解决。在解决的过程中,需要向公司有关部门求助时,有关部门应主动配合与支持,不得推诿延误。

第二条在时间不允许的情况下,管理部可采取边报告边处理的方法,对事件直接进行处理。

第三条荣誉部在紧急情况下,有权调动公司一切必要的资料,全权处理后,再进行经验总结。如有偏差,待处理下次类似事件时,再吸取教训。

第四条突发重大事件处理过程中涉及公司以外的人和事统一由公司荣誉部和人力资源部对外交涉。

第五条突发重大事件的事发报告、请示过程及事后结果报告统一由荣誉部归口向公司领导报告。报告可以由管理部拟定,报请荣誉部转送;亦可以由荣誉部拟定直接送公司领导。

第六条总结经验教训及文档管理:

! " 对突发事件的起因进行调查分析,必要时可将分析报告通报给相关人员吸取教训。

# " 对处理政策的把握和公司组织意图的理解方面进行认真总结,供其他管理者参考借鉴。

第七条附则

! " 本规定自签发之日起生效,以前与此相抵触的规定自动失效。

# " 本规定的解释权和修改权属于人力资源部。

十四、卫生管理办法

第一条本公司为维护员工健康及工作场所环境卫生,特订定本准则。

第二条凡本公司卫生事宜,除另有规定外,悉依本准则行之。

第三条本公司卫生事宜,除总务及生产单位(安全卫生委员会)负责外,全体人员须一体确实遵行。

第四条凡新进人员必须了解卫生的重要与应用的知识。

第五条各工作场所内,均须保持整洁,不得堆积足以发生臭气或有碍卫生之垃圾、污垢或碎屑。

第六条各工作场所内之走道及阶梯,至少须每日清扫一次,并须采用适当方法减少灰尘的飞扬。

第七条各工作场所内,应严禁随地吐痰。

第八条饮水必须清洁。

第九条洗手间、厕所、更衣室及其他卫生设施,必须特别保持清洁。

第十条排水沟应经常清除污秽,保持清洁畅通。

第十一条凡可能寄生传染菌的原料,应于使用前施以适当的消毒。

第十二条凡可能产生有碍卫生的气体、尘灰、粉末之工作,应遵守下列规定:

(!)采用适当方法减少此项有害物的产生。

(")使用密闭器具以防止此项有害物的散发。

(#)于发生此项有害物的最近处,按其性质分别作凝结、沉淀、吸引或排除等处置。

第十三条凡处理有毒物或高热物体的工作或从事于有尘埃、粉末或有毒气体散布场所的工作,或暴露于有害光线中的工作等,须着用防护服装或器具者,应按其性质制备。从事于前项工作人员,对于本公司设备的防护服装或器具,必须善用。

第十四条各工作场所的采光,应依下列的规定:

(!)各工作部门须有充分的光线。

(")光线须有适宜的分布。

(#)须防止光线的眩耀及闪动。

第十五条各工作场所的窗面及照明器具的透光部分,均须保持清洁,勿使有所掩蔽。

第十六条凡阶梯、升降机上下处及机械危险部分,均须有适度的光线。

第十七条各工作场所应保持适当的温度,温度之调整以暖气冷气或通风等方法行之。

第十八条各工作场所应充分使空气流通。

第十九条食堂及厨房之一切用具及环境,均须保持清洁卫生。

第二十条垃圾、污物、废弃物等的清除,必须合乎卫生的要求,放置于所规定的场所或箱子内,不得任意乱倒堆积。

第二十一条公司应设置甲种急救药品设备并存放于小箱或小橱内,置于明显之处以防污染而便利取用。每月必须检查一次,其内容物有缺时应随时补充。

第二十二条本准则经呈准后施行,修改时亦同。

第七节车辆管理办法

一、车辆管理办法

第一条为加强公司车辆管理,提高公司车辆使用效率,特制定本办法。

第二条公务用车辆由总务部门负责管理,分别按车号设册登记管理。

第三条公务用甲种车辆各使用人或司机人员应于规定日期,自行前往指定监理所受检,如逾期未受检验致遭罚款处分者,其费用由各使用人或司机人员自行负担。

第四条公务用各种车辆的附带资料,除行车执照、保险卡由各使用人携带外,其余均由总务部门保管,不得遗失,如该车移转时应办理车辆转籍手续,并将该车各种资料随车转移。

第五条本办法中司机人员的雇用解雇奖惩各项,均依本公司人事管理规则处理,不再另订。

第六条本公司职员因职务上的需要,经常出外执行业务者,得依本办法及下列规定购置业务用车辆。

(一)各单位业务用需购车辆时,应依国内采购办法处理。

(二)副理级(含副理)以上人员因公购用机车时,得以!"#$%$ 机车或以下为限(以下称原价标准)。

(三)科长级(含科长)以下人员因公得购置机车,但以!##$% $ 或以下为限(以下称原价标准)。

上列因公个人使用车辆,其使用期限,定为三年,其购置款应依原价标准由公司先行垫付,其中七成由公司负担,三成由使用人自己负担,自行负担部分分&’ 个月按月自薪给中扣还公司。

第七条非企业个人使用车辆,限组长级以上人员得无息贷款( 万元,分&’ 个月自薪给中平均扣还并须事先签报核定。唯经特准者,不在此限。

第八条适用本办法所购置的因公个人使用车辆,其所有权概属本公司所有,其应行缴纳的牌照税,燃料税及行车

执照费由公司负担,但应依下列标准为限。

(一)汽车以!"#$%$ 为标准为标准(副理级以上人员适用)。

(二)机车最高以!##$%$ 为标准。

第九条凡依本办法所购置的因个人使用车辆,其汽(机)油消耗量及修理费悉由本公司裁定补贴,并依(附表)亲定按月核发。

第十条各单位所属公务用汽车应由总务部门每月至少将耗油量及行驶旅程记录签报单位主管查核一次,以防浪费,如超过耗油标准时(指不正常)应送请调整修理。

第十一条购置机车使用人自行负担部分,分&’ 个月自薪给中平均扣还。待扣清及期间届满,一切款项缴清后,使用人得向公司申请所有权变更为己有,可由使用人自行处理,并仍视其业务需要,得依本办法的规定再行申请购置新车使用。

第十二条依本办法购置因公个人使用的车辆,可以随时更换新车,但公司原负担尚未折旧部分(即原价标准的七成尚未折旧部分)及使用人负担尚未分期扣还部分应于换购车辆前一次缴还公司,其计算公式如下:

原车购价(原价标准)) &’ * 已扣还公司期数&’ + 须一次缴还公司的金额

第十三条凡在分期扣还期间款项未缴清之前,遇有下列事情时,均照各该规定办理。

(一)使用人员如遇调职(未能适用本办法者)、离职、停职、撤职等情事时:

! %使用人的分期扣还权利取消,应将该车辆的残价一次缴还公司,其已扣缴的分期扣还额不予退还。该车辆的所有权同时变更为使用人所有,其残价的计算公式如下:

残价+ 原车购价(原价标准)) &’ * 已扣还公司期数

& % 倘使用人未依前项规定承购时,公司得将该车收回来予抛售,抛售车款优先清偿其残价,如不足清偿该车残价时,其不足额应由使用人赔偿。

! "原使用人如因高价购置较优车辆,其所自行支付超出本办法所订原价标准的款项,不得向任何一方追偿。

(二)分期扣还期间内车辆遗失或完全损坏或损坏程度已无修理价值时:

# "倘系因执行业务时发生其残价(损失)按原定负担比率分别由公司(残价的七成)及使用人(残价的三成)负担,唯使用人负担部分得按月继续扣还到$% 个月届满为止。并可依本办法的规定再行申请购置新车使用,如该车失窃悬赏回,悬赏金亦按原定比率负担。

$ "倘系私用时发生,应由使用人负责购置同一年份或年份更新的同牌同排气量之机车赔偿,并使用到原车为$% 个月届满为止,如遇购置新车,可依本办法第十二条更换新车方式购置,如失窃悬赏寻回,其悬赏金全部由使用人负担。

第十四条使用人意图虚伪欺瞒而产生与因公遗失(或无修理价值时)相同的结果,或擅自当卖借给第三人使用等情事时,除依法严办外,应按残价(损失)一次偿还。

第十五条机车违反交通规则罚款概由使用人负担,但业务用货车因公务行驶而违反交通规则,如属人为过失其罚款概由当事人负担,如其原因可归属于公司时其罚款由公司负担。

第十六条各种车辆如在公务中遇不可抗拒的车祸发生,除向附近警察机关报案外,并须即刻与公司总务部门联络,总务主管除即刻前往处理外,并即通知保险公司办理赔偿手续。

第十七条本办法呈准后实施,修改时亦同。

二、车辆管理办法范例

第一条为加强本公司车辆的保管及有效运用,特制定本办法。

第二条本办法所指车辆系指公司的客、货车辆。

第三条本公司的车辆由管理部管理,并指派专人负责保养。

第四条车辆应由专任司机驾驶,需由他人驾驶时,应善尽驾驶人责任。专任司机应每周实施定期检查及保养,以维持机件寿命,确保行车安全。

第五条车辆的有关证件及保险资料统由管理部保管,并负责一切违规费的缴纳及维修。

第六条各单位需要使用车辆时,应事先填妥“派车单”,一式二联,经单位主管核准后交管理部调派。无“派车单”者,守卫得禁止出车。

第七条“派车单”应详填用途及装载品名、数量,但可以用“出货清单”代替。守卫人员应就单载品名、数量、规格与实际数相核对,若有不符,应即报请管理部处理。

第八条车辆进出厂应将“派车单”第一联交守卫签注时间,并得接受守卫查点车上装载物品,并需加注里程数。守卫于翌日将所有“派车单”转交管理部查核。

第九条无“派车单”擅自出车,或不接受守卫人员查点载货者,应予惩处。

第十条各单位派车交货、洽公时,应依下列规定办理:

(一)车辆为运送公司商品及公务物品专用车辆。

(二)车辆不得运载任何与业务无关的职员或物品。

(三)车辆行前应特别注意安全检查。

(四)车辆行车途中应特别注意安全行驶及遵守交通规则,若有违规罚款,由驾驶员负担。

(五)车辆抵达厂商时,除妥善停置车辆外,应将“出货清单”交厂商点收,并将签认的单据妥为保管,于返厂时交有关单位处理。取货时应详细清点数量、规格后,方得签收。

第十一条司机根据“派车单”的资料于每日填报“行车日报表”呈主管审核并核对实际里程。

第十二条“行车纪录表”上所载里程数应与车辆里程表相符,不符的数应由司机负责缴纳

差数里程的汽油费。

第十三条例假日或上班时间外车辆的使用应呈请管理部经理核准后始准调派。

第十四条经呈准的非公用派车,应负担使用里程!" # 公里的油资,由申请人于派车翌日连同行车执照、车钥匙一并缴交管理部,否则停止其以后的使用权。

第十五条车辆驶回后应停放在公司指定场所,并将车门锁妥。

第十六条本办法经呈总经理核准后公布实施,修改时亦同。

三、司机管理规定

第一条公司司机必须遵守《中华人民共和国道路交通管理条例》及有关交通安全管理的规章规则,安全驾车。并应遵守本公司其他相关的规章制度。

第二条司机应爱惜公司车辆,平时要注意车辆的保养,经常检查车辆的主要机件。每月至少用半天时间对自己所开车辆进行检修,确保车辆正常行驶。

第三条司机应每天抽适当时间擦洗自己所开车辆,以保持车辆的清洁(包括车内、车外和引擎的清洁)。

第四条出车前,要例行检查车辆的水、电、油及其他性能是否正常,发现不正常时,要立即加补或调整。出车回来,要检查存油量,发现存油不足一格时,应立即加油,不得出车时才临时去加油。

第五条司机发现所驾车辆有故障时要立即检修。不会检修的,应立即报告管理人员,并提出具体的维修意见(包括维修项目和大致需要的经费等)。未经批准,不许私自将车辆送厂维修。

第六条出车在外或出车归来停放车辆,一定要注意选取停放地点和位置,不能在不准停车的路段或危险地段停车。司机离开车辆时,要锁好保险锁,防止车辆被盗。

第七条司机对自己所开车辆的各种证件的有效性应经常检查,出车时一定保证证件齐全。

第八条晚间司机要注意休息,不准开疲劳车,不准酒后驾车。

第九条司机驾车一定要遵守交通规则,文明开车,不准危险驾车(包括高速、爬头、紧跟、争道、赛车等)。

第十条司机因故意违章或证件不全被罚款的,费用不予报销。违章造成后果由当事人负责。

第十一条车内不准吸烟。本公司员工在车内吸烟时,应有礼貌地制止;公司外的客人在车内吸烟时,可婉转告知本公司陪同人,但不能直接制止。

第十二条司机对乘车人要热情、礼貌,说话应文明。车内客人谈话时,除非客人主动搭话,不准随便插嘴。 第十三条接送员工上下班的司机,要准时出车,不得误点。

第十四条上班时间内司机未被派出车的,应随时在司机室等候出车。不准随便乱窜其他办公室。有要事确需离开司机室时,要告知管理人员去向和所需时间,经批准后方可离开;出车外出回来,应立即到管理人员处报到。 第十五条司机对管理人员的工作安排,应无条件服从,不准借故拖延或拒不出车。对工作安排有意见的,事后可向总办主任反映。

第十六条司机出车执行任务,遇特殊情况不能按时返回的,应及时设法通知管理人员,并说明原因。

第十七条不论什么时间,司机身上必须带传呼机。对公司领导或管理人员的传呼,应尽快复机。情况特殊确实不能复机的,事后一定要说明原因。

第十八条下班后,应将车辆停放适当地点保管,不准私自用车。

第十九条司机未经领导批准,不得将自己保管的车辆随便交给他人驾驶或练习驾驶;严禁将车辆交给无证人员驾驶;任何人不得利用公司车辆学开车。

第二十条司机全年安全行车,未出交通事故的,给予奖励!"" 元。

第二十一条总办每月负责对司机进行考核,将考核等级作为每月发放浮动工资的依据。对于工作勤奋、遵守制度、表现突出的,可视具体情况给予嘉奖、记功、晋级等奖励;对工作怠慢、违反制度、发生事故者,视具体情节给予警告、记过、降级直至除名处理。

四、车辆肇事处理办法

第一条总则:

(一)本公司车辆肇事除法令规定外,悉依本办法处理。

(二)下列各款均为肇事:

# $ 汽车(机车)相撞或为他种车辆相撞,致双方或一方有损害伤亡者。

% $ 汽车(机车)撞及人畜,路旁建筑物及其他物品,致有损害伤亡者。

& $汽车(机车)行使失慎倾倒,及他人故意置障碍物于路中,因撞及或倾翻,致人或车辆有伤亡的损害者。 ’ $ 汽车(机车)行驶遭受意外的事变,如公路、桥梁、涵洞、隧道突然崩蹋,损坏致人或车有伤亡的损害者。

(三)本办法所称损害,包括足以致本公司遭受任何的轻微损失及请求保险理赔。

(四)肇事发生后迅速以电话通知公司并二天内以书面请求理赔及填汽车肇事报告表呈报部门经理外,若车辆有较大的损害,人员有严重伤亡时,通知总务组或人事室协助处理。

第二条肇事的处理:

(一)肇事时:

# $ 总务组接获肇事通知时,应立即向部门经理报告,并迅速往肇事地点查勘处理。

% $ 应先急救伤患,而后查勘现场。

& $ 尽量寻觅目睹肇事的第三者作证,并记明姓名住址。

(二)肇事报告表应填下列事项,勘查现场时尤应注意:

# $ 肇事地点、时间、气候。

% $肇事原因(研判现场影响肇事因素动与静物的状态及车辆和行人进行方向与位置等情形)。

& $ 肇事车号(包括对方车)。

’ $ 驾驶(包括对方车)姓名住址者。

· #"# ·

! " 损害情形(包括对方车及乘客财产的损失)。

# " 伤亡人员姓名地址及伤亡原因与情形和救护的方法。

$ "现场图的绘型及摄影(测量肇事车长,车宽及其轮位与路面各点,线边和刹车痕长度同遗落在现场的各种碎片和尘土及血迹物等正确的位置与距离)。

(三)本公司汽车肇事责任,由本公司经营会议签订,开会时将提前通知该案肇事驾驶员列席,亦可藉以申办。

第三条肇事过失的处分:

(一)肇事驾驶员除负责刑事民事责任,违章部分外出过失的处分依本章规定办理。

(二)经本公司签订其应负肇事责任者按其肇事理赔次数,依公司规定予以过失处分。

(三)肇事后经法院判决缓刑者,准予留用,经判决徒刑者,自判决之日起予以解雇,并令其赔偿肇事应付的金额。

(四)肇事后畏罪潜逃者,除请司法机关缉办外,并即予解雇。

(五)因犯上项处分表所列而取消%&’ ()&* 者,若其后二年间表现良好得恢复其%&’ ()&* 资格。

第四条肇事赔偿:

行车肇事责任判明后,如当事双方愿成立和解,得当场查明损害赔偿依下列规定分别处理:

+ " 责任属于对方车辆或行人的过失,保险公司概不负赔偿之责。, "肇事责任属于公司驾驶员的过失,其赔偿款项由保险公司负担,但若肇事赔偿金额超过保险金额时,其超过金额须由各该汽车使用人负担。

- "肇事责任属于公司驾驶员与对方驾驶员或第三者共同过失的,按各方应负责任之比率分担,其损害赔偿照前款办理。. "肇事后对方车辆逃逸能制止而未制止,或对方车号能注意而未注意,致使肇事责任无从判明或追究者,所造成的损害赔偿,由肇事驾驶员负责照第二款办理。

第五条附则:

(一)本办法自发布之日起实施。

(二)本办法如有未尽事宜,得随时修改。

!" 人力资源管理制度

第一节人力资源管理制度与办法

一、人力资源综合管理办法

第一条人力资源计划的重要性

# " 本企业为配合业务的发展,应对人力事前妥善规划并制订长期或中期计划,否则常因人力不足或剩余,影响企业的发展。

$ " 企业内的从业人员常因达到退休年龄或因其他原因而离职,此项退休及离职人员的空缺必须有他人补充。 ! " 企业常因业务的发展或新技术的引进需要相应的人员配置。此类人员不需立即对外招聘,应该通过事前规划或培训,得到所需人才。

% " 由于企业经营的多元化或国际化,原有人力已不能配合业务发展的需要,必须对已有人力加以调整或补充。 & " 由于组织的变更或设备的自动化,部分人力出现剩余,应加以调整来降低人力成本。

第二条制订人力资源管理计划

# " 人力资源管理的循环营销管理有预测!计划!实施!评价% 个步骤,在不停地循环着;而在人事管理上,同样的, 也应该贯彻这% 个步骤。

$ " 人事计划的各种项目

(#)制订与基本的经营政策密切相关的人事制度,以及公司应如何努力实施。

($)公司内部各执行部门的人事计划:

!人事编制的设定与维持管理的计划;

"提高员工素质与提高业绩的教育训练计划;

#工资、退休金制度计划,各种津贴管理与生活福利计划;

$公司内部管理、文化、娱乐设施等的福利计划;

%就业管理的规定计划;

&安全卫生的计划;

’资格制度、升迁制度、人事考核等人事制度计划;

(劳资关系计划。

! " 长期人事计划

(!)人员长期需求计划与人员所需短期计划。

(")长期教育计划。管理者的培育、监督者的培育、专业顾问的培训与本公司企业文化的长期教育。

第三条人力资源计划的内容

所谓人力资源计划,是针对公司业务发展的需要,按照人力未来的需求发展作出的时期规划,其内容一般可分为下列# 部分:

$人力需求的预测;为配合业务的发展,对未来所需人力作适当的预测。在估算所需人力时,应考虑下列各因素: !因业务的扩展或紧缩所需增减的人力;

"因现有人员离职或退休所需补充的人力;

#因组织变更、技术改进或设备更新所需调整的人力。

" $ 人员招聘计划 ;针对所需增加或补充的人员,应制订对该项人员的招聘计划,在招聘计划中应包括下列项目: !计算各年度所需人力,可由内部晋升、调补人数确定;

"计算各年度必须向外招聘的各类人力数量;

#确定招聘的方式;

$寻求招聘人力的来源;

%对所聘请人员如何适当引进并安排其工作,以防止流失。

% $ 人员培训计划

人员的培训计划,是人力资源计划的重要组成部分,人员培训计划可根据公司业务需要及训练的设备和能力,分别确定下列不同类别的训练:

!新进人员培训计划;

"专业人员培训计划;

#各级主管培训计划;

$一般人员培训计划;

%选送人员进修计划。

# $ 人力运用计划

企业应对人员的有效运用作出适当的安排,使在计划期内能对人力的效率有所提高。人员的有效运用除须制订各项配套措施外,在人力计划中还需提出对各项有关的人力资源的分析及预测,作为未来人力运用预期目标的依据,其分析及预测项目可包括下列各项:

!人员生产力分析;

"人力结构(年龄、学历、工作级别等)的分析;

#人事经费的分析。

二、人力资源作业细则

目的

第一条为使本公司人事工作正规化、制度化,使本公司人事统一,并增进人事部门与其他各部门间的了解,借以更密切配合,提高工作效率,特依据公司人力资源管理规章制定本细则。

主办

第二条人事作业负责单位隶属于管理部(科),设科长一人,奉上级之命,负责下列人事业务。

! " 依据公司业务需要,研究组织职责及权责划分的改进方案。

# " 配合公司经营目标,依据人力分析及人力预测的结果,拟订人力资源发展计划及人员编制数额,并根据人力发展计划,筹划各项教育及训练。

$ " 设计、推行及改进人事管理制度及其作业流程,并确保其有效实施。

% " 经与各单位主管协商,拟订每一职位的工作标准及其所需资格、条件,以求适才适所。

& " 依生活水准、薪资市场状况及公司政策,建议制订合理的员工待遇。

’ " 制订各项员工福利与工作安全措施,并维持员工与公司间和谐关系。

第三条人事科另设专员及办事员各若干名,分别负责下列工作:

! " 专员职责:

!行政公文处理;

"员工征信调查及对保工作;

#招募行政工作;

$考绩行政工作。

# " 办事员职责:

!资料档案管理;

"劳保行政工作;

#考勤行政工作。

第四条人事科组织关系:

! " 受秘书处主任指挥与监督,并向其直接报告。

# " 与其他单位协调、联系,并就其所提出的有关本单位工作的询问、质疑予以解答。

$ " 在权限范围内督导各部门有关人事事宜。

% " 为达成本单位的任务,与其他有关方面建立并保持必要的联络。

组织

第五条为了实现本公司的任务与目标,而将应处理的工作做适当分配安排,对所有员工有效运用,制订本公司“组织系统表”,并视情况每年定期检查修订。

体制

第六条为区分组织纵的性质与横的程度及其交错的结构体制,而“职位(等)及职称配置表”作为人事管理的基础。

工作分析

第七条公司在确立组织体制及人事措施实行前,须将各项工作职责的任务,以及工作人员的条件等予以分析研究,做成“职务说明书”作为人事行政的依据。

分层负责

第八条为明确划分各层人员的人事权责,制订“人事权限划分表”,表中所列的权责,各层人员均应确实负责办理,不得借故推诿。实施时如遇困难或特别事情发生,应向上一级人员请示后予以处理。

编制

第九条本公司基于人事预算控制,对各部门可设职称及可用修订。

人力控制

第十条根据编制,本公司定期召开人力检查会,就现有人员适职与否、流动率、缺勤情况及应储备人力及需求人力做出正确、客观的检查建议,作为人事科制订人力计划,办理开拓人力来源的参考依据。

第十一条人员拨补申请作业程序如下:

!各单位如须增补人员,先到人事科领取“人员拨补申请单位”填妥后,交人事科办理;

"人事科接到申请单后,应调查所申请人员是否为编制内所需求,其职位薪资预算是否在控制内,其需要时机是否恰当等问题;

#人事科调查后,即就申请人员的来源做正确的拟办建议,呈总经理核准后,根据指示办理招募预备工作; $人员拨补申请单经指示完毕后,均应转回申请单位,人事科凭副本办理。

招募甄试

第十二条人员招募作业程序如下:

! " 人事科收集人员增补申请单到一定时期,即行制订招募计划,内容包括下列项目:

!招募职位名称及名额;

"资格条件限制;

#职位预算薪金;

$预定任用日期;

%通报稿或登报稿(诉求方式)拟订;

&资料审核方式及办理日期(截止日期);

’甄试方式及日程安排(含面谈主管安排);

场地安排;工作能力安排;

*+,准备事项(通知单、海报、公司宣传资料等)。

# " 诉求:即将招募消息告诉大众及求职人,如下:

!登报征求:先拟广告稿,估计刊登费,决定刊登何报、何时,然后联络报社;

"同仁推荐:以海报或公告方式进行。

$ " 应征资料处理:

!诉求消息发出后,会收到应征资料,经审核后,对合格应征者发出“初试通知单”,通知前来本公司接受初试; !不合格应征资料,归档一个月后销毁,但有要求退件者,应给予退件,为了给社会大众一个好的印象,对所有未录取者发出“谢函”也是应有的礼貌。

! " 甄试:新进人员甄选考试分笔试及面谈。

(#)笔试包括下列:

"专业测验(申请单位拟订试题);

!定向测验;

#领导能力测验(适合干部级);

$智力测验。

($)面谈:由申请单位主管、人事主管、核定权限主管分别或共同面谈,面谈时应注意:

"要尽量使应征人员感到亲切、自然、轻松;

!要了解自己所要获知的答案及问题点;

#要了解自己要告诉对方的问题;

$要尊重对方的人格;

%将口试结果随时记录于“面谈记录表”。

(%)如初次面谈不够周详、无法做有效参考,可再发出“复谈通知单”,再次安排约谈。

& " 背景调查:经甄试合格、初步决定的人选,视情况应做有效的背景调查。

’ " 结果评定:经评定未被录取人员,先发出谢函通知,将其资料归入储备人才档案中,以备不时之需;经 评定录取人员,由人事主管及用人主管协商进用日期后发给“报到通知单”,并安排职前训练有

关准备工作。

( " 注意事项:应征资料的处理及背景调查时应尊重应征人的个人隐私权,注意保密工作。

任用

第十三条经核定录用人员,由人事科依据录用名单发给“报到通知单”,提醒他于报到时携带下列资料: "保证书;

!服务自愿书;

#员工资料卡;

$相片% 张;

%户口本;

&身份证复印本;

’体验表;

(扶养亲属申报表;

)学历证件复印件。

(以上应缴资料视情况可增减)

第十四条干部人员任用,视情况可发给“聘任书”。

第十五条新进人员于报到日,人事科即发给“报到程序单”,并验收其应缴资料,若资料不全,应限期补办,否则首月薪资可暂时扣发。

第十六条人事科随后应亲切有礼地引导新进人员依报到程序单上的顺序,逐项协助办理下列事项:

!领取员工手册及识别证;

"制考勤卡并解释使用;

#领制服及制服卡(总务科主办);

$领储物柜锁匙(总务科主办);

%若有需要,填“住宿申请单”;

&登记参加劳保及参加工会;

’视情况引导参观各单位及安排职前训练。

第十七条前条逐项办理完毕后,人事科即填制“新进人员简介及到职通知”,引导新进人员向单位主管报到,由单位主管收存到职通知后依“职前介绍表”逐项给予说明,并于报到程序单上签章交回人事科,表示人员报到完毕。 第十八条人事科依据报到程序单随后应办理下列事项:

!填“人员异动记录簿”;

"登记人事科管理用的“人员状况表”;

#干部人员发布“干部到职通报”;

$登记对保名册,安排对保;

%填制“薪资通知单”办理核薪;

&收齐报到应缴资料(扶养亲属申报表转会计科)连同甄选报名单建立个人资料档案,编号保管。

对保

第十九条新进人员报到上班后,应实施第一次对保,以后每年度视必要复对一次,并予记录。

第二十条对保分亲自对保及通信对保。

第二十一条被保人如无故离职,移交不清,本公司应发出“保证责任催告函”。

第二十二条有关对保作业,应另参人事管理规章中有关规定办理。

试用

第二十三条新进人员试用期为! 个月(作业员为"# 天),届满前一周由人事单位提供“考核表”,分甲(干部人员)、乙(一般人员)两种,并登记被考核人试用期间出勤资料,依人事权限划分表顺序,逐级考核。

第二十四条人事单位根据考核表发给“试用期满通知”。

第二十五条人事单位发出“试用期满通知”后,并依不同的指示,分别办理下列事项:

!试用不合格者,另发给通知单;

"调(升)职者,由人事单位办理异动作业;

#薪资变更者,由人事单位填制“薪资通知单”办理调薪。

第二十六条前条办理完毕后,考核表应归入个人资料袋中。

第二十七条新进人员在试用期中,表现不合要求,单位主管认为有必要停止试用时,可立即提前办理考核,并签人事异动申请单,报请权限主管核定停止试用。

训练

第二十八条职前训练

新进人员于报到后,人事单位应办理以下职前教育:

!介绍公司沿革、经营方针、工作环境;

"简介各部门组织、职责、作业状况;

#出勤规定及注意事项;

$介绍各部门办公室及主管。

第二十九条在职训练

!人事单位于年度开始,依所需训练目标、对象、课程、教材、预算,拟订训练计划;

"人事单位于训练期中,应严格考核受训员工;

#员工于接受训练后,均需要提出心得报告,成绩优劣列入考核依据。

第三十条专业训练

!专业知识,视必要可办理专案训练;

"搜集专业报导或讲座教材,印发给每位员工;

#各级主管可自行申请或由公司指派参加国内外各种训练机构举办的讲座、观摩、训练。

第三十一条训练作业应另参照“训练办法”规定办理。

辞职

第三十二条正式任用的员工如感工作不适合或其他原因想辞职,应于!" 天前提出辞职申请书,由单位主管及人事

主管签具意见后,呈总经理核准,再转回人事单位,人事单位据此填制薪资通知单办理停薪,转会计单位作业。 第三十三条人事单位依据辞职申请书发给“离职通知单”,通知本人于准离职日当天下班前依“离职通知单”上应办理事项,逐项办理移交,办理完毕后,由人事主管审核无误后,并签章转会计单位核计当月薪资(除特准外,均于下次发薪日发给)。

第三十四条人事单位根据“离职通知单”于当日即行办理下列事项:

!登记于人员变动记录簿内;

"注销人事单位控制的人员状况表内登记;

#登记个人资料卡,注销个人资料档案。

第三十五条人事主管视情况应约谈离职人员,并将面谈结果填入离职人员面谈记录档案,以作为人事流动率检查参考。

移交

第三十六条各级主管人员及业务承办人员因故离职时,应将所负责的公物及经办事务逐件列具清册,在监交人监督下点交接任的人员,并会同接任人员提出移交报告书。

第三十七条移交时应造清册名称如下:

!印章戳记清册;

"所属人员薪资单册;

#未办或未了重要案件目录;

!保管文卷目录;

"职责事务目录;

#上级指定专案移交事项清册;

$保管图书清册。

资料管理

第三十八条各种人事命令、通知公布一周后,连同该案核准凭证(申请单或签呈)合并归档。

第三十九条月初依据人员异动记录簿编制“人事异动月报表”,呈核阅后,列入人事流动率检查依据。 第四十条人事单位应于每月!" 日编制各主管名册,送守卫或总机备查(如未异动可具文报备)。

第四十一条员工若有需要“服务证明书”或“离职证明书”,可至人事单位说明申请理由,由经办人填写证明,转秘书室盖印。

第四十二条人事单位应备档案包括下列:

%人事异动案;

&人事奖惩案;

’人事考绩案;

!人事训练案;

"人事规章案;

#人事勤务案;

$人事表报案;

(福利案;

)文康活动案;

*+,涉外事件案;

*+-收发文登记簿。

其他

第四十三条本作业规则经核准后实施,修正时亦同。

三、人事管理规章

一、总则

第一条为规范本公司员工管理,特定本规则。

第二条本公司员工管理,除遵照政府有关法令外,悉按本规则办理;本规则所称员工,指本公司雇用男女从业人员而言。

二、雇用

第三条本公司各单位如因业务需要,必须增加人员时,应先按新进人员任用事务处理流程规定提出申请,经总经理核准后,由人事单位办理考选事宜。

第四条新进人员考试或测验及审查合格后,由人事单位办理试用申请表,原则上职员试用! 个月,作业员试用"# 天,期满考核合格者,方得正式雇用;但成绩优良者,可缩短其试用时间。

第五条试用人员如有品行不良或服务成绩欠佳或无故旷工者,可随时停止试用,予以解雇,试用不满三日者,不给工资。

第六条试用人员于报到时,应向人事科缴验下列表件:

(一)户口本及医院体格检查表。

(二)最后服务单位的离职证明。

(三)保证书及最近! 个月内半身免冠照片一张。

(四)试用同意保证书。

(五)人事资料。

(六)抚养亲属申报表。

(七)其他必要文件(如其他必要的同意书或证件等)。

第七条凡有下列情况者,不得雇用:

(一)被剥夺公权尚未复权者。

(二)受有期徒刑宣告或通缉,尚未结案者。

(三)受破产宣告,尚未撤销者。

(四)吸食鸦片或其他毒品者。

(五)亏欠公款受处罚有案者。

(六)患有精神病或传染病者。

(七)品性恶劣,经公私营机关开除者。

(八)体格检查经本公司认定不适合者。

(九)未满$% 岁者。

第八条员工一经正式雇用,临时性、短期性、季节性及特定性工作视情况应与本公司签订“定期工作协议契约书”,双方共同遵守。

(一)本公司各级从业人员共分八职称,其职称与职位对照见下表。

(二)从业人员晋升办法另订。

职位(等)及职称配置表

职阶

幕僚、管理、业务体系

主管人员非主管人员

生产体系

主管人员非主管人员

备注

一董事长

二总经理

三副总经理

四经理高级管理师厂长高级工程师

五副理管理师副厂长工程师

六主任、组长助理管理师组长助理工程师

七业务员、办事员班长技术员

八助理员

助理技术员、

作业员

经正多核派代理或代理上一职阶的主管职务者,其职责概视同上一职阶处理。

三、保证

第九条本公司聘用员工应首先办理保证手续。

第十条填写保证书应注意下列事项:

(一)保证书原则上要求殷实独资或合伙行号(铺保)。

(二)公司保无效。

(三)如个人保,限有不动产方有资格,并应详列不动产明细(含地号)。

(四)行号保证应盖方型印鉴始有效。

第十一条下列人员不得担任保证人:

(一)服务本公司员工。

(二)本人配偶、直系血亲或同居共财亲属。

第十二条被保证人有下列情形之一者,保证人应负赔偿及追缴责任,并愿放弃先诉抗辩权:

(一)徇私舞弊或其他一切不法行为,致使本公司蒙受损失者。

(二)侵占、挪用公款、公物或损坏公物者。

(三)窃取机密技术资料或财物者。

(四)悬欠账款不清者。

第十三条保证人如欲中途退保,应以书面通知本公司,待被保证人另觅得保证人,办妥新保证手续后,始得解除保证责任。

第十四条保证人有下列事情之一者,被保证人应即通知本公司更换保证人,并应于下列事情发生后!" 天内,另行觅妥连带保证人:

(一)保证人死亡或犯案者。

(二)保证人被宣告破产者。

(三)铺保的工厂、商店宣告倒闭或解散者。

(四)保证人的信用。资产有重大变动,因而无力保证者。

(五)不欲继续保证者。

第十五条被保人离职# 个月后,如无手续不清或亏欠公款等事情,其保证书即发还其本人。

四、服务

第十六条员工应遵守本公司所有规章、通告及公告。

第十七条员工应遵守下列事项:

(一)服从领导,不得有阳奉阴违或敷衍塞职的行为。

(二)不得经营与本公司类似及职务上有关的业务,或兼任其他厅商的职务。

(三)全体员工务须时常锻炼自己的工作技能,以达到工作上精益求精,期能提高工作效率。

(四)不得泄漏业务或职务上机密,或假借职权,贪污舞弊,接受招待或以公司名义在外招摇撞骗。

(五)员工于工作时间内,未经核准不得接见亲友或与来宾参观者谈话,如确因重要事故必须会客时,应经主管人员核准在指定地点,时间不得超过!" 分钟。

(六)不得携带违禁品、危险品或与生产无关物品进入工作场所。

(七)不得私自携带公物(包括生产资料及影本)出厂。

(八)未经主管或部门负责人的允许,严禁进入变电室、质量管理室、仓库及其他禁入重地;工作时间中不准任意离开岗位,如须离开应向主管人员请准后始得离开。

(九)员工每日应注意保持作业地点及更衣室、宿舍的环境清洁。

(十)员工在作业开始时间不得怠慢拖延,作业时间中应全神贯注,严禁看杂志、电视、报纸以及抽烟,以便增进工作效率并防危险。

(十一)应通力合作,同舟共济,不得吵闹、斗殴、搭讪攀谈或互为聊天闲谈,或搬弄是非,扰乱秩序。

(十二)全体员工必须了解,惟有努力生产,提高质量,才能获得改善及增进福利,以达到互助合作,劳资两利的目的。

(十三)各级主管及各级单位负责人务须注意本身涵养,领导所属员工,同舟共济,提高工作情绪,使部属精神愉快,在职业上有安全感。

(十四)在工作时间中,除主管及事务人员外,员工不得打接电话,如确为重要事项时,应经主管核准后方得使用。

(十五)按规定时间上、下班,不得无故迟到、早退。

第十八条员工每日工作时间以! 小时为原则,生产单位或业务单位每日作息另行公布实施,但因特殊情况或工作未完成者应自动延长工作时间,惟每日延长工作时间以不超过" 小时;每月延长总时间不超过"# 小时。

第十九条经理级(含)以下员工上、下班均应亲自打卡计时,不得托人或受托打卡,否则以双方旷工一日论处。 第二十条员工如有迟到、早退或旷工等事情,依下列规定处分:

(一)迟到、早退

$ % 员工均须按时间上、下班,工作时间开始后& 分钟至$’ 分钟以内到班者为迟到。

( % 迟到每次扣$)) 元,拨入福利金。

& % 工作时间终了前$’ 分钟内下班者为早退。

" % 超过$’ 分钟后,始打卡到工者应办理请假手续,但因公外出或请假者,皆须报备并经主管证明者除外。 ’ % 无故提前$’ 分钟以上下班者以旷工半日论,但因公外出或请假经主管证明者除外。

# % 有下班而忘记打卡者,应于次日经单位主管证明才视为不早退。

(二)旷工

$ % 未经请假或假满未经续假而擅自不到职以旷工论处。

( % 委托或代人打卡或伪造出勤记录者,一经查明属实,双方均以旷工论处。

& % 员工旷工,不发薪资及津贴。

" % 无故连续旷工& 日或全月累计无故旷工# 日或一年旷工达$( 日者,予以解雇,不发给资遣费。

五、待遇

第二十一条本公司以劳资兼顾、互助互惠为原则,给予员工合理的福利待遇(其待遇办法另订)。

第二十二条员工待遇分为:

(一)本薪

视从业人员学识、经历、技能、体格及其工作性质而定(金额另订),从业人员年度薪资调整方法由人事单位拟订,呈总经理核定后调整。

(二)津贴(各项津贴支付标准另订)见下表。

津贴(各项津贴支付标准另订)

职员作业员备注

! 主管津贴主管津贴

" 生活津贴生活津贴

# 伙食津贴伙食津贴

$ 交通津贴交通津贴

% 工作津贴工作津贴

& 加班餐(点心)费

奖金

职员作业员备注

! 效率奖金效率奖金

" 目标奖金目标奖金

# 全勤奖金全勤奖金

职员全勤奖金限生产(工厂)部门适用$ 年终奖金年终奖金

第二十三条员工待遇还可分为日薪及月薪两种。月薪人员,翌月% 日发放一次;日薪人员每月发放两次,当月"( 日及翌月% 日发放本月上半月份及前月下半月份薪津;新进人员自报到日起薪;离职人员自离职之日停薪,并按日计算。

第二十四条临时性、特定性或计件等工作人员待遇,另按“临时、计件人员薪酬管理办法”办理。

六、休假

第二十五条员工除星期六、星期日休息外,享受国定休假日。

第二十六条前条休假日薪资及津贴照给,如工作需要加班时,应征得员工同意,并加倍发给薪资,国定假日如逢星期假日其补假与否依政府规定办理。

第二十七条员工连续工作满一定期限,每年给予特别休假;其日数规定如下:

(一)服务满! 年以上未满# 年者全年给’ 天特别休假。

(二)服务满# 年以上未满% 年者全年给!( 天特别休假。

(三)服务满% 年以上未满!( 年者全年给!$ 天特别休假。

(四)服务满!( 年以上者其特别休假每增一年加给一天,但最多以#( 天为限。

第二十八条员工特别休假,应自届满规定时间后,由劳资双方以不妨害生产或业务原则下,事先共同排定休假日期实施,并按请假程序办理。

第二十九条特别休假因年度终结或契约终止而未休者,其应休未休的天数,雇主应发给薪资。

第三十条员工留职停薪不予特别休假。

七、请假

第三十一条员工请假分为! 种。见下表。

假别给假日期请假原因应缴证件薪资说明

事假全年"# 日内,因事必须本人处理,不给工资 ,病假全年$% 日内,因病必须治疗及休养主管证明 一次连续两日以上或" 月内分次超过$ 日以上者须附缴医师诊断书

"& 不超过$%天之病假给予’( 工资,如须有劳保给付者可抵充。(&

病假须缴回劳保就医回条"& 请假理由不充分可足以妨碍业务者,主管不得准假或缩短其假期或暂缓准假; (& 事假一次不得超过$ 日;

$& 每次请假至少( 小时计算;

#& 逾规定日数须签呈总经理核准否则视同旷工;

)& 事假应于(# 小时前办妥手续,否则依“考勤制度规章”办理;

*& 住院者,伤病假不得超过" 年公假所需日数

兵役体验、身家调查、教育召集、点阅召集、基地召集及军政机关等一个月内的调训缴验有关证件照给 "& 因其他特殊事情申请公假者,应由部科主管斟酌裁决;

(& 役男点召可由人事部门代为办理就近代点;

$& 目的地距离原服务处所"%% 公里以上时,往复给半日路程假;

#& 目的地距原服务处所(%% 公里以上时,往复给一日路程假,交通不便地区,由部科主管视实际情况给予延长 工伤假( 年因执行职务受伤,但以劳保“因执行职务而致受伤”审查准则为依据单位主管证明劳保指定医院的断 证明本薪照发(但应扣减)保险给付"& 超过$% 天以上须呈总经理核准;

(& 所需日数应依医生证明核给,但逾"! 个月未能销假者给予留职停薪"( 个月或命令退休婚假! 日本人结婚主管证明照给需连续一次申请

丧假! 日父母、(养)继父母、配偶* 日配偶( 祖)父母、(外)祖父母、子女$ 日兄弟姊妹主管证明照给自事发日起至出殡日后第二日止,以日为计算单位,可分次申请。其他亲属的丧礼如有必要参加,依工厂法的规定应请事假

产假 ! 星期本人分娩" 日配偶分娩 主管证明 年资* 个月以上工资照给,未满* 个月减半,妊娠$ 个月以上之流产或死产给假# 星期(但须缴付医师证明)照给

特别休假依服务年资给予,其规定依本规则第二十七条至三十条之规定办理

备注

"& 计算全年可请事假日数均由每年元月" 日起至"( 月$" 日止,中途到离职者按月份

比例计算;

(& 上列各项请假期间:如含例假日应合并计算。

第三十二条员工请假,事假应于一日前觅妥职务代理人并填写请假卡,照下列规定办妥后方得离厂,否则以旷工论处;但因突发事件或急病不及先行请假者,应利用电话迅速向单位主管报告并于当日由单位主管或其代理人依下列规定代办妥请假手续,否则亦视同旷工。

(一)请假! 天(含)以内时,报请班长转呈副厂长核准。

(二)请假" 天(含)以上,报请主管转呈经(副)理或厂(副)长核准。

(三)请假批准后,请假单一律送人事单位留存办理。

第三十三条请假未满半小时者,以半小时计算,累积满# 小时为一日,给假日期的计算均自每年! 月! 日起至同年!" 月$! 日止,中途到职者,比例扣减。

八、奖惩

第三十四条员工奖励分下列% 种:

(一)嘉奖:每次加发$ 天奖金,并于年终奖金时一并发放。

(二)记功:每次加发!& 天奖金,并于年终奖金时一并发放。

(三)大功:每次加发! 个月奖金,并于年终奖金时一并发放。

(四)奖金:一次给予若干元奖金。

第三十五条有下列事情之一者,予以嘉奖:

(一)品行端正,工作努力,能适时完成重大或特殊交办任务者。

(二)拾物不昧(价值$&& 元以上)者。

(三)热心服务,有具体事实者。

(四)有显著的善行佳话,足为公司工厂荣誉者。

(五)忍受勉为困难,肮脏难受的工作足为楷模者。

第三十六条有下列事情之一者,予以记功:

(一)对生产技术或管理制度建议改进,经采纳施行,卓有成效者。

(二)节约物料或对废料利用,卓有成效者。

(三)遇有灾难,勇于负责,处置得宜者。

(四)检举违规或损害公司利益者。

(五)发现职守外故障,予以速报或妥为防止损害足为嘉许者。

第三十七条有下列事情之一者,予以记大功:

(一)遇有意外事件或灾害,奋不顾身,不避危难,因而减少损害者。

(二)维护员工安全,冒险执行任务,确有功绩者。

(三)维护公司或工厂重大利益,避免重大损失者。

(四)有其他重大功绩者。

第三十八条有下列事情之一者,予以奖金或晋级:

(一)研究发明,对公司确有贡献,并使成本降低,利润增加者。

(二)对公司有特殊贡献,足为全公司同仁表率者。

(三)一年内记大功" 次者。

(四)服务每满’ 年,考绩优良,未曾旷工或受记过以上处分者。

第三十九条员工惩罚分为’ 种:

(一)警告:每次减发$ 天奖金,并于年终奖金时一并减发。

(二)记过:每次减发!& 天奖金,并于年终奖金时一并减发。

(三)大过:每次减发一个月奖金,并于年终奖金时一并减发。

(四)降级:降级使用,相应核减薪资。

(五)开除:予以解雇。

第四十条有下列特殊事情之一者,予以警告:

(一)未经许可,擅自在厂内推销物品者。

(二)上班时间,躲卧休息,擅离岗位,怠忽工作者。

(三)因个人过失致发生工作错误,情节轻微者。

(四)妨害生产工作或团体秩序,情节轻微者。

(五)不服从主管人员合理指导,情节轻微者。

(六)不按规定穿着服装或佩挂规定标志或穿拖鞋上班者。

(七)不能适时完成重大或特殊交办任务者。

第四十一条有下列事情之一者,予以记过:

(一)对上级指示或有期限命令,无故未能如期完成,致影响公司权益者。

(二)在工作场所喧哗、嬉戏、吵闹,妨碍他人工作而不听劝告者。

(三)对同仁恶意攻击或诬害、伪证,制造事端者。

(四)工作中酗酒致影响自己或他人工作者。

(五)未经许可不候接替先行下班者。

(六)因疏忽致机器设备或物品材料遭受损害或伤及他人者。

(七)未经许可携带外人入厂参观者。

第四十二条有下列事情之一者,予以记大过:

(一)擅离职守,致公司蒙受重大损失者。

(二)在工作场所或工作中酗酒滋事,影响生产、业务、事务等团体秩序者。

(三)损毁涂改重要文件或公物者。

(四)怠忽工作或擅自变更工作方法,使公司蒙受重大损失者。

(五)不服从主管人员合理指导,屡劝不听者。

(六)轮班制员工拒不接受轮班者。

(七)工作时间内做其他事情,如睡觉、玩弄乐器、下棋、阅读、炊煮? .(干部连带处分)。

(八)一个月内旷工达! 日者。

(九)机器、车辆、仪器及具有技术性工具,非经常使用人及单位主管同意擅自操作者(如因而损害并负赔偿责任)。

(十)其他重大违规行为者(如违反安全规定措施,情节重大者??)。

第四十三条有下列事情之一者,予以开除(不发资遣费):

(一)对同仁暴力威胁、恐吓、妨害团体秩序者。

(二)殴打同仁,或相互殴打者。

(三)在公司厂区、宿舍内赌博者。

(四)偷窃或侵占同仁或公司财物经查事实者。

(五)无故损毁公司财务,损失重大或第二次损毁涂改重大文件或公物者。

(六)未经许可,兼任其他职务或兼营与本公司同类业务者。

(七)在公司服务期间,受刑事处分者。

(八)一年中记大过满" 次功过无法平衡抵消者。

(九)无故连续旷工! 日或全月累计旷工" 日或# 年旷工达#$ 日者。

(十)煽动怠工或罢工者。

(十一)吸食鸦片或其他毒品者。

(十二)散播不利于公司的谣言者或挑拨劳资双方感情者。

(十三)伪造或变造或盗用公司印信者。

(十四)携带刀枪或其他违禁品或危险品入厂(公司)者。

(十五)在工作场所制造私人物件或唆使他人制造私人物件者。

(十六)故意泄漏公司技术、营业上的机密致公司蒙受重大损害者。

(十七)利用公司名誉在外招摇撞骗,致公司名誉受损害者。

(十八)明示禁烟区内吸烟者。

(十九)参加非法组织者。

(二十)擅离职守,致生变故使公司蒙受损害者。

(二十一)其他违反法令或劳基法或本规则规定情节重大者。

第四十四条员工功过抵消规定:

(一)嘉奖与警告抵消。

(二)记功# 次或嘉奖! 次,抵消记过# 次或警告! 次。

(三)记大功# 次或记功! 次,抵消大过# 次或记过! 次,员工功过抵消以发生于同一年度内者为限。

九、考核

第四十五条员工考核分为:

(一)试用考核:员工试用期间(职员! 个月,作业员%& 天)由试用单位主管负责考核,期满考核合格者,填具“试用人员考核表”报经总经理核准及公布后,方得正式雇用。

(二)平时考核:

# ’ 各级主管对于所属员工应就其操行、学识、经验、能力、工作效率、勤惰等,随时作严正的考核凡有特殊功过者,应随时报请奖惩。

$ ’ 人事单位应将员工假勤奖惩随时记录,以为办理年度考核参考。

(三)年度考核:其办法另订。

第四十六条结合考试考核进行综合排名。

第四十七条员工年度考核定于每年元月举行,由直属单位主管考核并由考核小组核定。

第四十八条办理考核人员应严守秘密,不得徇私舞弊或贻误。

十、加班

第四十九条本公司如因生产或业务需要,可于办公时间以外指定员工加班,被指定的员工,除因特殊事故经主管核准者外,不得拒绝,违者以不服从主管人员领导论处。

第五十条作业员加班,事先由单位主管代为申请,呈该厂(副)主管核准后方得加班,并须按规定打卡,否则不发给加班费。

第五十一条加班费计算,作业员依平日加班每小时工资加给#(!;例假日加班加给假日工资,但假日工作时间未满) 小时,按比例加给工资。

第五十二条作业员如在加班时间内擅离职守者,除不发给加班费外,就其加班时数予以旷工论处。

第五十三条员工加班情况,由管理单位按月统计备查。

十一、出差

第五十四条员工出差分“长程出差”与“短程出差”两种,凡当天能往返者,称为“短程出差”;一天以上者,称为“长程出差”。

第五十五条长程出差及短程出差(其办法另订)。

十二、训练

第五十六条本公司为陶冶员工品德,提高其素质及工作效率,应举办各种教育训练,被指定参加员工,非有特殊原因,不得拒绝参加。

第五十七条员工训练分为:

(一)职前训练:新进人员应实施职前训练,由人事单位统筹办理,内容为:

! " 公司简介及人事管理规则的讲解。

# " 业务特性、机器性能、作业规定及工作要求说明。

$ " 指定资深及专业人员辅导作业。

(二)在职训练:员工应不断研究学习本职技能、相互砥砺;各级主管尤应相机施教,以求精进。

(三)专业训练:视生产或业务需要,遴选优秀干部至各职业训练机构相关班次,接受专业训练,或邀请专家学者来本公司作系列专题演讲,以增进其本职学术技能,使利于任务的完成。

十三、迁调

第五十八条本公司基于业务上需要,可随时调动任一员工职务或服务地点,被调员工应予配合。

第五十九条各单位主管应就所属人员依其个性、学识、能力,调配适当工作,务使人尽其才,才尽其用。

第六十条员工接到“调职通知书”后,单位主管应于% 日内,一般员工应于& 日内办妥移交手续,前往新职单位报到。

第六十一条员工调职,如驻地远者,可比照出差规定支给差旅费,其随行直系眷属,可凭乘车证明支给交通费。 第六十二条调任员工在接任者未到职前,其所遣职务由原直属主管指派适当人员暂行代理。

十四、留职停薪

第六十三条员工有下列情况之一者,应签请留职停薪:

(一)久病不愈,逾$’ 天者。

(二)因特殊事故,呈请核准者。

第六十四条留职停薪期间以! 年为限,但经公司总经理特准者除外。

第六十五条留职停薪期间年资不计,但服兵役者不在此限。

第六十六条留职停薪期满后未办理复职者,视为离职。

第六十七条员工于留职停薪期间擅就他职经查明属实者,予以免职。

十五、福利

第六十八条本公司为安定员工生活,增进员工福利,特设立员工福利委员会(规章另定),

办理有关员工福利事宜。

第六十九条员工婚丧、住院,致赠礼金、奠仪或慰问金,其给予标准另订。

第七十条本公司依劳动基准法第二十九条规定,发给员工年终奖金,员工在同一年度内所有功过经抵消后,增减其年终奖金。

十六、保险

第七十一条员工一律参加劳工保险,于雇用时由人事单位办理。

第七十二条员工参加劳工保险后,除依法享受各项权利及应得的各种给付外,不得再向本公司要求额外赔偿或补助。

十七、抚恤

第七十三条员工因公而致残废或死亡时,依劳工保险条例向劳保局申请给付,尚未参加劳保者,其津贴及补助事宜悉依劳工保险有关规定予以补偿。

十八、退休

第七十四条员工退休,依劳工基准法工人退休规则及有关规定办理(办法另订)。

十九、资遣

第七十五条员工有下列情况之一时,应予资遣:

(一)停业或转让时。

(二)亏损或业务紧缩时。

(三)暂停工作在! 个月以上时。

(四)业务性质变更,有减少劳工必要,又无适当工作可安置时。

(五)劳工对于所担任工作确不能胜任时。

第七十六条员工资遣先后顺序:

(一)历年平均考核较低者。

(二)曾受惩戒者较未受惩戒者。

(三)工作效率低者。

第七十七条员工资遣,通知日期如下:

(一)在公司服务" 个月以上未满! 年者,于!# 日前通知。

(二)在公司服务! 年以上未满" 年者,于$# 日前通知。

(三)在公司服务" 年以上者,于"# 日前通知。

第七十八条员工接到前条通知后,为另谋工作可于工作时间请假外出,但每星期不得超过$ 日工作时间,请假期间工资及津贴照给,如未能依照前条规定通知而即时终止雇用者,依前条规定预告期间工资及津贴照给,如经预告,发给预告期间工资。

第七十九条员工因受惩罚而开除或自行辞职者,不以资遣论。

第八十条员工资遣,依下列规定发给资遣费:

(一)在公司连续服务每满! 年者,发给相当于! 个月平均工资的资遣费。

(二)在本公司工作年资满" 年以上者,每满! 年加发相当于!# 天本薪的资遣费,但剩余月数,或工作未满! 年者,以比例给予,未满! 个月者以! 个月计。

二十、安全与卫生

第八十一条本公司各单位应随时注意工作环境安全与卫生设施,以维护员工身体健康。

第八十二条员工应遵守公司有关安全及卫生诸规定,以保护公司及个人安全。

第二节员工招聘与录用管理制度

一、人员招聘管理制度

第一条根据编制情况,公司定期召开人员状况检查会,就现有人员流动率、缺勤情况及应储备人力、需求人力做出正确、客观的检查建议作为人事科研、制订人力计划、办理开拓人力来源的参考依据。

第二条人员调拨增补申请作业程序:

! $ 各单位如需增补人员,先至人事科领取“人员拨补申请单”,填妥后,汇人事科办理;

% $ 人事科接到申请单后,应调查所申请人员是否为编制内所需求、其职位薪金预算是否在控制内、其需要时机是否恰当等问题;

" $ 人事科调查后,即就申请人员的来源做正确的拟办建议,呈总经理核准后,根据指示办理招募预备工作; & $ 人员拨补申请单经批示完毕后,均应转回申请单位,人事科凭副本办理。

第三条人员招募作业程序:

! $ 拟订招募计划

(!)招募职位名称及名额;

(%)资格条件限制;

(")职位预算薪金;

(&)预定任用日期;

(’)通报稿或登报稿(诉求方式)拟具;

(()资料审核方式及办理日期(截止日期);

())甄试方式及时程安排(含面谈主管安排);

(*)场地安排;

(+)工作能力安排;

(!#)准备事项(通知单、海报、公司宣传资料等)。

% $ 诉求

(!)登报征求:先拟广告稿,估计刊登费,决定何时、刊登何报,然后联络报社。

(%)同仁推荐:以海报或公告方式进行。

" $ 应征信处理

(!)诉求消息发出后,会收到应征资料,经审核后,对合格应征者发出“初试通知单”及“甄选报名单”,通知前来本公司接受甄试。

(")不合格应征资料,归档一个月后销毁,但有要求退件者,应给予退件。为了给社会大众

一个好的印象,对所有未录取者发出“谢函”也是应有的礼貌。

# $ 甄试

(!)笔试

!专业测验(由申请单位拟定试题);

"定向测验;

#领导能力测验(适合干部级);

$智力测验。

(")面谈

!要尽量使应征人员感到亲切、自然、轻松;

"要了解自己所要获知的答案及问题点;

#要了解自己要告诉对方的问题;

$要尊重对方的人格;

%将口试结果随时记录于“面谈记录表”。

(%)如初次面谈不够周详,无法做有效参考,可再发出“复谈通知单”,再次安排约谈。

& $ 背景调查

经甄试合格,初步决定的人选,视情况应做有效的背景调查。

’ $ 结果评定

经评定未录取人员,先发出谢函通知,将其资料归入储备人才档案中,以备不时之需。经评定录取人员,由人事主管及用人主管会商进用日期后发给“报到通知单”,并安排职前训练及有关准备工作。

( $ 注意事项

进行应征资料的处理及背景调查时应尊重应征人的个人隐私权,注意保密工作。

第四条经核定被录用人员,由人事科依据甄选报名单发给“报到通知单”,报到时需携带

下列资料:

! $ 保证书;

" $ 服务自愿书;

% $ 员工资料卡;

# $ 相片’ 张;

& $ 户籍誊本;

’ $ 身份证复印件;

( $ 体检表;

) $ 抚养亲属申请表;

* $ 学历证件复印件。

(以上应缴资料视情况可增减)

第五条干部人员任用,视情况可发给“聘任书”。

第六条人事科于新进人员报到日即发给“报到程序单”,并检收其应缴资料;若资料不全,应限期补办,否则首月薪金可暂扣发。

第七条人事科随后应亲切有礼地引导新进人员依报到程序单上的顺序,逐项协助办理下列事宜:

! " 领取员工手册及识别证;

# " 制考勤卡并解释使用;

$ " 领制服及制服卡(总务科主办);

% " 领储物柜钥匙(总务科主办);

& " 若有需要,填“住宿申请单”;

’ " 登记参加劳保及工会;

( " 视情况引导参观各单位及安排职前训练。

第八条前条逐项办理完毕后,人事科即填制“新进人员简介及到职通知”,引导新进人员向单位主管报到,由单位主管收存到职通知后依“职前介绍表”逐项给予说明,并于报到程序单上签章并交回人事科,表示人员报到完毕。

第九条人事科依据报到程序单随后应办理下列事项:

! " 填“人员变动记录簿”;

# " 登记人事科管理用的“人员状况表”;

$ " 干部人员发布“干部到职通报”;

% " 登记对保名册,安排对保;

& " 填制“薪金通知单”办理核薪;

’ " 收齐报到应缴资料(抚养亲属申报表转会计科)连同甄选报名单建立个人资料档案,编号列管。

第十条新进人员报到上班后,应实施第一次对保,以后每年度视必要复对一次,并予记录。

第十一条对保分亲自对保及通信对保。

第十二条被保人如无故离职或移交不清,本公司应发出“保证责任催告函”。

第十三条有关对保作业,应另参照人事管理规章中有关规定办理。

第十四条新进人员试用期为$ 个月(作业员为%) 天),届满前一周由人事单位提供“考核表”,分甲(干部人员)、乙(一般人员)两种,并登记被考核人试用期间出勤资料,依人事权限划分表顺序,逐级考核。

第十五条人事单位根据考核表发给“试用期满通知”。

第十六条人事单位发出试用期满通知后,依不同批示分别办理下列事项:

! " 试用不合格者,另发给通知单;

# " 调(升)职者,由人事单位办理变动作业;

$ " 薪金变更者,由人事单位填制“薪金通知单”办理调薪。

第十七条前条办理完毕后,考核表应归入个人资料袋中。

第十八条新进人员在试用期中,表现不合要求,单位主管认为有必要停止试用时,可立即提前办理考核,并签人事异变申请单。

二、员工聘用规定

第一条为提高本公司员工的从业素质,加强人力资源管理,特制订本规定。

第二条公司系统所有员工分为两类,正式员工和短期聘用员工。

正式员工是本公司系统员工队伍的主体,享受公司制度中所规定的各种福利待遇;短期聘用员工指有明确聘用期的临时工、离退休人员以及少数特聘人员,其享受待遇由聘用合同书中规定。短期聘用员工聘期满后,若愿意继续受聘,经公司同意后可与本公司续签聘用合同,正式员工和短期聘用员工均应与本公司签订合同。

第三条公司系统各级管理人员不许将自己的亲属介绍、安排到本人所分管的企业里工作,属特殊情况的,须由董事长批准,且介绍人必须立下担保书。

第四条本公司各部门和各下属企业必须制订人员编制,编制的制订和修改权限见人事责权划分表,各部门、各企业用人应控制在编制范围内。

第五条本公司需增聘员工时,提倡公开从社会求职人员中择优录用,也可由内部员工引荐。内部员工引荐人员获准聘用后,引荐人必须立下担保书。

第六条从事管理和业务工作的正式员工一般必须满足下述条件:

! " 大专以上学历;

# " 两年以上相关工作经历;

$ " 年龄一般在$% 岁以下,特殊情况不超过&% 岁;

& " 外贸人员还必须至少精通一门外语;

% " 无不良行为记录。

特殊情况人员,经董事长批准后可适当放宽有关条件;应届毕业生及复员转业军人须经董事长批准后方可考虑聘用。

第七条所有应聘人员除董事长特批可免予试用或缩短试用期外,一般都必须经过$ ’ ( 个月的试用期后才可考虑聘为正式员工。

第八条试用人员必须呈交下述材料:

! " 由公司统一发给并填写的招聘表格;

# " 学历及职称证明;

$ " 个人简历;

& " 近期相片# 张;

% " 身份证复印件;

( " 体检表;

) " 结婚证、计划生育证或未婚证明;

* " 面试或笔试记录;

+ " 员工引荐担保书(由公司视需要而定)。

第九条试用人员一般不宜担任经济要害部门的工作,也不宜安排具有重要经济责任的工作。

第十条试用人员在试用期内待遇规定如下:

! " 基本工资待遇:

高中(以下)毕业: 一等

中专毕业: 二等

大专毕业: 三等

本科毕业: 四等

硕士研究生毕业(含获初级技术职称者): 五等

博士研究生毕业(含获中级技术职称者): 六等

# " 试用人员享受一半浮动工资和劳保用品待遇。

第十一条试用人员经试用考核合格后,可转为正式员工,并根据其工作能力和岗位重新确定职等,享受正式员工的各种待遇。试用人员转正后,试用期计入工龄;试用不合格者,可延长其试用期或决定不予聘用,对于不予聘用者,不发任何补偿费,试用人员不得提出任何异议。

第十二条正式员工可根据其工作业绩、表现以及工作年限,由公司办理户口调动。

第十三条总公司和各下属企业的各类人员的正式聘用合同和短期聘用合同以及担保书等全部材料汇总保存于总公司人事监察部和劳资部,由上述两个单位负责监督聘用合同和担保书的执行。

第十四条本规定适用于总公司、下属全资公司以及由公司控股、管理的合资公司。

三、聘约人员管理办法

第一条为方便对聘约人员进行有效管理,促进公司发展,特制定本办法。

第二条聘用范围:

本公司从业人员根据“从业人员退休办法”,各部门因工作需要,需以聘约方式聘用人员时,由聘用部门详陈理由,并拟定每月薪金,呈总经理核准以聘任书聘用,并将聘任书副本及聘约人员资料送总管理处总经理室转报董事长。

第三条工作报酬:

聘约人员概不列入本公司编制,除不参加互助、福利委员会及退职酬劳金分配外;服务满当年度者,年终奖金发给二个月(服务不满当年度者,依当年度实际工作月数比例计给),“各项津贴给付办法”所规定的各项津贴、效率奖金分配及其他福利设施的享用均比照本公司从业人员办理。

第四条管理:聘约人员的考勤、出差、保险及管理,依约定或比照编制内从业人员办理。

第五条终止受聘:聘约人员因重大事由必须于约定期限前终止受聘时,应于一个月前通知聘用部门。于办妥离积手续后始得终止受聘。

第六条解聘:聘约人员于聘任期间,如有违反本公司人事管理规则或工作上无法胜任的情形者,聘用部门应呈总经理核准后解聘。并送总管理处总经理室转报董事长。

第七条实施及修改:本办法经经营决策会通过后实施,修改时亦同。

四、管理人员录用办法

第一条为规范公司对管理人员的录用,特制订本办法。

第二条考试方法:考试分笔试和面试两种。笔试合格者才有资格参加面试。面试前,需要应试者提交求职申 请和应聘管理人员申请。

第三条任职调查和体检:是否正式聘用,还要经对应聘者以往任职情况调查和体检后决定。任职调查根据另项规定进行。体检由企业指定医院代为负责。

第四条考试时间:笔试两小时,面试两小时。

各考试方式的考试总时间原则上应为! 小时以上,附带考查应聘者的毅力和韧性。

第五条笔试内容:因各部门具体管理对象不同,笔试内容应有所侧重。一般包括以下" 个方面:

(#)应聘部门所需的专业知识;

($)应聘部门所需的具体业务能力;

(%)领导能力和协调能力;

(!)对企业经营方针和战略的理解;

(")职业素质和职业意识。

第六条面试内容:面试考核的主要内容主要是管理风格、表达能力、应变能力和个人形象等。

第七条录用决策:

在参考笔试和面试成绩的基础上,最终的录用提议应由用人部门主管提出,报总经理核准后决定录用。

五、公关人员录用办法

第一条为规范公司对公关人员的录用,特制定本办法。

第二条交谈能力的测定:由面试考官与应聘者进行自由交谈,由此判断应聘者的谈吐、语言风格等。注意应给应聘者更多的讲话机会。对胆怯、不善言谈、表达不清者应给低分。测定的重点主要看应聘者进入考场如何打招呼;当交谈冷场后,看应聘者的反应;询问应聘者为什么要到本企业应聘。

第三条交谈应变能力的测定:在对外联系中,谈话的内容千变万化,要求应聘者必须善于驾驭交谈内容,随机应变,否则往往会导致谈判的失败。考官在与应聘者交谈中应不断变换话题或有意避开话题,看其有何反应。

第四条理解能力的测定:只有理解对方的谈话内容和意图后,才能争取主动。面试考官可用较长时间模糊地表述一个问题,看应聘者能否领会其实质内容;也可以让应聘者看一本书或一份企划案,然后让其表达其中的内容。

第五条语音语调的测定:

主要测定应聘者的音色、音质、语速、语音大小等。测定方式主要是让应聘者朗诵一篇文章或一首小诗。

第六条讲话表情的考核:主要是看应聘者讲话时的神态和动作。如果表情呆滞、讲话时自卑或有令人讨厌的动作则不适合公关工作。表情生动活泼、具有感染力的应聘者往往能在对外联系中打开局面。

面试考官可提出各种问题,变换各种表情,与应聘者友好交谈或大声呵斥,并观察应聘者的表情。

第七条对掌握谈判主动权能力的考核:在公关谈判中,往往出现谈判对手漫无边际地闲聊或有意避开话题的情况,所以在交谈中,应时刻考察应聘人员掌握谈判主动权的能力。在面试中,面试考官可提出许多漫无边际的话,考察应聘者能否把交谈拉回主题。

第八条外观和整体印象观察:面试考官对应聘者的服饰、五官及随身携带品进行观察,察看是否整洁、协调和美观。

第九条测定观察能力:考核应聘者的机敏性,并由此判断出应聘者的性格特点。体察入微是公关人员必备的基本 素质。考试方式采取在黑板上贴一张图片或一幅画,也可采用其他方式,让应聘者在限定时间内观察并描述出来。

第十条记忆力考核:公关人员需要面对各种各样的数字和资料,因而必须有较强的记忆力。考试方式可在黑板上写上一组数字或单词,然后由应聘者默写出来。

第十一条运算能力考核:主要考核应聘者的口算能力,计算应限定在加减乘除四则运算。可出几组运算题,让应

聘者口算或速算。

第十二条聘用名单初步确定后,要对应聘者提供的个人资料进行调查。如调查结果与个人所提供的资料不符,可调整聘用名单。

第十三条录用调查主要包括:

! " 担保人调查。确认担保人能否提供担保。

# " 任职经历调查。到应聘者的原工作单位调查;看应聘者所提供的资料与实际情况是否相符,应重点调查应聘者的工作情况、职务、业务能力和工资收入。

$ " 体检。要求应聘者到公司医院或公司合同医院进行体检。

六、新进人员任用办法

第一条为规范公司对新进人员管理和任用,特制定本办法。

第二条人员的增补:各部门因工作需要,需增补人员时,以厂处为单位,提出“人员增补申请书”,依可能离职率 及工作需要,临时人员由各部拟订需要人数及工作日数呈经理核准,女性现场操作人员由各部门定期(视可能变化制订期限)拟订需要人数呈经理核准;其他人员呈总经理核准。并于每月%日前将上月份人员增补资料列表送总管理处总经理室转报董事长。

第三条人员甄选主办部门经核准增补人员的甄选,大专以上学历由总管理处经营发展中心主办,高中以下学历由各公司(事业部)自办,并以公开登报招考为原则。主办部门核对报名

应考人员之资格应详加审查,对不合报考资格或不合任用条件的情况者,应即将报名的书表寄还,并附通知委婉说明未获初审通过的原因。

第四条甄选委员会的组成:新进人员甄选时应由主办部门筹组甄选委员会办理有关下列事项:

! " 考试日期、地点;

# " 命题标准及答案;

$ " 命题、主考、监考及阅卷、人员及工作分配;

% " 考试成绩评分标准及审定;

& " 其他考试有关事项的处理。

第五条成绩评估:新进人员甄选成绩的评分标准分学科、术科、口试$ 项,其成绩分比例视甄选对象及实际需 要由各甄选委员会制订,但口试成绩不得超过总成绩的%’(。

第六条录用情形填报:

各甄选主办部门于考试成绩评定后,应将各应考人员成绩及录用情形填报总管理处总经理室。

第七条录取通知:

对于拟录取的人员,主办部门应通知申请部门填写“新进人员试用申请及核定表”,大专以上学历人员经总经理核准,并列表送总管理处总经理室转报董事长。高中程度以下人员(除现场女性操作人员及临时人员由经理核准外)呈总经理核准后,即通知录取人员报到。录取人员除以书面通知列为录取外,并说明遇有机会得依序通知前来递补。对于未取人员除应将原书表检还外,还应附通知委婉说明未录取原因。自登报招考至通知前来报到的间隔原则上不得超过一个月。

第八条报到应缴文件:新进人员报到时应填交人事资料卡、安全资料、保证书、体格检验表、户口誊本及照片,并应缴验学历证书、退伍证及其他经历证明文件。

第九条试用:新进人员均应先行试用%’ 天。试用期间应由各厂处参照其专长及工作需要,分别规定见习程序及训练方式,并指定专人负责指导。

第十条训练计划:有关新进人员的训练计划规定另订。

第十一条试用期满的考核:新进人员试用期满后由各负责指导人员或主管于“新进人员试用申请及核定表”详加考核(大专以上学历人员应附实习报告),如确认其合适,则予以正式任用,如认为尚需延长试用应酌予延长,如确属不能胜任或经安全调查有不法情况者即予辞退。

第十二条处分规定:新进人员于试用期间应遵守本公司一切规定,如有受记过以上处分者,应即辞退。 第十三条试用期间考勤规定:新进人员于试用期间考勤规定如下:

! " 事假达& 天者应即予辞退;

# " 病假达) 天者应即予辞退或延长其试用期予以补足;

$ " 曾有旷职记录或迟到三次者应即予辞退;

% " 假期依所需日数给假,其已试用期间予以保留,假满复职后予以接计。

第十四条停止试用或辞退:经停止试用或辞退者,仅付试用期间的薪金,不另支任何费用,亦不发给任何证明。 第十五条试用期间的待遇:试用期间薪金依人事管理规则薪级表标准核质,试用期间年资、考勤、奖惩均予并计。 第十六条实施及修改:本办法经经营决策委员会通过后实施,修改时亦同。

第三节人力资源开发管理制度

一、员工培训实施办法

第一条为规范本公司员工培训工作,依据本公司人事管理规章制定本办法。

第二条教育培训实施的宗旨与目的:

! " 加强公司人事管理,不断提高员工的综合素质和综合竞争力。

# " 促使员工深切体会本公司对社会所负的使命,并充分调动员工积极性、创造性,不断努力进取。

第三条本公司员工的培训分为不定期培训与定期培训两种。

第四条本公司所属员工均应接受本办法所定的教育,不得故意规避。

第五条本公司员工培训由各部科主管对所属员工经常实施。

第六条各单位主管应拟定教育计划,并按计划切实推行。

第七条各单位主管经常督导所属员工以增进其处理业务能力、充实其处理业务时应具备的知识,必要时得指定所属限期阅读与业务有关的专门书籍。

第八条各单位主管应经常利用集会,以专题研讨报告或个别教育等方式实施机会教育。

第九条本公司员工定期培训每年# 次分为上半期($、% 月中)及下半期(!&、!! 月中)举行,视其实际情况事务、技术人员分别办理。

第十条各部由主管拟定教育计划,会同总务科安排日程并邀请各单位干部或聘请专家协助讲习,以期达成效果。 第十一条定期培训依其性质、内容分为普通班(一般员工)及高级班(股长以上干部),但视实际情况可合并举办。 第十二条高级干部培训分为专修班及研修班,由董事长视必要时随时设训,其教育的课程进度另定。

第十三条普通事务班其教育内容包括一般实务(公务概况、公司各种规章、各部门职责、事务处理程序等)、本公司营业员工(待客接物的礼节及陶冶品格)精神教育以及新进人员的基本教育。

第十四条普通技术班其教育内容应包括一般实务,并重视技术管理,专修计算机各种知识。

第十五条高级事务班以其教育内容为具有业务企划,使得经营管理企业,善领导、统御部属,贯彻执行业务等有关主管必修的知识与技能。

第十六条高级技术班教育内容为通晓法规、了解设计、严格督导、切实配合工作进度、控制资材、节省用料、提高技术水准等,并视实际需要制订研修课题。

第十七条各级培训的课程进度另定。

第十八条各单位主管实施培训的成果列为平时考绩考核记录,以作年终考绩的资料,成绩特优的员工,可呈请选派赴国外实习或考察。

第十九条凡受训人员于接获调训通知时,除因重大疾病或重大事故经该单位主管出具证明得申请免以受训外,应即于指定时间内向主管单位报到。

第二十条培训除另有规定外一律在总公司内实施。

第二十一条凡受训期间中,由公司除供膳外不给其他津贴。

第二十二条本办法经董事长核准后实施,修改时亦同。

二、员工岗前培训规定

总则

第一条本公司岗前培训的宗旨是要促使新聘用人员了解本公司概况及各项规章制度,便于新聘用人员尽快胜任未来工作。

第二条凡新进人员必须参加本公司举办的新进人员岗前培训,其具体实施办法依本制度执行。

第三条岗前培训的内容:

! " 公司创业史;

# " 公司业务;

$ " 公司组织机构;

% " 公司管理制度

& " 所担任业务工作情况、业务知识。

第四条凡新进人员先进行& 至’ 天培训,每隔# 周举行一次。

第五条新进人员的培训,人事部门应事先制订日程安排计划表、培训进度记录及工作技能评定标准表。 培训阶段

第六条本公司对于新进人员的岗前培训,按工作环境与程序可分为以下$ 个阶段:

! " 公司总部的培训;

# " 分支机构的培训;

$ " 实地训练。

第七条公司总部的培训须重点进行以下各项:

! " 公司状况;

# " 参观公司的各部门及受训者的岗位环境;

$ " 介绍某岗位特征及如何与其他部门配合;

% " 熟悉公司产品的性能、包装及价格等;

& " 市场销售情况的分析及预测;

( " 对同类产品及厂家要有相应的了解;

) " 聘用专家实施口才培训。

第八条主持公司总部培训的人员,应对受训者的优缺点做出评价,提供给他未来的技术培训和实地培训负责人,作为进一步评估的资料。

第九条新进人员在接受公司总部的培训之后,紧接着进行实地培训。

第十条分支机构的培训重点在于实际工作技术的学习。

! " 受训者了解未来工作情况的范围;

# " 从事未来工作的技能及从事工作的方法;

$ " 时间运筹和时间管理;

% " 各部门的协调与合作。

第十一条各分支机构教育培训负责人必须有丰富的经验,并掌握相应的工作技术;必须强调与实地训练密切配合。 第十二条实地训练即在一位专业人员的指导下,尝试从事即将开展的工作;指导者应协助受培训者完成工作,并随时指出注意事项和应改进的地方。

第十三条对于从事指导培训的人员,公司视情况发给相应奖金,要求必须精益求精,圆满完成指导培训的工作。 培训的内容

第十四条本公司教育培训的内容由各分公司、部门可以根据自己本身的特点自行安排,但必须具备下列各项内容: ! " 建立相关知识体系;

# " 有关专业技能的教育培训;

$ " 制度、程序、规划等方面的培训;

% " 工作态度与市场信息收集方法的教育培训。

第十五条必须确保通过新进人员教育培训,使其具有相应的基本知识,熟悉公司的组织结构、目标、政策、经营方针、产品及其特性等内容,并对公司的性质及发展有一个初步了解。

第十六条对新进人员进行系统的教育培训,培养他们工作中的时间管理和计划能力,从而使其在今后的工作中能够通过适当的组织和协调工作,按一定的程序达到工作目标。

第十七条教育培训要讲求效率,按一定的计划和步骤促进培训成功和公司发展。

第十八条态度与语言的教育培训的目的在于提高公司新进人员乐观、自信的精神和积极的态度,以热忱服务、信誉至上的信念履行职责。

附则

第十九条本办法未尽事宜随时加以修改。

三、新录用人员教育训练实施纲要

第一条凡本公司新录用人员的教育培训,除人事管理规则及员工教育实施办法另有规定外,均按本纲要实施。

第二条本纲要中所指新录用人员是指临时职员、试用人员、临时雇用人员及其他需要接受训练的员工而言。

第三条教育培训的宗旨与目的:

(一)使新录用人员明了企业机构之组织系统,进而了解本公司组织概况,各部科分管的庶务及营业方针等。

(二)使新录用人员深切体认本公司远大的抱负,激发其求知欲、创造心,不断充实自己,提高自己,增强公司综合实力。

第四条本训练的实施得斟酌新进人员每批报到人数之多寡另行排订训练时间,经核准后即可依照本纲要实施。

第五条新录用人员经训练后,视其能力给予调派适当单位服务,但依实际需要得先行调派各单位服务者容后补训。

第六条凡经指定接受训练的人员,除有特殊情况事先经人事主管单位签报核准给予请假的或免训者外,一律不得故意规避或不到,否则将从严论处。

第七条训练讲习人员以部经理为主体,科主管协助。

第八条训练课程的内容除以公司组织、各种管理章则、各部科掌管的庶务及营业方针等一般基本实务教育外,神教育同时配合实施。

第九条训练课程的编排及时间,得依实际需要另行制订。

第十条本办法未尽事宜,经董事长核准后可修改施行。

四、培训中心管理办法

第一条凡经培训中心(以下简称本中心)召训的新进及在职员工均应遵守本管理办法。

第二条本公司员工接获召训通知时,应准时报到。逾时以旷职论处。因公而持有证明者不在此限。

第三条受训期间不得随意请假,如确因公请假,须提出其单位主管的证明,否则以旷职论处。

第四条上课期间迟到、早退依下列规定办理。因公持有证明者不在此限。

! " 迟到、早退达# 次者,以旷职半天论处。

$ " 迟到、早退达# 次以上% 次以下者,以旷职一天论处。

第五条受训期间以在本中心膳宿为原则,但因情况特殊经本中心核准者不在此限。

第六条受训学员晚上十时以前应归宿,未按时归宿者,以旷职半天论处。

第七条本中心环境应随时保持整洁,并由公推的班长指派值日员负责维持。

第八条本中心寝室内严禁抽烟、饮酒、赌博、喧闹等事情。

第九条上课时间禁止会客或接听电话,但紧急事故除外。会客时间定为中午!$ 时至!#时。

五、教育培训委员会组织规程

第一条为加强本公司员工教育培训,提高员工技术水准及工作能力,特设公司教育训练委员会。

第二条本会的任务如下:

! " 制订本公司员工教育培训方针及课程计划。

$ " 审议本公司员工教育培训活动的实施情况。

! " 评估员工教育培训结果。

# " 其他有关教育培训事项。

第三条本会设主任委员、委员$ 至% 人,任期均为两年,由人事部签请总经理聘任。

第四条本会置执行秘书一人,承主任委员之命,处理本会决议事项,由主任委员指派一人兼任,并置辅导员! 至& 人,协助本会决议事项的执行,由主任委员指派。

第五条本会开会时,以主任委员为主席,必要时由主任委员邀请有关人员列席。

第六条本会每年& 月、’’ 月各召开会议一次,必要时得召开临时会议。

第七条本会委员、执行秘书、辅导员均为无给职。

第八条本会决议事项经呈总经理核准后由人事部教育科执行。

第九条本规程经会议通过后,公布施行,修改时亦同。

六、管理人员培训制度

高层管理人员培训

第一条公司高层管理人员必须具备扎实的业务素质、创新意识和开拓思想,应做到:

’ " 不断开拓,勇于创新;

$ " 勇于接受新事物、新思想、新观念,能够创造性地开展各项工作。

第二条公司高层管理人员应具备的创新意识:

’ " 经营理念上的不断创新;

$ ( 新产品的不断引进和开发;

! " 不断开拓新市场;

# " 不断开拓新领域。

第三条公司高层管理人员应着重培养的优良品质:

’ " 爱心、责任心、使命感;

$ " 独立经营的态度;

! " 谦虚谨慎的生活态度;

# " 诚实、守信的经营方针;

& " 服务社会的高尚品质。

第四条公司高层管理人员须以提高企业经营效益为目的。

第五条高层管理人员应随时进行市场调查研究,根据市场新的变化不断调整经营策略,及时迎合迅速发展的市场需求。

第六条高层管理人员应随时进行市场调查研究,并根据市场变化确定公司营销基本策略:

’ " 确定研究主题,决定研究的目标;

$ " 进行广泛的市场调查,并对市场调查结果进行认真的分析研究;

! " 对竞争对手进行认真的分析调查;

# " 根据市场变化情况,确定营销策略。

中层管理人员培训

第七条公司中层管理人员教育培训的基本目标是:

! " 明确公司的基本战略目标和基本经营方针;

# " 培训相应的管理和领导能力;

$ " 培训相应的组织、协调和沟通能力。

第八条公司中层管理人员培训应坚持:

! " 支持下属,理解下属,为下属的发展创造合理的空间;

# " 合理安排,使下属有公平感;

$ " 真诚守信;

% " 发布命令或进行指导时要善于思考。

第九条中层管理人员应具备以下的条件:

! " 具备相关工作的知识技能;

# " 熟练掌握本公司的管理方法;

$ " 熟练掌握教育培训技巧;

% " 努力培养作为领导者应具备的高尚人格。

第十条中层管理人员应具备以下能力:

! " 计划能力

(!)明确工作的目的和方针;

(#)掌握相关事实;

($)以科学规范的方式从事调查;

(%)拟定实施方案。

# " 组织能力

(!)分析具体的工作目标和方针;

(#)分析并决定职务内容;

($)设置机构,制订组织图表;

(%)选任下属人员。

$ " 控制能力

(!)执行制订的客观标准和规范;

(#)严格实施标准,及时向上级反馈。

第十一条中层管理人员应采用下列指示的方法:

! " 口头指示

(!)条理清楚,切合主题,思想明确;

(#)______确定实行的时间、期限、场所等;

($)保证传达明确性;

(%)明确注意事项;

(&)回答问题有耐心。

# " 书面指示

(!)明确标明目标,逐条例举;

(#)明确要注意的问题;

($)必要时用口头命令补充;

(%)检查命令的执行程度。

第十二条中层管理人员贯彻指示的要求:

! " 整理指示相关内容;

# " 严格遵循贯彻程序;

$ " 确认下属已彻底理解指示;

% " 使下属乐于接受指示,并改进他们的工作态度、提高工作效率。 第十三条中层管理人员人际关系的处理要求:

! " 乐于接受批评和建议;

# " 善于合作;

$ " 不越权行事;

% " 不得将个人情绪带到工作中来。

第十四条中层管理人员接见下属的要求如下:

! " 选择适当的场所,以亲切的态度使下属放松;

# " 涉及私人问题时确保为下属保密;

$ " 留心倾听,适当询问,使下属无所不谈;

% " 应注意不要轻易承诺。

第十五条中层管理人员为维持正常的工作关系应注意:

! " 认识到人是有差异的,尊重下属的人格;

# " 把握工作人员的共同心理和需要;

$ " 公平对待下属,不偏不倚;

% " 培养下属的工作积极性,重视他们的意见和建议,并且对他们正确的意见保留;

& " 妥善解决下属工作和生活中遇到的问题。

第十六条中层管理人员配置人力时应注意:

! " 根据每位员工的知识、能力安排合适的职位,做到人尽其才、才尽其用;

# " 给下属以适当的鼓励,使其在工作中具有成就感,形成良好的开端,增强工作的积极性; $ " 有效地实施训练,增强下属的工作能力。

第十七条中层管理人员对待下属时应注意:

! " 不要对下属抱有成见和偏见。

# " 不以个人偏好衡量别人。

$ " 冷静观察实际工作情况,不要使下属产生受人监视的感觉。

% " 利用日常的接触、面谈、调查,多从侧面了解下属;严守下属的秘密;公私分明。

第十八条中层管理人员发挥下属积极性应注意:

! " 适时对员工加以称赞,即使是细微行为也不要忽视;同时不可以忽视默默无闻、踏实肯干的下属。 # " 授予下属权责后,不要做不必要的干涉,同时尽可能以商量的口气而不是下命令的方式分派工作。 $ " 鼓励下属提出自己的见解,并诚心接受,尊重下属的意见。

% " 鼓励并尊重下属的研究、发明,培养其创造性。

& " 使下属充分认识到所从事工作的重要性,认识到自己是不可或缺的重要一员,产生荣誉感。 第十九条中层管理人员批评下属时应注意:

! " 要选择合适的时间,要冷静,避免冲动;

! " 在适当的场所,最好是无其他人在场的情况下;

# " 适可而止,不可无端地讽刺,一味指责;

$ " 不要拐弯抹角,要举出事实;

% " 寓激励于批评中。

第二十条中层管理人员培养后备人选时应注意:

& " 考察后备人选的判断力;

! " 考察后备人选的独立行动能力;

# " 培养后备人选的协调、沟通能力;

$ " 培养后备人选的分析能力;

% " 提高代理人的责任感和工作积极性。

基层管理人员培训

第二十一条基层管理人员是负责本公司实际工作的最基层管理者,他们与公司内部各级的关系是: & " 和上级的关系———辅助上级;

! " 和下级的关系———指挥监督下属;

# " 横向关系———与各部门同事互助协作。

第二十二条基层管理人员的基本责任有:

& " 按预定工作进度、程序组织生产;

! " 保证产品的质量;

# " 降低生产成本。

第二十三条基层管理人员的教育培训职责有:

& " 向新员工解释公司有关政策、传授工作技术,指导新员工工作;

! " 培训下属使其有晋升机会;

# " 培训后补人员;

$ " 其他教育培训职责。

第二十四条基层管理人员处理人际关系应注意:

& " 对下关系:进行家庭调查;举行聚会、郊游;为下属排忧解难。

! " 对上关系:反映员工意见,听取上级要求,报告自己的建议和看法。

# " 横向关系:与其他部门的同事通力合作。

$ " 积极开展对外活动,树立良好的公司形象,形成良好的公共关系。

第二十五条基层管理人员必须具备的能力有:

& " 领导能力及管理能力;

! " 组织协调能力;

# " 丰富的想象能力,敏锐的观察力;

$ " 丰富的知识和熟练的工作技能。

第二十六条基层管理人员教育培训的种类:

& " 后备管理人员教育培训;

! " 培训发展计划;

# " 再培训计划;

! " 调职、晋升教育培训。

第二十七条考核管理基层人员教育培训应注意:

# " 出勤率;

$ " 员工的工作积极性;

% " 产品的质量;

! " 原材料的节约情况;

& " 加班费用的控制。

第二十八条高层管理人员和中层管理人员须授予基层管理人员合理的权力,并且进行必要的教育培训。 附则

第二十九条凡公司管理人员(含高层、中层、基层)的教育培训均按本制度执行。

七、职工礼仪守则

第一条为维护公司良好形象,加强职工礼仪规范,特制定本办法。

第二条职员必须仪表端庄、整洁。具体要求是:

# " 头发:职员头发要经常清洗,保持清洁,男性职员头发不宜太长。

$ " 指甲:指甲不能太长,应经常注意修剪。女性职员涂指甲油要尽量用淡色。

% " 胡子:胡子不能太长,应经常修剪。

! " 口腔:保持清洁,上班前不能喝酒或吃有异味食品。

& " 女性职员化妆应给人清洁健康的印象,不能浓妆艳抹,不宜用气味浓烈的香水。

第三条工作场所的服装应清洁、方便,不追求修饰。具体要求是:

# " 衬衫:无论是什么颜色,衬衫的领子与袖口不得污秽。

$ " 领带:外出前或要在众人面前出现时,应配戴领带,并注意与西装、衬衫颜色相配。领带不得肮脏、破损或歪斜松弛。

% " 鞋子应保持清洁,如有破损应及时修补,不得穿带钉子的鞋。

! " 女性职员要保持服装淡雅得体,不得过分华丽。

& " 职员工作时不宜穿大衣或过分臃肿的服装。

第四条在公司内职员应保持优雅的姿势和动作。具体要求是:

# " 站姿:两脚脚跟着地,脚尖离开约!& 度,腰背挺直,胸膛自然,颈脖伸直,头微向下,使人看清你的面孔。两臂自然,不耸肩,身体重心在两脚中间。

会见客户或出席仪式站立场合,或在长辈、上级面前,不得把手交叉抱在胸前。

$ " 坐姿:坐下后,应尽量坐端正,把双腿平行放好,不得傲慢地把腿向前伸或向后伸,或俯视前方。要移动椅子的位置时,应先把椅子放在应放的地方,然后再坐。

% " 公司内与同事相遇应点头行礼表示致意。

! " 握手时用普通站姿,并目视对方眼睛。握手时脊背要挺直,不弯腰低头,要大方热情,不卑不亢。伸手时同性间应先向地位低或年纪轻的,异性间应先向男方伸手。

& " 出入房间的礼貌:进入房间,要先轻轻敲门,听到应答再进。进入后,回手关门,不能大

力、粗暴。进入房间后,如对方正在讲话,要稍等静候,不要中途插话,如有急事要打断说话,也要看住机会。而且要说:“对不起,打断您们的谈话。”

! " 递交物件时,如递文件等,要把正面、文字对着对方的方向递上去,如是钢笔,要把笔尖向自己,使对方容易接着;至于刀子或剪刀等利器,应把尖端向着自己。

# " 走通道、走廊时要放轻脚步。无论在自己的公司,还是对访问的公司,在通道和走廊里不能一边走一边大声说话,更不得唱歌或吹口哨等。在通道、走廊里遇到上司或客户要礼让,不能抢行。

第五条正确使用公司的物品和设备,提高工作效率。

$ " 公司的物品不能野蛮对待,挪为私用。

% " 及时清理、整理账簿和文件,对墨水瓶、印章盒等盖子使用后及时关闭。

& " 借用他人或公司的东西,使用后及时送还或归放原处。

’ " 工作台上不能摆放与工作无关的物品。

( " 公司内以职务称呼上司。同事、客户间以先生、小姐等相称。

! " 未经同意不得随意翻看同事的文件、资料等。

第六条正确、迅速、谨慎地打、接电话。

$ " 电话来时,听到铃响,至少在第二声铃响前取下话筒。通话时先问候,并自报公司、部门。对方讲述时要留心听,并记下要点。未听清时,及时告诉对方,结束时礼貌道别,待对方切断电话,自己再放话筒。 % " 通话简明扼要,不得在电话中聊天。

& " 对不指名的电话,判断自己不能处理时,可坦白告诉对方,并马上将电话交给能够处理的人。在转交前,应先把对方所谈内容简明扼要告诉接收人。

’ " 工作时间内,不得打私人电话。

第七条接待工作及其要求:

$ " 在规定的接待时间内,不缺席。

% " 有客户来访,马上起来接待,并让座。

& " 来客多时以序进行,不能先接待熟悉客户。

’ " 对事前已通知来的客户,要表示欢迎。

( " 应记住常来的客户。

! " 接待客户时应主动、热情、大方、微笑服务。

第八条介绍和被介绍的方式和方法:

$ " 无论是何种形式、关系、目的和方法的介绍,应该对介绍负责。

% " 直接见面介绍的场合下,应先把地位低者介绍给地位高者。若难以判断,可把年轻的介绍给年长的。在自己公司和其他公司的关系上,可把本公司的人介绍给别的公司的人。

& " 把一个人介绍给很多人时,应先介绍其中地位最高的或酌情而定。

’ " 男女间的介绍,应先把男性介绍给女性。男女地位、年龄有很大差别时,若女性年轻,可先把女性介绍给男性。

第九条名片的接受和保管:

$ " 名片应先递给长辈或上级。

% " 把自己的名片递出时,应把文字向着对方,双手拿出,一边递交一边清楚说出自己的姓名。

! " 接对方的名片时,应双手去接,拿到手后,要马上看,正确记住对方姓名后,将名片收起。如遇对方姓名有难认的文字,马上询问。

# " 对收到的名片妥善保管,以便检索。

第四节绩效考核管理制度

一、人事考核规定

总则

第一条目的:

$ " 为统一、规范人事考核工作,特制定本规定。

% " 本规定的目的,是要通过对员工在一定时期内所表现出来的工作能力,以及努力程度的评价,找出并确定人才开发的方针、政策,改善原有的教育培训工作,进而促进人力资源管理工作的公正和民主,提高工作生产率。

第二条人事考核的用途:

人事考核的评定结果,将用于以下诸方面:

!教育培训,自我开发;

"合理配置人员;

#晋升、提薪;

$奖励。

第三条适用范围:

本规定适用范围不包括下列人员:

!兼职、特约人员;

"连续出勤不满& 个月者;

#考核期间休假停职& 个月以上者。

第四条用语的定义:

$ " 业绩考核———对员工分担的职务情况、工作完成情况进行观察、分析和评价。

% " 态度考核———对员工在职务工作中表现出来的工作态度进行观察、分析和评价。

! " 能力考验———通过职务工作行为,观察、分析和评价职工具有的能力。

# " 考核者———人事考核工作的执行人员。

’ " 被考核者———接受人事考核者。

考核计划与执行

第五条考核执行机构:由人力资源部负责人事考核的计划与执行事务。

第六条考核者的训练:

! " 为了使人事考核统一,合乎实际,需要对考核者进行训练工作。

# " 考核者的训练按要求制订计划,予以实施。

第七条考核者的原则、立场:

为了使人事考核公平合理地进行,考核者必须遵守以下原则:

! " 必须根据日常业务工作中观察到的具体事实作出真实评价。

# " 必须消除对被考核者的厌恶感、同情心等偏见,排除对上、对下的各种顾虑,在自己的信念基础上作出评价。 $ " 考核者应根据自己作出的评价结论,对被考核者进行扬长补短的指导教育。

考核的分类

第八条人事考核的分类:

被考核者的分类如下:

! "%(临时工层)———临时工。

# " &(作业层)———!、"、#、$级员工。

$ " ’(中间管理层)———%、&、’级员工。

( ")(经营决策层)———(、)、*级员工。

第九条考核的等级:

! " ’—出色,无可挑剔(超群级);

# "*—满意,不负众望(优秀级);

$ "+—称职,令人安心(较好级);

( ",—有问题,需要注意(较差级);

- ".—危险,勉强维持(很差级)。

考核的实施

第十条实施期与考核期:

! " 人事考核一年两次,分别在$ 月和/ 月。

# " 考核期如下:

+与$ 月的实施相对应的考核期,从/ 月! 日至第二年的# 月底。

,在/ 月的实施期相对应的考核期;从$ 月! 日起至0 月$! 日。

第十一条考核者:

! " 人事考核职务等级进行,原则上进行两种层次的考核,即第一次和第二次考核。

# " 一次、二次考核的担当者,原则上按下表的规定执行。

人事考核的分工被考核者一次考核者二次考核者

临时工主任、股长科长

主任、股长科长

科长处长、部长

处长、部长总公司部长

! " 考核期间,如果考核者遇到人事调动,被调离现职务,则考核者所担当的考核工作,进行到被调离日为止,由现任者担当考核者,把工作继续进行下去。

# " 因一次考核者缺勤或其他原因而不能继续进行考核时,由二次考核者代行其事,而二次考核可以因此而省略掉。

$ " 在职务级别层次很少的单位或部门,二次考核可以省略。

% " 因一次、二次考核者都缺勤或其他原因而不能继续进行考核时,则由人力资源部部长对此作出决定。 第十二条人事变动与被考核者:

& " 在考核期间,被考核者如果因人事变动而调离原部门时则人事考核原则上由新部门进行。

’ " 如果调入新单位后,人事考核期不满& 个月,则由原单位进行考核。

考核结果的处置

第十三条考核结果的处置:

考核结果必须得到下列人员的认可:

& "( 级人员的考核结果,需经处长、部长、工厂厂长的认可;

’ " ) 级人员的考核结果,需经处长、部长、工厂厂长的认可;

! " * 级人员的考核结果,需经总公司部长的认可;

# "+ 级人员的考核结果,需经总经理认可。

第十四条调整:

人力资源部部长如果认为有必要调整考核的结果,以使公司内部保持平衡的话,可以调整。但是,原始的考核记录,被考核者的得分不得修正和更改。

第十五条面谈:考核者必须通过直接面试的方式,把结果传达给被考核者,并给予相应的指导和教育。 第十六条考核结果的反馈:

& " 考核结果以职工卡的形式,或者计算机软盘形式记录文档,保存至被考核者退休离职后&

年为止。

’ " 考核表的保存时间,从二次考核完毕制成表格之日起保存两年。

二、人事考核制度

总则

第一条为提高本公司人力资源开发能力,规范本公司的人事考核管理,提高员工工作自

觉性,特制定本规定。

第二条公司员工的聘用、试用、报到、保证、职务、任免、调迁、解职、服务、交卸、给假、出差、值班、考核、奖惩、待遇、福利、退休、抚恤等事项除国家有关规定外,均按本规定办理。

第三条本制度适用于公司全体职工。

第四条本公司各级员工,均应遵守本规则各项规定。

考核

第五条本公司的员工考核通常分为试用考核、平时考核及年中、年终考核等! 种。

" # 试用期考核

试用期考核按照本公司人事规划规定任聘人员均应试用$ 个月。试用$ 个月后应参加试用人员的考核,由试用单位主管负责考核。如试用单位认为有必要延长试用时间或改派其他单位试用亦或解雇,应附试用考核表,注明具体事实情节,呈报经理或主任核准。延长试用,不得超过$ 个月。考核人员应督导被考核人员提具试用期间心得报告。

% # 平时考核 !各级主管对于所属员工应就其工作效率、操行、态度、学识随时严正考核,其有特殊功过者,应随时报请奖惩;

"主管人事人员,对于员工假勤奖惩应统计详细载于请假记录簿内,并提供考核的参考。

$ # 年中考核 年中于每年& 月底举行,但经决议无必要时可予以取消。

! # 年终考核 !员工于每年"% 月底举行总考核一次;

"考核时,担任初考各单位主管应参考平时考核记录簿及人事记录的假勤记录、填具考核表应密送复审。

第六条考核年度为自" 月" 日起至"% 月$" 日止。

第七条有下列情况者不得参加考核:

" # 试用人员;

% # 复职未满$ 个月或留职停薪者。

第八条前条不得参加考核人员的姓名,免列于考核人员名册内,但应另附不参加考核人员名册报备。

第九条本公司员工年中、年终考核分工作效率、操行、态度、学识、勤惰等项目,并可各分

细目,以各细目分数评定(每项每分考核表另完成)。

第十条考核成绩分优、’、(、)、* 级。

第十一条年中、年终考核分初考、复考。其程序另定。

第十二条办理考核人员应严守秘密,不得泄露试题。

第十三条年中、年终考核时,凡有下列情况之一者,其考核成绩不得列为优等。

" # 所请各种休假(不包括公假)合计数超过人事规则请假办法规定日数者;

% # 旷工日数达% 天以上者;

$ # 本年度受记过以上处分未经抵消者。

第十四条年终奖金的加发与减发:

" # 本公司员工于考核年度内如有下列事情之一者可加发年终奖金:

!嘉奖一次加发年终奖金$ 天;

"记功一次加发年终奖金"+ 天;

#记大功一次加发年终奖金" 个月;

$以上各项嘉奖记功次数依次类推,加发年终奖金。

! " 本公司员工于当年内有下列情况之一者,减发年终奖金。

!所请各假(不包括公假)合计数超过规定满一星期者,减发!#$,满二星期者,减发%#$,满三星期者减发&#$; "记过一次减发!#$;

#记大过一次减发&#$;

$以上各项请假期限及记达次数依次类推,减发年终奖金。

第十五条任职未满一年者,其年终奖金按其服务月数比例发给。

奖惩

第十六条本公司员工奖励分为“奖金”、“记大功”、“记功”、“嘉奖”% 种。

’ " 员工有下列情况之一者,可酌予“奖励”或“记大功”。

!对主办业务有重大革新,提出具体方案,经实行确有成效者。

"办理重要业务成绩特优或有特殊功绩者。

#适时消灭意外事件,或重大变故,使公司免遭严重损害者。

$在恶劣环境下,冒生命危险尽力职守者。

%对于舞弊,或有危害公司权益事情,能事先揭发、制止者。

&研究改善生产设备,有特殊功效者。

! " 员工有下列情况之一者,可予“记功”。

!对于主办业务有重大拓展或改革具有实效者。

"执行临时紧急任务能依限期完成者。

#协助上述第’ 项’ 至( 款人员达成任务确有贡献者。

$利用废料有较大成果者。

( " 员工具有下列情况之一者,可给予“嘉奖”。

!品行优良、技术超群、工作认真、恪尽职守者。

"领导有方,使业务工作拓展有相当成效者。

#预防机械发生故障或抢修工程使生产不致中断者。

$品行端正、遵守规章、服务指导,堪为全体员工楷模者。

%节省物料,有显著成绩者。

% " 其他对本公司或公众有利益的行为,具有事实证明者,亦得以奖励。

第十七条员工的奖励,以嘉奖( 次等于记功’ 次,记功( 次等于记大功’ 次。

第十八条本公司员工的惩处分为“免职或解雇”、“降级”、“记大过”、“记过”、“警告”) 种,分别予以惩处。 ’ " 员工具有下列情况之一者,应予以“解雇或免职”处分。

!假借职权,徇私舞弊者。

"盗窃公司财务,挪用公款,故意毁损公物者。

#携带违禁品进入工作场所者。

$在工作场所聚赌或斗殴者。

%不服从主管的指挥调遣,且有威胁行为者。

&利用工作时间,擅自在外兼职者。

’逾期仍移交不清者。

!泄漏公司机密、捏造谣言或酿成意外灾害,致公司受重大损失者。

"品行不端,严重损及公司信誉者。

#仿效上级主管人员签字,盗用印信者或擅用公司名义者。

! " 员工有下列情况之一者,予以“降级”、“记大过”处分。

$直属主管对所属人员明知舞弊有据,而予以隐瞒庇护或不举报者。

%故意浪费公司财物或办事疏忽使公司受损者。

&违抗命令,或有威胁侮辱主管的行为,情节较轻者。

’泄漏机密或虚报事实者。

(品行不端、有损公司信誉者。

)在物料仓库或危险场所违背禁令,或吸烟引火者。

*在工作场所男女嬉戏,有妨害风化行为者。

!全年旷工达# 日以上者。

$ " 员工具有下列情况之一者,应予以“记过”处分。

$疏忽过失致公物损坏者。

%未经准许,擅自带外人入厂参观者。

&工作不力、屡诫不改者。

’在工作场所酗酒滋事,影响秩序者。

(在工作场所制造私人物件者。

)冒替签到或打卡者(被顶替者及顶替者)。

# " 员工具有下列事情之一者,应予以(警告)处分。

$遇非常事变,故意规避者。

%在工作场所内喧哗或口角,不服管教者。

&办事不力,于工作时间内偷闲怠眠者。

’浪费物料者。

(办公时间,私自外出者。

)科长级以上人员,月份内迟到、早退次数累计% 次(含% 次)以上者。

& " 其他违反本公司各项规章,应予告诫事项者,应分别予以惩处。

第十九条员工的惩处,警告$ 次等于记过’ 次,记过$ 次等于记大过’ 次,累计记大过!次,应予免职或解雇。

三、员工考核管理办法

第一条为加强公司人力资源开发,调动员工工作积极性,特制定本规定。

第二条本规定旨在及时了解员工的工作能力及管理能力,从而在开发人力资源时,谋求人事管理的晋升、晋级、调动、调配、提薪和奖励。

第三条员工考核的主要种类:

根据员工考核工作的主要目的,可分为业绩考核与能力考核。

’ ( 业绩考核就是在考核期内,对成绩、态度和能力发挥程度做出评定;

! ( 能力考核是在提升员工时,根据过去的情况,按职务高低和级别所要求的能力与适应性进行测评。

第四条考核者的职责:

对员工进行业绩和能力考核,考核者应把考核当作自己的重要职责,不断提高工作效率。

第五条考核原则:

为了使员工考核做到公正严格,考核者必须严守下列原则:

! " 在整个考核期间,必须根据日常观察所得到的资料和自己确认的事实进行考核;

# " 不被个人情感所左右,同时,必须要排斥对上妥协、对下强硬的倾向,按照本公司规定

进行考评;

$ " 考核期以外的事实和业绩不予考虑。

第六条考核结果的查阅:

被考核者可以通过申请,向第一次考核者提出要求,查阅他的考评结果。

第七条中途转职情况下的考核:

! " 考核者因考核期间中途转职而造成变更时,须根据协议做出决定,准予调离,并把协议决

定内容记入考核表中;

# " 被考核者中途转换职位和工作,除特殊情况外,! 年内不予考核评价。

第八条考核表的保管:

考核表(原本)以及考核结果记录表,由总公司人力资源部门负责保管:

! " 员工考核表(原本)的保管期,从制表之日起,保存# 年;

# " 员工考核结果记录表的保管期,截止到本人退休离职之日。

第九条考核方式:

业绩考核的方式是把职能等级与相应的评价要素结合起来进行分析评定,评定分五个等级

(如下表)。

业绩考核等级表

考核者被考核者考核时间

评定等级

五四三二一

无可挑剔好一般不太好不好

第十条考核对象:

业绩考核的对象是本公司全体员工。除那些考核观察期特别短的人员以及其他特殊情况,以及没必要进行考核的人员之外,无论有无希望获得提薪和奖金的员工,都是考核对象。

第十一条评价要素:业绩考核的评价要素如下表:

业绩考核评价表

职务级别

评价要素

工作成绩评定工作能力评定工作态度评定

五·六级工作量·工作质·成果

职务知识·计划力·判断力·协调力

·管理统率力

协作性·积极性·责任性

三·四级工作量·工作质·成果

职务知识·计划力·判断力·协调力

·指导力·本领

服从性·协作性·积极性·责任性·

勤奋性

一·二级工作量·工作质职务知识·理解力·表达力·本领

服从性·协作性·积极性·责任性·

勤奋性

第十二条业绩考核的目的及其分值分配:

把业绩考核的评价要素与提薪和奖励等考核目的挂钩,并根据考核目的及要求划分重要程

度,赋予不同的分值,具体分值的分配如下表:

业绩考核分值分配表

职务级别

核定提薪资格核定奖励资格

成绩能力态度成绩能力态度

计(!)

六级"# $# %# &# $# $# $##

五级’# $# (# )# $# *# $##

四级(# $# ’# "# $# %# $##

三级%# $# "# ’# $# (# $##

二级*# $# )# (# $# ’# $##

一级$# $# &# %# $# "# $##

第十三条实施期与考核观察期:

业绩考核的实施期与观察期如下表。

业绩考核实施期与观察期表

分类观察期实施期

一期月日+ 月日% 个月月

二期月日+ 月日% 个月月

三期月日+ 月日% 个月月

四期月日+ 月日% 个月月

全期月日+ 月日$* 个月月

$ , 一期、二期的业绩考核是对各观察期成绩、能力和态度做出评定;

* ,全期的业绩考核,是在综合一期、二期、三期、四期评定结果的基础上,对一年中的成绩、能力和态度进行评定。

第十四条考核者与调整者则按下表执行。

考核者与调整者

被考核者考核者调整者

级别一次二次三次(部门内) 三次(部门间)

五·六部门主管经理

总务部长(人事考

核会议)

三·四主任部门主管经理

总务部长(人事考

核会议)

一·二班长主任

事业所长

·部长

总务部长(人事考

核会议)

第十五条考核者之间的调整:

第二次考核者,不必考虑第一次考核的结果如何,完全凭自己独立的观察进行考评。其考核结果,如果与第一次考核出入很大,两者需要通过协商予以调整。

第十六条调整:

第三次调整的目的,是为了修正部门内考核者之间的考评偏差;第四次调整,是为了修正部门间的考评偏差。 第十七条提薪等级的决定:

人力资源部经理根据全期业绩考核、综合出勤情况以及其他人事劳动方面的记录,决定员工的提薪等级。提薪等级以及各等级的比例如下表,不同职务和级别可参照执行。

提薪等级表

等级! " #

比例$%& %’& $%&

注:在被评为# 级者中,如果有业绩特别差者可定为( 级或) 级;在被评为! 级者中,如果有特别优秀 者,可定为* 级。

第十八条奖金等级的决定:

人力资源部经理根据一期或二期的业绩考核,综合出勤情况以及其他人事劳动方面的记

录,决定员工的奖金等级。奖金等级及其比例如下表,各职务、级别可参照执行。

奖金等级与比例表

等级* ! " # (

比例%& $’& %’& $’& %&

注:在( 级中,有如业绩特差者,可降为) 级。

能力评价

第十九条考核对象:

能力考核的对象,由考核主管根据下列资格做出决定:

! " 取得现任职务、级别所规定的研修学分者;

# " 具有现任职务、级别所规定的最短任职年限者;

$ " 现任职务、级别的业绩考核成绩优秀者;

% " 部门主管或经理推荐者。

第二十条考核方式:

能力考核的方式,依据不同职务级别的职能标准、能力以及能力增强的程度,进行综合分析,做出评定。评价考核分为五等,具体如下表。

考评等级表

按职能标准进

行判断

等级五四三二一

评语极优秀优秀合格差极差

等级五四三二一

评语极好好中差极差

第二十一条评价要素能力考核的评价要素如下表。

能力考核评价表

&" 事务·技术’" 技能·特殊职务(" 生产与技师管理

六·五四·三·二六·五四·三二六·五四·三·二

职能标准

知识知识知识知识知识知识知识

技能技能技能技能技能技能技能

掌握的能力及其能力大小、计划力、开发力、、创造力、判断力、决断力、理解力、协调力、交际力、表达力、管理力、统率力、指导力、本领

注:按提升候选的职务级别评价。

第二十二条考核者:

能力考核的考核者如下表所定。在难以按规定执行的情况下,考核者可由直接上司担任。

能力考核人员表

被考核者考核者

预提职务级别一次二次三次

晋升决定者

五·六部门主管主任

三·四主任部门主管经理

二班长·组长主任部门主管

人事经理(人事考核会议)

第二十三条晋升决定者:

人力资源经理在结束能力考核之后,适时召集晋升决定会议,再度对能力考核、业务考核的评价以及研修成绩、其他人力资源工作方面的记录进行综合分析、判断,做出晋升决定。

第二十四条实施期限能力考核的实施期,原则上与全期业绩考核同步,在特殊情况下,可以错开进行。

四、员工考勤管理制度

第一条为加强公司人力资源的开发和管理,保证公司各项政策措施的执行,特制定本规定。

第二条本规定适用于公司全体员工(各企业自定的考勤管理规定须由总公司规范化管理委员会审核签发)。

第三条员工正常工作时间为上午! 时"# 分至$# 时,下午$ 时"# 分至% 时,每周六下午不上班;因季节变化需调整工作时间时由总裁办公室另行通知。

第四条公司职工一律实行上下班打卡登记制度。

第五条所有员工上下班均须亲自打卡,任何人不得代理他人或由他人代理打卡;违犯此条规定者,代理人和被代理人均给予记过一次的处分。

第六条公司每天安排人员一到两名监督员工上下班打卡,并负责将员工出勤情况报告值班领导,由值班领导报至劳资部,劳资部据此核发全勤奖金及填报员工考核表。

第七条所有人员须先到公司打卡报到后,方能外出办理各项业务。特殊情况须经主管领导签卡批准;不办理批准手续者,按迟到或旷工处理。

第八条上班时间开始后% 分钟至"# 分钟内到班者,按迟到论处;超过"# 分钟以上者,按

旷工半日论处;提前"# 分钟以内下班者按早退论处,超过"# 分钟者按旷工半天论处。

第九条员工外出办理业务前须向本部门负责人(或其授权人)申明外出原因及返回公司时间,否则按外出办私事处理。

第十条上班时间外出办私事者,一经发现,即扣除当月全勤奖,并给予警告一次的处分。

第十一条员工一个月内迟到、早退累计达" 次者扣发全勤奖%#&,达% 次者扣发$##&全勤奖,并给予一次警告处分。

第十二条员工无故旷工半日者,应扣发当月全勤奖,并给予一次警告处分;每月累计" 天旷工者,扣除当月工资,并给予记过一次处分;无故旷工达一个星期以上者,给予除名处理。

第十三条职工因公出差,须事先填写出差登记表;副经理以下人员由部门经理批准,各部门经理出差由主管领导批准,高层管理人员出差须报经总裁或董事长批准,工作紧急无法向总裁或董事长请假时,须在董事长秘书室备案,到达出差地后应及时与公司取得联系。出差人员应于出差前先办理出差登记手续并交至劳动工资部备案。凡过期或未填写出差登记表者不再补发全勤奖,不予报销出差费用;特殊情况须报总经理审批。

第十四条当月全勤者,获得全勤奖金!"" 元。

员工出勤记录表

月份: 班别: 页次:

编号

姓名

类别

合计

正常加班

正常加班

注:本表视各单位人数多少可合并若干页使用。

五、员工休假管理办法

目的

第一条为保证本公司各项事业的正常运转和不断提高劳动生产率,根据国家有关规定并

结合本公司的具体情况,特制定本办法。

考勤

第二条考勤内容:

! " 按公司规定上班时间未到岗者为迟到;

# " 未到公司规定下班时间而提前离岗者为早退;

$ " 工作时间未经领导批准离开工作岗位者为擅离职守;

% " 迟到、早退或擅离职守超过$& 分钟,或未经准假而不到班者,均为旷工。

第三条考勤须知:

! " 对有迟到、早退、擅离职守现象的员工,应及时进行教育;属屡教不改的,给予适当的纪律

处分;造成严重后果者,应追究其责任;

# " 对旷工者,应责成其做出书面检讨,并按下表计扣工资,扣发当月各项奖金。旷工# 天以

上,每增加! 天,加扣年终奖!&’;连续旷工!( 天,或! 年内累计旷工超过$& 天,或旷工虽未达

到上述天数,但次数较多、情节严重的,均应作除名处理,如下表:

旷工天数&"( 天! 天!"( 天# 天

______一年累计!( 天连续旷工!( 天年累计$& 天以上扣工资岗位) 技能#(’ (&’ *(’ !&&’扣年终各项奖金除名除名

第四条留职察看期间,只发岗位工资及各项补贴。

第五条请假办法:

! " 公假

经公司批准脱产参加会议、学习、出差、从事社会活动、工会活动均属公假;经公司指定或批

准休养、参观、访问的人员,以及因工(公)负伤人员在医疗期间,根据实际情况核给公假。

# " 调遣假:

员工异地调动,有家属随迁的,不超过+ 天;调往边远地区的,不超过!% 天。员工单人赴调不超过$ 天,赴调途中所需行程时间,按其实际需要核给,不计算假期。特区内调动一般不超过! 天。如有非经常性事务,需员工本人办理或参加的,如迁居、开家长会等,各单位可考虑到工作安排及员工的需要酌情处理,不计算假期。

第六条因工作需要,积累工时工休,一般应在当月补休;如确因工作一时不能安排补休的,经部门经理同意可适当推迟,可保留至当年底;员工调动工作,原则上不能将积累的工作延至新的工作岗位。

第七条因工作需要,员工加班或无法安排休息的人员,须经部门经理批准或人事部核准,以补发加班费的形式予以补偿。补偿办法:(岗位工资! 技能工资)" #$ %$ 天& ’ %$ & 加班天数;法定假日加班费按(岗位! 技能)" #$ %$ & # & 加班天数计算。

休假

第八条本公司员工休假必须服从组织安排,并按规定逐级审批,报人事部批准;室主任一级由部门经理安排休假,部门经理由总经理安排休假。

第九条员工申请休假须在一个星期前填写《有薪假期申请表》或《无薪假期申请表》,送交人事部审批。未接到休假通知单不得擅自休假,否则当旷工处理;因特殊原因本人不能亲自办理的,应事前托人或电话告假,如事前未提出请假,事后补交病假单等一律无效。

第十条婚假:

员工申请结婚,须在本公司办理结婚手续,并以领取结婚证为准。婚假假期( 天,晚婚假’)天(晚婚条件:女满#( 周岁,男满#$ 周岁)。如到外地(指配偶工作所在地,不含旅行结婚)结婚的,根据在途往返时间给路程假。 第十一条丧假:

员工的直系亲属(祖父母、父母、配偶、子女以及依靠本人供养的弟妹、养父母、岳父母、公婆)死亡,给予假期( 天。员工到外地办理丧事,可根据实际路程所需时间另外给予路程假。

第十二条产假、计划生育假:

’ % 女工产假按下列标准核给:

假期内容假期天数说明

产假*) 天难产或双胞胎加’+ 天

晚育假’$ 天年满#+ 周岁生育为晚育

独生子女假($ 天凭独生子女证享有

# % 临时工产假$, 天;临时工产假期间发给,)-的工资。

( % 妇女如遇实际困难,可请哺乳假至婴儿一周岁,哺乳假工资按本人工资(岗位! 技能工

资).$-发给,并据此比例计发房补,其他补贴照发。

+ % 接受节育手术者,经医生证明,分别给予以下假期:

(’)放置宫内节育器的,自手术之日起休息( 日,手术后. 日内不从事重体力劳动。

(#)经计划生育部门批准取宫内节育器的,休息# 日。

(()输精管结扎的,休息. 日;输卵管结扎的,休息#’ 日。

(+)怀孕不满( 个月人工流产的,休息’$ 天;( 个月以上的,休息+# 天。

($)同时施行两种节育手术的,合并计算假期;如遇特殊情况需增加假期时,由医生确定。

第十三条病假:

’ % 员工因病或非因工(公)负伤,经公司指定的医疗单位证明确定不能坚持工作,可参考医生建议,根据实际情况核给予病假;

# % 病假期间的待遇按国家劳动保险条例规定办理。病假( 天内不扣工资,+ 天以上按(岗位工资! 技能工资)"

() 天计扣工资;

! " 长期病休人员,从病休时起,# 年内的任何时间累计超过$ 个月(或#%! 个工作日),从超过之日起,停发工资,改发疾病救济费;累计办法:每月以&’ 日为截止日期往前推#& 个月,凡在这#& 个月内病休累计达$ 个月(或#%! 个工作日)时,从超过之日起停发工资,改发疾病救济费;

’ " 凡领取疾病救济费者,如病愈需要复工时,经医生证明,先行试复工& 个月。在试工期,又患病累计休息#% 天以上者,停止试工,停发(病假)工资,发给疾病救济费。试复工期满,连续工作& 个月以上者,若再次患病,休息时间可重新累计计算。

第十四条事假:

员工如因个人事务,必须亲自处理的,根据工作安排以及本人的实际需要酌情核给。请事假员工按(岗位工资( 技能工资)) !* 天计扣工资。

第十五条探亲假:

# " 员工结婚时,分居两地又不能在公休假日团聚的,每年可享受一次探望配偶假,假期为!*天。

& " 未婚员工探望父母每年一次,假期为&* 天;如因工作需要,当年无法安排的,可以& 年给假一次,假期为’% 天。

! " 已婚员工探望父母假,每’ 年一次,假期为&* 天。

’ " 员工有生身父母,又有养父母的,只能探望一方(以供养关系为主)。

% " 大专院校分配来的毕业生以及新招合同工人,在实习、试用期间不能享受探亲假,满# 年后才能享受探亲假;外单位调进公司的员工要满半年才能享受探亲假。

$ " 员工配偶已离婚或死亡,尚未再婚的,按未婚员工待遇处理;员工配偶、父母均已死亡,又未重新结婚,且身边没有子女者,如有#$ 岁以下的未成年子女寄养在外地的,按未婚员工探亲假处理。

+ " 员工探亲假期不包括路程假,但包括公休假日和法定节假日,路程假根据实际需要核准。

, " 员工探亲休假期间患病时,其病休天数仍作为享受探亲假计算,原规定的休假天数不能顺延;如果员工因患急病、重病而致假期期满后不能按期返回的,其延期返回的天数可根据县以上医疗单位的证明,按病假处理。 - " 员工因各种原因在当年与配偶团聚! 个月以上的,不再享受一年# 次探亲假。

#* " 探亲假原则上不能分期使用,确因生产、工作需要分期使用的,经人事部批准,可分期使用,跨年度作废。路程假只给# 次,往返路费只报销# 次。

第十六条年假:

# " 休假范围及条件:凡参加工作(不含借调人员、临时工和劳务工)满% 年以上的员工均实行休假规定,如下表:

参加工作时间 满% 年 不满#* 年 满#* 年 不满&* 年 满&* 年 不满!* 年 满!* 年 不满’* 年

满’* 年以上

每年休假时间+ 天#* 天#% 天&* 天!* 天

全国劳动模范、部省级劳动模范,不论参加工作年限的长短,均享受休假两周待遇;有突出贡献的知识分子,经企业领导批准可适当放宽工龄限制。

& " 享受年休假的几项规定:

(#)按国家有关规定享受探亲假、婚丧假、生育假的员工,不影响享受年休假。

(!)全脱产学习满" 年的员工,不享受当年的年休假;累计学习满半年不满" 年的员工,可享受休假,其假期减半。

(#)病、事假累计超过# 个月或工伤假超过半年的员工,当年不再享受年休假。旷工! 天,当年不再享受年休假。 ($)受各类警告以上处分的员工,取消" 年的休假;受各类察看处分的职工,察看期间不能享受年休假;对个别

表现不好或完不成生产任务的员工,各部门领导有权取消其年休假待遇,并上报人事部备案。

(%)年休假时间的计算包括公休假日,不包括法定假日。

(&)凡外单位、外系统调入的人员,从报到之日起,满半年后方可享受年休假。

说明

第十七条本规定从发布之日起执行,以前有关规定与本规定相抵触的地方,按本规定执行。

执行以后如上级有新的规定则另行通知。

第十八条本规定的解释权在公司人事部。

第五节薪资管理制度

一、薪资管理规定

第一条本规定根据人事管理规程,制定公司工资管理的有关事项。

第二条工资体系:

薪金体系如下图所示:

标准薪金 奖金 工资 基准外工资 责任津贴 假日加班津贴 超时加班津贴 深夜加班津贴 值班津贴 特殊工作津贴 警卫津贴 交通津贴 基准内工资家庭津贴 基本工资 劳务津贴

第三条工资支付方式:员工薪金以月薪制为基准。

第四条工资的结算日:

! " 基准内薪金计算期间以月底为结算日;

# " 基准外薪金计算期间以上月月底为结算日。

第五条工资支付日:薪金给付原则上在每月#$ 日支付;但如果支付日恰逢休假日时,则提早于前一天支付。

第六条特殊支付:如有下列情形的,可不依公司的规定,由本人或亲属申请特殊支付:

! " 本人或抚养人去世时;

# " 本人退职或被解雇时;

% " 本人及抚养人生产、疾病、受意外灾害时;

& " 本人或抚养人结婚时;

$ " 其他经人事部认可的事由。

第七条工资的扣除:除法令规定的扣除额外,工会会费也从薪金中扣除。

第八条基本工资的决定:基本工资原则上以本人工作完成能力为依据。

第九条初始基本工资:! " 学校毕业后直接进入公司工作者基本工资依下表规定办理:

初始工资表

填表日期: 年月日

职称学历等级在级年数初任工资额

’ 职硕士毕业!( # %#%)* 元

大学毕业"( & #%##* 元

大专毕业#( & !+,#* 元

中专毕业#( & !-!%* 元

高中毕业#( ! !,&&* 元

. 职中专毕业#( # !+,** 元

大专毕业#( ! !)+,* 元

高中毕业$( & !,&&* 元

/ 职初中毕业$( ! !$-#* 元

# " 中途录用人员的工资,除考察员工的学历与经验外,还以同行业的工资水平及年龄为工资计算的依据,但不得低于基本工资的标准。

第十条定期调薪:

! " 员工基本工资每年定期调升! 次,但受惩戒处分者不在此列;

# " 员工进入公司工作届满! 年后,遇第一次调薪时,可视其表现调升职级# 0 % 级为其调薪,并加入基本工资中; % " 员工年满$* 岁以上的职等工资不在定期调薪范围之内,应依$* 岁时的职等工资为基准。

第十一条晋升调薪:

· !$$ ·

! " 员工晋升时,基本工资也随之调升,并以下表内容作为计算标准:

员工等级工资表

等级在年级数#年特$#元$#元%#元&(标准)#元’#元

晋升等级年数调升工资表

职等

调升年数

. 年+ 年1 年

等调升"等

"等调升#等

#等调升$等

* " 晋升的薪金额未达到规定标准时,可依下列标准加薪;但等级职数在1 年内(标准晋升)

晋升时,则不支付加薪。

(!)"等!#等,#等!$等调升+,, 元;

(*)$等!%等,%等!&等调升.,, 元。

第十二条抚养津贴:

公司对于须抚养家属的员工支付抚养津贴。其支付标准如下;

! " 抚养家属为! 人时,每月津贴!),, 元;

* " 抚养家属为* 人时,每月津贴*!), 元;

+ " 抚养家属为+ 人时,每月津贴*0*, 元;

1 " 抚养家属为1 人时,每月津贴*-0, 元;

. " 抚养家属最多以1 人为限。

第十三条抚养家属的范围:

抚养津贴支付的范围是与员工共同居住并且受其抚养的家属,具体规定如下:

! " 配偶;

# " 年满$% 岁以上且无工作能力的父母;

& " 未满!’ 岁的直系亲属;

( " 身体残疾者,在第#、& 项范围内的亲属不受年龄限制。

第十四条劳务津贴:参与工厂劳务者或于工作时间内到工厂工作的员工,应支付基本工资的!()作为劳务津贴。 第十五条减薪:计薪期间,员工的缺勤日数,可依下列标准自薪金中扣除:

请假日数工资扣除定率标准扣除额

& * + 日!) ’% 元

$ * ’ 日#) !$% 元

, * !! 日&) #(% 元

!# * !( 日() &#% 元

!+ 日以上+) (%% 元

! " 员工缺勤时的薪金扣除额,可依上列的薪金扣除定率加标准扣除额总和,自薪金中扣除;

# " 工厂劳务津贴及抚养津贴,不采取减额方式;

& " 特别休假(结婚、服丧、公民选举、受不可抗拒的意外灾害时的缺勤)应视同出勤上班;

( " 迟到、早退、私自外出时的缺勤以&% 分钟为计算单位(未满&% 分钟则视为&% 分钟),合计达- 小时者,就视为缺勤! 天。

第十六条新进、离职员工的薪金:

! " 新进人员的初始薪金,以基本薪金为基准,并依实际工作天数计算支付。

# " 死亡或离职的员工薪金按天计算,并依实际出勤天数的计日工资总额支付;其他津贴(如劳务津贴,抚养津贴等)亦按日计算。

& " 停职或复职时薪金依下列方式计算:停职前或复职后的基本工资. 实际出勤日数/当月应出勤日数。

第十七条工作时间外的加班津贴:员工被安排于工作时间外加班时,可依规定工作时间的薪金比率增加并支付,其津贴标准

包括下列三项:

! " 加班津贴

早到、晚上加班时,依计时工资标准的!&%)支付。

# " 休假日津贴

法定假日加班时,依计时工资标准的!+%)支付。

& " 深夜加班津贴

晚上!% 时至第二天凌晨+ 点的延长加班,依计时工资标准的!$+)支付。

第十八条交通津贴:

! " 员工居住地距离上班地点的单程距离未超过!% 公里时,由员工自行负担交通费用。

# " 员工居住地距离上班地点的单程距离超过!% 公里以上由公司负担定期月票费用;定期月票遗失时,则由本人自行负责。

第十九条因公受伤而停职:

! " 因公受伤时的缺勤,应视同出勤上班;但超过! 个月以上的缺勤不再支付薪金。

# " 非因公受伤者的缺勤,不支付停职时的薪金。

第二十条外调支援或其他原因停职:

外调支援或因其他特别原因(如赴外考察等因素)停职者,其薪金根据具体情况确定;但薪金的变动,必须从事实发生日开始计算。

第二十一条奖金:

公司视业务成长比例,并权衡员工的工作绩效及贡献程度,于每年($ 月或% 月及!! 月或!#月)分两次发放奖金。 第二十二条奖金计算期间:

! " 上期($ 月或% 月)奖金计算期间,自前年!! 月!$ 日开始至该年度& 月!& 日为止;

# " 下期(!! 月或!# 月)奖金的计算期间,自该年度& 月!$ 日开始至!! 月!& 日为止。

第二十三条奖金发放原则:

人事部依据各部门主管评定在职员工的考绩、出勤率、公司贡献程度决定奖金发放的标准,

其计算公式如下:

基本工资’ 实际工作天数’ 考绩百分比(应工作天数

第二十四条实施:

本规定自’ ’ ’ ’ 年’ 月’ 日起制订实施。

二、薪资管理办法

总则

第一条目的:

为加强公司薪资管理,调动员工积极性,特制定本办法。

第二条工资结构(略)。

第三条薪金计算方法:

! " 月薪制:员工因休假而停止工作时,依规定不得扣除缺勤额。

# " 日结月薪制:员工因休假而缺勤时的薪金,应从薪金中扣除当日缺勤额;但全月不上班者,不支付该月薪金。 ) " 计时制:依员工工作时间来决定其支付标准,不上班则不支付薪金。

* " 日薪制及计时制薪金工作,原则上是以基准内薪金除以工作天数或工作时数的金额为基准。

第四条工资支付方法:

! " 薪金支付方式通常汇入事先告知的个人银行账户内;但在特殊情况时可由人事部申请以现金直接支付。 # " 员工死亡时的薪金,可由人事部通知其家属带相关证件领取。

第五条扣除额:下列规定可自薪金中直接扣除:

! " 个人薪金所得税;

# " 劳动保险费;

$ " 工会协议的事项;

% " 其他法令所规定事项。

第六条薪金计算期间及支付日:

! " 采用月薪制的薪金计算期间,从每月!& 日开始到次月!’ 日为止并于当月月底支付;支薪日若遇休假日时,可提前发放。

# " 采用日薪制及计时制的薪金计算期间,则以制订的工作天数作为计算基准;薪金支付日应与月薪制相同,于当月月底发放。

$ " 薪金计算期间遇年度调薪时,调薪日前后工作时间分别计算。

第七条缺勤扣除:员工故意欺骗或不正当事由来逃避工作的或被勒令停止工作时,不予以支付薪金。

基准内薪金及基准外薪金

第八条基准内薪金及基准外薪金:

! " 薪金支付原则上依附表的有关规定作为基准内薪金及基准外薪金的依据。

# " 工作时间的单价计算公式如下:

时间单价( 基准内薪金(不含抚养津贴))一个月平均规定的出勤时数。

第九条调薪:调薪包括定期调薪及临时调薪两大部分,其规定如下:

! " 凡具有调薪资格者,应于!* 月$! 日前将材料送人事部审核,并于!# 月$! 日前根据个人考绩给予定期的调薪;定期调薪以每年调整一次为原则。

# " 中途聘用人员、停薪留职者、试用期工作人员及兼职人员均不属于定期调薪的范围内。

$ " 临时调薪的相关事项,另行制订。

% " 受行政处分的员工,不予以调薪。

+ " 有调整的必要时,则依下列公式计算平均薪金的标准:

平均薪金( 薪金的结算日前$ 个月的薪金总额),* 日。

奖金

第十条奖金计算期间及支付对象:

奖金包括定期奖金及结算奖金两大部分,其具体规定如下:

! " 定期奖金的计算期间每年分两次在- 月及!# 月分别支付给在职员工;

# " 定期奖金由基准奖金、级别加算及连续工作年限等构成;

$ " 基准奖金的级别的加算方法是以基本工资及责任津贴为基础乘以支付比率再乘以出勤率;

% " 基准奖金的支付率以公司业绩及其他变动因素的衡量而决定;

+ " 级别加算及支付率的规定见附表;

- " 出勤比率的计算,根据下列公式:

出勤率:! .〔(* "**’ / 请假日数0 * "**$+ / 带薪休假的调换天数)0(* "**#+ / 迟到、早退、私自外出次数)0(* "**$+ / 迟到、早退、私自外出次数)〕;

! " 连续工作年限的加算:

# $ % 年未满每年加发#&& 元

% $ ’& 年未满每年加发#%& 元

’& $ ’% 年未满每年加发(&& 元

’% 年______以上每年加发(%& 元

) " 结算奖金是依据年度中的收益及成果作为分配依据,以前年度进入公司且于奖金支付日仍在公司工作的员工为支付对象。

临时津贴

第十一条临时津贴支付的对象及支付额:

凡具有下列资格者,可申请支付临时津贴:

’ " 因公务而受伤须长期休假者,可支领平均薪金# 个月;但已申请劳保灾害补助及团体意外险补助时,须从平均薪金中扣除相应的金额。

* " 其他经由公司认为有必要者。

特别事项

第十二条特殊职务津贴:

凡从事特殊职务的员工,可依下列规定支付津贴:

’ " 特殊职务的资格:

(’)酒店服务人员;

(*)兼职性质的员工;

(#)洗碗工、清洁工。

* " 以上津贴,凡适用于公司的薪金规定者例外。

# " 奖金可视其绩效不定时发放。

( " 不支付奖金时,可采用不同的奖励方式。

附则

第十三条本规章自+ + + + 年+ 月+ 日起实施。

三、工资保密制度

第一条本公司为鼓励各级员工恪尽职守,且能为公司赢利与发展作出贡献,实施多劳多得的薪金制度。为避免优秀人员遭到嫉妒,特推行薪金管理保密办法。

第二条各级主管应领导所属人员养成不探询他人薪金的礼貌、不评论他人薪金的风度,以工作表现争取同级的精神。各级人员的薪金除公司主办核薪的人员和发薪的人员与各级直属主管外,一律保密;如有违反,罚则如下: ’ " 主办核薪及发薪人员,非经核准外,不得私自外泄任何人薪金;如有泄漏,另调他职。

* " 探询他人薪金者,扣发’,( 年终奖金。

# " 吐露本身薪金者扣发’,* 年终奖金,因而招惹是非者扣发年终奖金。

! " 评论他人薪金者扣发#$% 年终奖金,因而招惹是非予以停职处分。

第三条薪金计算如有不明之处,报经直属主管向经办人查明处理,不得自行理论。

第四条本办法经经理级会议研讨并呈奉总经理核准后实施,修改时亦同。

四、兼职人员工资制度

第一条工资的构成:

兼职人员的工资,由下列三部分构成:

# " 基本工资;

% " 规定时间外加班津贴;

& " 交通津贴。

第二条基本工资:

兼职人员的基本工资规定如下:

# " 基本工资决定的原则是,考察公司员工所担任的职务、技术、经验、年龄等事项后,由人事部根据个人表现分别制订;

% " 基本工资给付的原则是,不得低于劳动部门所制订的最低支付额;

& " 兼职人员因私事请假或迟到、早退、私自外出而造成的缺勤,不得给予其工资,应从工资中直接扣除相等的

缺勤基本工资额;

! " 公司与兼职人员共同达成基本工资的协议后,应由人事部制订雇用合同书加以明确。

第三条规定工作时间外的加班津贴:

规定工作时间外的加班应付给津贴,具体规定如下:

# " 兼职员工的工作时数因业务上需要,并由其主管要求加班而延长时,或于休假日返回公司工作时,应依下列计算方式,以小时为计算单位计算加班津贴:

基本工资(小时工资部分)’ # "%( ) 加班津贴;

% " 深夜执行公务者(从晚上#* 点到次日清晨( 点),则应加给上项所得的四分之一,作为深夜工作的津贴。

第四条交通津贴:

兼职员工从住宅到公司上班的单程距离超过+ 公里者,按照公司交通津贴细则给付,并参考其出勤状况。

第五条工资扣除:

对兼职人员扣除薪金应按以下规定办理:

# " 下列规定的扣除额应从薪金中直接扣除:

(#)个人薪金所得税;

(%)根据公司与工会的书面协议规定,应代为扣除的代收金额;

(&)其他法令规定事项。

% " 工资对上列各项扣除后,员工所得应以现金形式直接交予本人。

第六条工资计算期间及工资支给日:工资计算期间从前一个月%# 日开始到当月的%* 日为止,并以当月的%, 日为工资支付日。

第七条离职或解雇时的薪金:兼职员工申请离职或被解聘时的薪金,应从离职日的七日内计算并支付该员工已执行工作任务所应得的薪金。

第八条奖金:

兼职员工服务届满! 年以上且表现优异者,经部门主管呈报人事部评定为绩效优良的员

工,则可予以奖励。

第九条奖金计算及给付:奖金计算的标准以基本工资为计算单位,并于每年" 月根据员工的表现,个别发放。

五、津贴管理制度

住宅津贴

第一条领取资格:

在公司住宅、宿舍及其他公司设施以外居住的本公司职工,自年月起,按下列标准领取住宅津贴。

第二条津贴额:住宅津贴按下列分类分别确定其津贴额:

! # 本人是户主(!)有抚养家属,共同居住!租借房屋每月津贴元;"自有房屋每月津贴元。($)无抚养家属(单身)!租借房屋每月津贴元;"自有房屋每月津贴元。

$ # 本人不是户主(!)所抚养家属为户主时!租借房屋每月津贴元;"自有房屋每月津贴元。($)所抚养家属不是户主时!租借房屋每月津贴元;"自有房屋每月津贴元。(%)无抚养家属时!租借房屋每月津贴元;"自有房屋每月津贴元。

% # 购、建私房津贴 (!)本人是户主!有抚养家属者以元为限;"无抚养家属者以元为限,($)本人不是户主!有抚养家属者以元为限;"无抚养家属者以元为限。

第三条住宅津贴的发放和停止:

住宅津贴从职工成为领取住宅津贴的对象当月开即始发放,在职工不符合领取条件时停止发放。

第四条领取手续:希望领取住宅津贴的职工,事先必须将“家属关系证明书”及有关住房情况的材料提交给本单位领导,请代为转交给总务处。

第五条确认:根据第四条中记载的提交材料,本单位负责人及总务处负责人需要确认该职工领取住宅津贴的资格及住宅津贴的金额,填写住宅津贴确认表。

第六条确认过程中的有关调查:公司在审核职工提交的有关资料时,根据需要可要求职工进一步提交有关辅助资

料(如租房契约、交房租收据等),对事实进行确认性调查。

第七条领取条件发生变动时的手续:当住宅津贴的领取条件发生变动时,本人必须及时向本单位领导提交有关材料,并请代为转交给总务处。

特别工作津贴

第八条领取资格:对于从事化学制品的生产和试验研究者,按以下标准支付特别工作津贴。

第九条专职从事化学制品生产者对于专职从事化学制品生产的人员,每月发给特别工作津贴元。

第十条兼职从事化学制品生产者:上一条专职从事化学制品生产以外者,按下列标准支付特别工作津贴:

! " 试验研究部门或协助生产化学制品的人员,其从事化学制品生产或试验研究的时间比率(实际从事化学制品生产或试验研究的时间占! 个月的全部工作时间的百分比)及相对应的特别工作津贴如下表所示:

特别工作津贴表

从事化学制品生产或试验研究的时间比率特别工作津贴

不到!#$的每月元

!#$以上,不到!%$的每月元

!%$以上,不到&#$的每月元

&#$以上,不到%#$的每月元

%#$以上,不到’#$的每月元

’#$以上的每月元

( " 在上述计算标准中,生产部门和试验研究部门没有区别;工作时间比率由该部门负责人

按工作考勤计算。

& " 特别工作津贴的奖金标准额,为半年(上半年或下半年)特别工作津贴的月平均额,每半年发放! 次。 锅炉操作津贴

第十一条领取资格:对于有锅炉操作的资格并实际从事锅炉操作的人员,按以下标准支付锅炉操作津贴。 第十二条专职锅炉工对于专职锅炉工,每月发给锅炉操作津贴元。

第十三条兼职锅炉工因专职锅炉工休假、缺勤或其他原因由兼职人员从事锅炉操作时,

按下列标准支付锅炉操作津贴:

! " 兼职人员从事锅炉操作的时间比率及锅炉操作津贴,如下表所示:

锅炉操作津贴表从事锅炉操作的时间

锅炉操作津贴每月元

不到!#$的每月元

!#$以上,不到!%$的每月元

!%$以上,不到&#$的每月元

&#$以上,不到%#$的每月元

%#$以上,不到’#$的每月元

’#$以上的每月元

( " 工作时间比率由该部门负责人按工作考勤计算;锅炉操作津贴的奖金标准额的计算,以第十条第& 项的规定为依据。

电话交换津贴

第十四条对于从事电话交换工作的人员,按下列标准支付电话交换津贴。

第十五条对于专职电话交换员,每月发给电话交换津贴元。

第十六条因专职电话交换员休假、缺勤或其他原因,由兼职人员从事电话交换时,按下列标准支付电话交换津贴: ! " 兼职人员从事电话交换的时间比率及电话交换津贴;

( " 工作时间比率由该部门负责人按工作考勤计算;

& " 电话交换津贴的奖金标准额的计算,以第十条第& 项的规定为依据。

保健津贴

第十七条保健津贴的发放范围:

在工厂内经常并大量处理有毒化工原料者或工作环境有可能损害其健康者,享受保健津贴。

第十八条长期工作者:长期在上一条所述环境中工作者,每月领取保健津贴元。

第十九条临时工作者:临时在第十七条所述环境中工作者,按下列标准发给保健津贴:

保健津贴表

处理有毒化工原料或在恶劣工作环境下的工作时间保健津贴

不到月总工作时间!"#的每月元

!"#以上,不到!$#的每月元

!$#以上,不到%"#的每月元

%"#以上,不到$"#的每月元

$"#以上,不到&"#的每月元

&"#以上的每月元

伙食补贴每月元

第二十条领取资格及金额:

因工作原因而不能在本公司食堂就餐的职工,按下列标准发给伙食补贴:

! ’ 每天午餐补贴元,晚餐补贴元;

( ’ 伙食补贴每月结算一次,按出勤天数乘以每天的伙食补贴标准支付。

第二十一条本公司职工市内出差,也按上一条标准领取伙食补贴。

第二十二条在本公司食堂用餐者按下列标准给予伙食补贴:

! ’ 早餐元(限在本公司宿舍居住的单身职工);

( ’ 午餐元;

% ’ 晚餐元(限在本公司宿舍居住的单身职工及须在晚& 点以后加班者)。

第二十三条本公司职工因需要在下班以后加班( 小时以上者,免费供应一顿晚餐(或夜餐)。

六、职能工资管理办法

总则

第一条目的:

为加强公司薪资管理,严格薪资发放,特制定本制度。

第二条适用范围:

本办法适用于公司全体员工。

第三条工资的计算及支付:工资计算期间从每月) 日起至次月$ 日止,并于当月!" 日支付工资;工资支付日当天若适

逢为休假日,则提早于前! 天发放,但若遇连续休假日时,则应于休假日后返回执行公务之日给付。

第四条非常支付各部门从业人员或其亲属遇下列情形时,可向直属部门主管人员提出书面申请,要求提前支付工资;主管人员签准呈人事部审核无误后,由会计部给付申请员工在执行勤务时间所应得的工资:

! " 本人结婚或死亡时;

# " 直系亲属死亡时;

$ " 女性员工生育;

% " 非业务上的伤残疾病;

& " 遇不可抗拒之意外灾害而遭损失时;

’ " 其他公司同意的事实。

第五条扣除额:下列规定的扣除额,须从工资中直接扣除:

! " 个人工资所得税;

# " 劳动保险费用个人负担部分;

$ " 团体意外保险费;

% " 福利基金;

& " 缺勤扣除额;

’ " 其他法令所规定的事项。

第六条工资结构:工资结构见公司薪资管理规定。

基准内工资

第七条基本工资:基本工资的支付依下述$ 条原则、两项规定办理:

! " 员工的学历、经历、语文能力;

# " 员工的工作年资;

$ " 同行业间的工资水准、社会经济所得水准;

% " 新进人员的工资按“初任基准工资表”的规定办理;

& " 工作时间在! 年以上的员工,依“职能等级适用表”及“职能等级支付额表”的规定办理。

第八条职等:依照员工所担任的职务性质、学历、经历及在本公司的工作来划分等级,并依资格规定作为 职等的划分基础。

第九条职级:

依照员工的年资、考绩、专业能力等多项要素评检后,依规定来决定工资的支付标准。

第十条加给:

公司视业绩成长比例及同行业间工资水平动向,对于基本工资偏低的部分员工依照其基本

工资的一定比例或某一相同金额或两者并用的方式计算加给金额;必要时,可将加给的一部分

或全部并入基本工资。

第十一条职位津贴:凡负责管理及监督职务的员工,公司依“职位津贴支付额表”办理职位津贴支付事宜。 第十二条初任工资:初任工资规定内容如下:

! " 直接由学校毕业进入公司者的初任工资,依“初任基准工资表”中的基本工资支付;试用!个月期满后,成为正式任用人员时,则依有关规定金额支付。

! " 中途任用者的初任工资,除考虑其学历外,在衡量员工之间的工资均衡性后,再依有关规定办理。 # " 公司对于中途任用者的工资可在加给额#$%的范围内,视员工试用期间的表现来决定其增减额。

& " 具有专门学识或专门技术经验并经本公司特别延聘者,除依“初任基准工资表”中的规定确定工资或比照该职务同等资格人员的职务等确定工资外,不受晋升资格中学历及年资条件的限制。

’ " 高中或职业高中毕业,具有专业技能(须有资格证书)者,经人事部门审核通过后,可不依照该学历的限制,给予三职等以上的专业技师、副管理工程师的职务。

基准外工资

第十三条规定时间外勤务津贴:

规定工作时间外出加班时,公司应依下列规定按工作时间工资的一定比率支给时间外工作津贴,其津贴标准包括下列# 项:

( " 超时工作津贴:早到或在规定时间外执行工作时(从早上) 点#$ 分起到早班时间或下午’ 点#$ 分后),依计时工资标准乘以(##%计算;

! " 休假日工作津贴:星期天、法定假日或特别休假日执行工作时,依下列公式计算勤务工资:(加班时数* + 小时), 日工资标准额, (’$%;

# " 深夜勤务津贴:从晚上($ 点到次日清晨’ 点工作为深夜勤务,依日工资标准额乘以(!’%作为津贴额。 第十四条补休津贴:

公司因业务上需要而要求员工必须于休假日返回公司上班时,员工可选择其他规定工作时间内补休,但仍须支付补休津贴,其给付标准如下:(实际工作时间* + 小时), 日工资标准, #$%。

第十五条交通津贴:从业人员未居住公司,且居住地离公司较远者,每月给付-$$ 元的交通津贴。

第十六条伙食津贴:经公司正式任用的员工(含合同制人员)每月补助#$$ 元的伙食津贴。

第十七条调驻津贴:公司根据业务发展需要而派任员工赴新厂工作时,其洽谈地点距公司达(($ 公里以上者,则

按“出差津贴给付额表”的规定办理。

第十八条全勤奖金第一工资计算期间内未违反第四章的各项出勤规定者,公司加给’$$元的全勤奖金,以示鼓励。 出勤规定

第十九条规定工作时间:

公司依人事管理规章的规定并参考公司业务上所需的工作时间,对员工出勤时间规定如下:

( " 总公司员工 (()星期一至星期五:从上午+ 点半到中午(! 点,下午( 点到’ 点半;(!)星期六:从上午" 点半到中午#! 点半。

! $ 工厂厂部员工 (#)星期一至星期五:从上午% 点半到中午#! 点,下午# 点到& 点半;

(!)星期六采取双周轮休制,其工作时间与前项规定相同。

’ $ 特殊工作人员 (#)保安、临时人员、计时人员等的出勤时间,由各所属部门主管人员视其业务需要个别制 订,并送交人事部备查;(!)其他从事特殊职务的专职人员的出勤时间,应视工作上的需要由人事部另行制订;若因业务上需要不得不延长其工作时间,则须依规定支付超时工作津贴。

第二十条缺勤扣除:各部门员工应依公司所规定的工作时间上下班,若有违反下列规定者,则须从工资中扣除 其缺勤额:

# $ 迟到、早退、私自外出 迟到、早退或在规定勤务时间私自外出在’( 分钟以内者,则视为缺勤# 次,缺勤’( 分钟以上者,一律按缺勤! 次计;每缺勤# 次扣除# 小时工资,并列入出勤考绩范围内。

! $ 病假 员工因病请假而缺勤时,必须提交医院证明,并按实际缺勤日数的总和,根据日工资额减半 扣除。

’ $ 事假 员工因私人事由不得不亲自处理时,应于请假前’ 日提出申请,并视实际缺勤日数金额扣除。

第二十一条因公务负伤疾病的缺勤:因业务上负伤或疾病而缺勤时,应于一周内提出医院证明,工资则仍照常支付,但工资支付原则上以# 年为限。

第二十二条特别休假:

下列特别休假时,工资仍照常支付:

# $ 婚假、丧假;

! $ 年度带薪休假;

’ $ 行使公民权时;

& $ 公司例会、教育召集时;

) $ 星期例假日;

* $ 法定休假日;

% $ 女性员工的产假;

" $ 休假日加班后补休;

+ $ 公假。

第二十三条其他休假执行轮班制工作的员工的休假由各部门主管人员编排后,交由人事部建档管理。 晋升

第二十四条晋升资格:

公司因业务发展需要或在编制上出现空缺职位时,由各部门主管人员提拔具有该项资格的人员,经人事部评核该员工的考绩、职务执行能力、出勤率、贡献程度等评估要素之后,依“晋升资格评核表”的规定办理。 第二十五条评核权限:

从业人员晋升资格的评核权限,应按“评核资格权限表”的规定,由各部门具备评核资格的人员加以评定。 第二十六条晋升主管职位资格:凡具晋升主管职位资格者,依“主管职位资格表”的规定加以评定。 第二十七条主管职位代理与兼任:主管职位空缺时需暂时代理或兼任,其规定如下:

! " 主管职位空缺时,若暂未选出适任资格人员,可暂由低一职等适任资格人员代理,待代理

人员的资格通过人事部评核后,始具有正式主管资格;

# " 主管职位出现空缺且无适任资格人员可代理其职务时,可由同职等或高一职等、高一职

位的人员兼任;

$ " 代理或兼任期间的职位津贴依代理职位的% 折计算,其他津贴事项则比照代理职位办理。

第二十八条晋升办法:

本公司人员晋升办法主要内容如下:

! " 晋升办法原则上每人举办! 次,并由人事部统一评核;

# " 近两年内曾留职停薪(含产假)达# 个月以上的从业人员,原则上不在晋升评核范围之内;

$ " 当年度公司在编制上已无空缺职位时,人事部可根据实际需要呈请总经理批核后,全部或局部停办当年度的晋升。

第二十九条晋升后的工资:

员工晋升后的工资调整须视其晋升的职位级别,从晋升的当月起调整其工资,除应调整基本工资外,还要从下一个工资支付日起,就其调整职位后的工作日数支付调整后的职位津贴。

第三十条其他:

有关晋升的评定标准除在第二十四条到第二十九条详加规定外,如有未尽事宜,则请参照本公司人事管理制度的规定办理。

调薪

第三十一条调薪资格:

公司视该年度营业目标达成率及生产目标达成率,并考虑社会消费水平的变化、员工的年度考绩、贡献程度等多项评核要素后,于每年!# 月$! 日实施定期调薪。

第三十二条调薪内容:本公司的调薪内容如下:

! " 调薪包括定期调薪及核定调薪两大部分;

# " 定期调薪是对基准内工资中的基本工资部分(参见第七条)进行调整,调整幅度则由人事部视实际需要,呈报总经理核定;

$ " 核定调薪是针对表现优异且对公司有卓越贡献的员工进行的,其调整幅度由各部门直属

主管人员评核后交由人事部审核无误时呈请总经理核准。

其他

第三十三条超时加班津贴支付原则:除一到六职等人员可依规定支领超时加班津贴,凡第七职等以上的管理、监督职位的管理人员,则不再支付超时加班津贴,但第七职等以上的人员于每一工资计算期间内,有可缺勤! 次(相当于" 小时)的优待,在此限内不扣除缺勤工资额。

第三十四条工资计算期间内离职或被解聘者的工资:

在工资计算期间内离职或遭解聘(包括合同期满解雇人员)者的工资,则依照已出勤的工作日数乘以基准内工资的日工资额计算,实际工作日数未超过#$ 日以上者,则不支付基准外工资。

第三十五条完全缺勤或停职后的工资:

在工资计算期间内完全缺勤或停职时,则不予以支付工资,但因业务上原因负伤或疾病而缺勤时,超过# 年以上可由其部门主管人员向人事部提出停薪留职的申请,并呈报总经理批核。

第六节福利管理制度

一、福利委员会组织章程

第一条本会为% % 福利委员会。

第二条本会会址于% % 省% % 市% % 地区。

第三条本会设主任一人,总理社务。

第四条本会设业务、总务两组。

第五条业务组经营下列各项事项:

# & 关于改善生活事项。

" & 关于补习教育事项。

’ & 关于康乐事项。

! & 关于人事服务事项。

$ & 其他有关福利事项。

第六条总务组经营下列各项:

# & 关于公文撰写缮校收发及印信保管事项。

" & 关于本社人事管理事项。

’ & 关于本社经费出纳事项。

! & 关于庶务事项。

$ & 其他不属于业务组的事项。

第七条本社各组各设干事# 人,助理干事若干人,承主任之命办理各组事务。

第八条本社主任、干事及助理干事均由员工福利委员会派充。

第九条本社举办业务暂定如下:

! " 图书室(出借代理业务有关书籍等)。

# " 阅报室(提供书报杂志等)。

$ " 康乐活动(举办郊游、年终聚餐、晚会、摸彩等)。

% " 其他(办理专案福利补助等)。

第十条本社举办的业务,除物品消耗得依成本收费外,概以免费为原则。

第十一条本社设社务会议,由主任、干事及助理干事组织,以主任为主席,其他议事细则另订。

第十二条本章程自呈奉主管官署核准后施行,修改亦同。

二、员工抚恤管理规定

第一条本公司员工的抚恤除另有特殊规定外,均按本规定执行。

第二条本公司员工出现下列情况之一者,予以一次性抚恤金或每月发放抚恤金:

! " 因公死亡者;

# " 因公伤病以致死亡者;

$ " 服务!& 年以上因病、伤死亡者。

第三条支给标准如下:

! " 因公死亡者依劳基法第五十九条第四款的规定办理;

# " 基本薪金数(基数)而后每满! 年加发半个基数,但最高以$& 个基数为限;

$ " 以上年资十足计算,停薪留职期间以中断计算。

第四条员工因下列情况之一,而致死亡者,除照前条规定的标准给恤外,得叙明事实呈请总经理另行核恤,酌给$ ’ !& 个月以内基本薪金的特别恤金:

! " 明知危险奋勇救护同仁或公物者;

# " 不顾危险,尽忠职守抵抗强暴者;

$ " 于危险地点或时期工作尽忠职守者。

第五条员工因公死亡或在职死亡,除依本办法给恤外,另给# 个月基本薪金数的丧葬费。

第六条员工于特准病假期间内死亡时,依因公或在职死亡的规定请恤。

第七条自杀或其他败德行为致死亡者,概不发给恤葬费。

第八条遗属在请领抚恤金及丧葬费时,应检附员工死亡的证明文件及除户籍誊本,填具申请书层转总经理核发。

第九条领受抚恤金及丧葬费的遗属,以本公司登记有案或经确实证明者为限,除遗嘱别有规定外,其领受顺序如下:

! " 配偶及子女;

# " 父母;

$ " 祖父母;

% " 孙子女;

( " 同父母的兄弟姊妹。

前项各顺序内的遗属,以未列出继者为限。顺序在后的遗属具领时,应提出顺序在前者失权或死亡证明;同一顺序有数人时,应共同具名承领,平均领受抚恤金;如有愿放弃者,须具声明书。

第十条遗属或指定受益人有下列情形之一者,丧失其抚恤金领受权:

! " 剥夺公权终生者;

# " 犯内乱罪、外患罪经判决确定者。

第十一条请恤及请领抚恤金权利的时效自请恤或请领事由发生的次日起经过$ 年不行使而消减;但因不可抗力事由,致不能行使者,其时效中断者,自中断的事由终止时重新起算。

第十二条领受抚恤金的权利及未经其遗属具领前的抚恤金不得扣押、让与或供担保。

第十三条抚恤年资的计算,依照本公司人事管理规则所订的服务年资十足计算。

第十四条临时或试用员工,因执行职务发生危险以致死亡者,除丧葬费# 个月仍照发给外,另外一次性发给相当于同级正式员工!$ 个月薪金数的抚恤金。

三、员工抚恤办法

第一条本公司员工凡不能参加劳工保险或人寿保险者,抚恤办法悉按照本办法执行。

第二条本办法不适用于临时、特约顾问、特聘等非正式员工。

第三条凡因执行职务而致工伤,一时不能工作者,在其医疗期间,按月发给全部薪金但以#% 个月为限。

第四条在职死亡,按照下列规定给予一次性抚恤金:

! " 服务未满! 年者,给予! 万元;

# " 服务! 年以上未满# 年者,给予# 万元;

& " 服务# 年以上未满& 年者,给予& 万元;

% " 服务& 年以上未满% 年者,给予% 万元;

$ " 服务% 年以上未满!’ 年者,给予$ 万元;

( " 服务!’ 年以上者,给予( 万元。

第五条凡因下列情形之一,而致因伤死亡者,除照第四条办理外,得由直属主管叙明事实,呈报总经理核定,另行酌给特别抚恤金,但以$ 个月薪金为限:

! " 明知危险而奋勇抢救同仁或公物者;

# " 不顾个人生命危险,尽忠职守抵抗强暴者;

& " 于危险地点或危险时期工作尽忠职守者。

第六条因超出病假期限而受停薪留职期间内病故者,得按在职死亡请恤,但在停薪留职后( 个月内为限。

第七条遗属请领抚恤时,应检具死亡证明书及户籍誊本各! 分,继承人以分配顺序表及同意书件等随同申请表送交人事单位。

第八条抚恤申请表应由人事、会计两单位审查签证后呈奉核准后发给。

第九条受领抚恤金的遗属,须备有证明文件,受领抚恤金的顺序如下:

! " 配偶;

# " 直系血统的子女;

& " 父母;

% " 祖父母;

$ " 孙子女;

( " 兄弟姊妹。

第十条死亡者如无遗属或遗属居住远方,不能赶到、无法亲临埋葬时,由公司指定人员代

为埋葬,其费用在应给的抚恤金内支用。

第十一条申请抚恤金应在死亡后! 个月内申请,但遇有人力不可抗拒的事故时,得准予延长。

第十二条本细则呈奉董事会核定后施行,修正时亦同。

四、员工工伤补偿办法

第一条本公司员工工伤除特殊规定外,均按本办法执行。

第二条工伤补助费的支给:

" # 医疗给付;

$ # 残废给付。

第三条医疗给付:

员工因公受伤急需医疗者,得发给医疗补助费。

参加劳工保险的员工,因公受伤者可凭据由公司补助下列医疗费用:

" # 因情况危急先行送往就近医院治疗者所付费用;

$ # 急救所做紧急处理,如输血或特效针药等费用;

! # 主治医师认为必需的针药,而劳保不能给付者。

第四条因受劳工保险条例第十五条规定的限制不能参加劳保的员工,其医疗费用的支给比照劳保规定由公司发给。

第五条残废给付:员工因公受伤经医疗后,诊断为残废者,依照本公司退休办法的规定支

领退休金。

第六条临时及试用人员不适用本办法,但得视实际情况酌予补助。

第七条工伤补助费的发给应检附医院证明及收据申请核付。(申请书由人事科制发)。

第八条本办法经董事会通过后公布实施。

五、员工健康安全福利制度

员工健康检查办法

第一条为保证公司员工身心健康,提高工作效率,特制定本办法。

第二条本公司员工健康检查,每年举办一次,有关检查事项由人事室办理。

第三条% 光摄影由人事室与防疾中心接洽时间,请派巡回车至公司或工厂办理。经防疾中心通知必须进一步检查者,应前住指定医院摄大张% 光片,以助判断疾病。

第四条一般检查由人事室负责与市立医院接洽时间,分别至该医院接受检查。工厂由人事组接洽医师至厂内检查。

第五条有关费用概由各部门负担。

第六条经检查结果有疾病者,应早期治疗,如有严重病况时,由公司令其停止继续工作,返家休养或往劳保指定医院治疗。

第七条人事室每届年终,应依检查表作成疾病名称、人数及治疗情形等统计,以作有效措施及卫生改善的参考。

第八条本办法经呈准后施行。

员工医疗补贴规定

第一条为保障员工的身体健康,促使医疗保健落到实处,特制定本规定。

第二条凡在本公司就业的正式聘用员工每人每月补贴医药费!" 元;员工子女补贴一个,即每月!" 元;员工父母实行半费补贴一个,即每月#" 元。

第三条凡在本公司就业的试用人员及临时工每人每月补贴$" 元。

第四条正式聘用员工因病住院,其住院的医疗费凭区以上医院出具的住院病历及收费收据,经公司有关领导批准方可报销。报销时应扣除当年应发医药补贴费,超支部分予以报销,批准权限如下:

% & 收据金额在’""" 元以内由财务经理审核,主管、副总经理批准。

# & 收据金额在’""" 元至# 万元的由财务经理审核,总经理批准。

$ & 收据金额在# 万元以上,由主管、副总经理审核,总经理批准。

第五条试用人员,临时工因病住院,其住院的医疗费用按第四条报销办法,扣除当年医药补贴后,超支部分按(")报销。

第六条员工因工负伤住院治疗,其报销办法同第四条。

第七条员工父母因病住院,可向公司申请补助,由总经理批准后,在职工福利或工会互助金中实行一次性补贴。

第八条由公司安排的,员工每年例行身体健康检查,其费用由公司报销。

第九条医疗费补贴由劳资部每月造册,通知财务部发放。

员工工伤补助费支给办法

第一条本公司为安定员工生活,使其能认真地工作,免有后顾之忧,特制定本办法。

第二条工伤补助费的支给计分:

% & 医疗给付。

# & 残废给付。

第三条医疗给付:员工因公受伤急需医疗者,得发给医疗补助费。

第四条已参加劳工保险的员工,因公受伤者可凭据由公司补助下列医疗费用:

% & 于送往劳保局指定医院前,因情况危急先行送往就近医院治疗者,其所付费用。

# & 急救所做紧急处理,如输血或特效针药等费用。

$ & 主治医师认为必需的针药,而劳保不能给付者。

第五条因受劳工保险条例第十五条规定的限制不能参加劳保的员工,其医疗费用的支给比照劳保规定由公司发给。

第六条残废给付:员工因公受伤经医疗后,诊断为残废者,依照本公司退休办法的规定支领退休金。

第七条临时及试用人员不适用本办法,但得视实际情况酌予补助。

第八条工伤补助费的发给应检附医院证明及收据申请(申请书由人事科制发)。

第九条本办法经董事会通过后公布实施。修改时亦同。

员工购置住宅奖助办法

第一条本公司为奖励帮助工作勤恳谨慎的员工,谋求员工生活的安定,特制定本办法以协助员工购置住宅。

第二条本公司员工欲承购正统建设公司于市区或其近郊兴建的住宅房屋(店铺、公寓限第二层以上)者,可依本办法的规定申请奖助。

第三条申请奖助的员工应具备下列各项条件,但经特准者,不在此限:

! " 在本公司服务满# 年,并达法定年龄者,男性员工须服完兵役,其免役者,不在此限。

$ " 考绩在乙上(%& 分)以上者。

第四条申请人应详填本公司印制的申请书,由所属单位层呈审核。

申请人有多人时,按下列标准评定积点以定顺位:

! " 年资:服务满# 年者!& 点,以后每增一年增& 点,不满! 年之零数不计,至&’ 点为止。

$ " 考资:最近# 年年终考绩平均%& 分者。

# " 抚养负担:单身者& 点,有配偶者加& 点,有依所得税法规定应抚养的父母子女者,每!人加$ 点,累加至$’ 点为止。

( 职等:七职等者& 点,每进一职等加! 点,至!’ 点为止。积点高者为先,积点相同者以公开抽签方式定其顺位。

第五条凡申请获准依本办法奖助的员工得享受下列优待:

! " 在正统建设公司公开推出其所建房屋一个月内订购者,由本公司洽请正统建设公司照该公司公开售价优惠( "& 万元。超过一个月订购者,优惠# 万元。

$ " 由本公司无息贷与申请人!’ 万元以下,以供缴纳自备款。此项贷款由本人直接拨交正统建设公司。作为申请人承购该公司房地的最后一期自备款。

第六条前条贷款自核拨之日起分!’ 年按月平均由申请人所属部门于发薪时扣还。

第七条申请人应觅得本公司认可之人为保证人,负连带清偿债务的责任。

房屋津贴给付办法

第一条本公司员工的房屋津贴悉依本办法给付。

第二条凡外勤人员因工作关系,经公司调离现住址或本籍地以外县市需租屋以执行职务者,由该人员自行申请,经主任复核,各该部经理核准后始付房屋津贴。

第三条但合于下列情况之一的,不得申请房屋津贴:

! " 应征在招募地区服务的。

$ " 在家庭所在地执行职务的。

# " 调离是出自志愿者。

第四条每月津贴规定如下:

单身已婚者

主任以上)’’ 元!’’’ 元

一般人员(’’ 元)’’ 元

第五条津贴在每月$’ 日与薪金一并发放。

第六条外勤人员若因调动而必须取消房屋津贴者,应由该部门通知人事室停止支付。

第七条本办法经呈准总经理后施行,修改时亦同。

六、职工退休金支付细则

第一条本公司为使从业人员提高服务精神、发挥工作效率、谨守工作岗位、期于离职后获

得安定生活,特制定本办法。

第二条本公司从业人员退职酬劳金的支配、管理、运用及申领,悉依本办法的规定处理。

第三条本办法所称从业人员,以本公司编列内的从业人员为限。顾问、聘约人员、定期契约人员、临时人员及女性从业人员均不适用。

第四条本公司从业人员退职酬劳金,按下列百分比支配:

! " 普通酬劳金#$%。

& " 特别酬劳金&$%。

第五条普通酬劳金’(# 部分按从业人员薪资比例分配,其在进入本企业第! 年度按) 折计算(扣除试用期间后的实际到职月数比例计发,其未满半月者不计,满半月者以! 月计),第&年度按# 折计算,第* 年度按+ 折计算,第, 年度起按十足计算。*(# 部分按从业人员提供服务成绩,由公司最高主管核定分配。特别酬劳金归经营者所得,由公司最高主管核定支配,其在上年度服务未满! 年者不予分配。

前项所称薪资,月给制人员按其每年最后! 个月的薪俸(日给人员按其日薪额的*$ 倍)计算,均不包括职务加给及其他各项补助津贴。普通酬劳金的分配,以每年* 月! 日为发给基准日,其在上年度准予特别病假、工伤假(因执行公务奋勇负责而致伤害,经专案签准其请假期间得予分配者除外)或经呈准非受处分的停薪留职者,按其实际工作月数(未满半月者不计,满半月者以! 月计)的比例计算核发。但在发给基准日以前离职者除因公亡故或命令退休或符合人事管理规则者,不予发给。

第六条退职酬劳金除特别酬劳金得支给现金不参加统筹运用外,普通酬劳金依下表标准,现金部分于翌年!& 月! 日一次发给,其余保留以投资于本企业各公司或购买本企业各公司股票为原则,由本公司职工福利委员会设立退职酬劳金营运小组(下称营运小组)负责管理与运用:

服务年资支给现金部分留存运用部分

第一年度!$$% $

第二年度’$% ’$%

第三年度起*$%

第七条营运小组应按每一从业人员设置退职酬劳金账卡及手册,分别记载从业人员姓名、所属部门、到职日期及分配退职酬劳金、孳息、记存股票种类、面值、股数及累积数额,账卡由营运小组留存,手册在每年结算登记后交其本人存查。

第八条从业人员在职时不得申请发给或预支退职酬劳金,其权利在职时亦不得转让或提供担保用,但如遇下列情形之一时,须填具申请书经处长以上主管核定后连同退职酬劳金手册向营运小组申请给付。

(一)申请项目:

! " 因本人、直系亲属或配偶患重病,应付医药费超过! 万元者,根据医院诊断书及医药费收据影本,就其账卡累积总额以内按实申请给付。

! " 因直系亲属或配偶死亡,缺少丧葬费用,须由主管证明就其账卡累积总额以内申请给付,但一次申请金额不得超过# 万元。

# " 因本人结婚缺少结婚费用,由主管证明就其账卡累积总额以内申请给付,但申请金额不得超过! 万元。

$ " 因灾变致住屋遭受重大损害而缺乏资金时(限申请人或配偶或其子女持有的住屋)须检附街道证明及修复费用凭证就其账卡累积总额%&’以内申请给付,但不得超过实际修复费用总额。

% " 购置房屋:

(()因申请人尚无持有住屋,需购置住屋(限以申请人或配偶或其子女名义购置者)而缺乏资金时,凭买卖或委建契约书副本在($ 日内就其账卡累积总额)&’以内申请给付,每人以申请一次为限,但不得超过购屋所需自备款。 (!)申请购置房屋后,应于一年内提出下列产权证明文件(若确未能于一年内缴附者,应先详具理由向营运小组申请延长期限):

!购买房屋者:契税缴纳通知书收据影本。

"自建房屋者:申报房屋税后由税务稽征处函复的房屋税籍及现值核定函复的房屋税籍及现值核定函件影本(简称“房屋现值核定书”)。

未能按期提出者,人事部门应查明,如无购屋事实,应即由主管依“违反退职酬劳金运用及支配办法申领规定的惩处规定”签报议处。

(二)给付方式:

以上各项退职酬劳金申请给付时,以结余现金优先核给,不足部分,根据其账卡累计总额按申请日前一天收盘价(未上市公司股票按营运小组议定价格)折算发给股票。

第九条从业人员退职应于办理移交及离职手续后,按各该从业人员退职酬劳金账卡记载的累积现金及股票给付。从业人员在职死亡,视为退职,其退职酬劳金依政府有关法令所定顺序由其继承人具领。

第十条退职酬劳金由营运小组以投资在本企业各公司或购买本企业各公司股票及放息等方式统筹运用,在每年终了后结算一次,其办法由营运小组制定。

第十一条从业人员在退职、辞职、免职或解雇时,申请发给退职酬劳金时,必须填具申请书,由所属部门主管及人事部门签注意见后转送营运小组核发。如有应赔缴公司的款项,应由所属部门通知营运小组,在其退职酬劳金累积数额项下扣抵后发给。

第十二条从业人员于受任或受雇在公司时,应向营运小组出具其应得的退职酬劳金交营运小组管理及运用的誓约书。

第十三条营运小组设委员) 人至(( 人,每( 任期为( 年,由委员互推( 人为主任委员,!人为常务委员,主持办理本办法所定退职酬劳金的管理运用事宜,委员人选由职工福利委员会提名% 人,呈由董事长核定,余由董事长指派,召开委员会均应为公司的从业人员任期中离职、死亡当然解职。委员处理其职务有重大过失或故意加损害于营运小组亦同。因委员解职缺额时,由福利委员会另行提名呈请核定或由董事长另行指派补充。

第十四条营运小组设执行秘书( 人、职员若干人,由公司职员调节办理日常事务。

第十五条营运小组每! 个月开会( 次,必要时召开临时会议,须由主任委员召集并任主席,主任委员不在时由常务委员之一召集并任主席。

第十六条营运小组应于每年度终了后# 个月内,将当年度收支数额及运用情形,向公司及职工福利委员会提出书面报告。

第十七条本办法的办事细则由营运小组另订。

第十八条本办法经经营决策委员会通过后实施,修改时亦同。

七、职工退休福利基金管理办法

第一条为加强对公司职工退休福利资金的管理,确保退休职工生活稳定,特制定本办法。

第二条凡本公司正式任雇用并按月领有固定薪津的职工始得适用本办法。

第三条适用本办法的职工,每月应提存职工储存金,其储存金额按该职工每月固定薪津(不包括特勤津贴、外勤津贴及其他临时津贴)总额!"提存,并以#$ 元为单位,其尾数舍去不计。

对前项个别职工储存金,本公司配合另按月提存其相等金额的储存金,作为该职工的退休福利储存金。

第四条本公司以第三条所提存的储存金额总额作为职工退休福利基金,并以本公司为委托人委托投资股份有限公司(以下简称受托人)为受托人,依本公司与受托人签订的团体职工退休福利基金信托契约的规定进行管理。

第五条职工停职期间可免提存,但保留其领受退休福利金的资格,复职时即恢复提存。

对该职工已提存的退休福利金的收益,由受托人按月复利计算滚入本金。但停职期间经本公司认为必要者得继续提存,其停职期间的固定薪津总额以停当月份的固定薪津额为准。

第六条凡职工自加入本办法之日起至依下列规定,自退休之日止继续提存储存金者,悉依本办法本条及第八条规定,计算给付退休福利金:

# % 任职满!& 年以上者。

! % 任职满#& 年以上现龄已达下列规定年龄者:

(#)办事员、助理员、雇员及工友、司机年满’& 岁的。

(!)专员及科员年满(# 岁者。

())专门委员及高级专员年满(& 岁者。

但前列职工依人事管理规则规定同时享有领取退职(休)金的权益的,仅能享有退职(休)金领取权,惟公司为该职工提存的退休福利储存金的本金应予扣除,但收益全归该职工领受。

第七条第六条所称职工任职年数,自正式任雇用之日起算,而其最后任职期间的奇零数逾& 个月者以# 年计算,未满& 个月者不予计算。

第八条职工退休福利金额以第三条规定实际所储存的合计金额为本金及依团体职工退休福利基金信托契约所定收益金的合计额计算。

第九条员工如有违反法令或本公司规章或致本公司蒙受损失时,除依法追诉外,其职工退休福利金应全部充为赔偿金。

第十条职工符合第六条申领退休福利金给付规定者,须离职) 个月后始得向公司办理申请,经审查并无不清事项时,由本公司向受托人办理申请给付手续,将其所应得金额一次给与退休职工。

第十一条职工中途退职者退还其本人已提存的储存金的本金及其收益金,公司为该职工提存的退休福利储存金的本金,依下列规定办理,但其收益金全归该职工领受:

# % 任职满* 年以上#$ 年以下者给付#$$"。

! " 任职满# 年以上的给付$%&。

’ " 任职满! 年以上的给付#%&。

前列职工如因挪用公款受免职处分的,公司为该员所提存的退休福利储存金的本金及其收益金概不予给付。 第十二条职工继续缴存第三条规定储存金而因公(在职)死亡或公司因业务需要裁遣者,

公司悉依人事管理规则办理抚恤金或裁遣费的给付事宜,公司为该职工所提存的退休福利储存金的应予扣除,但收益金归该职工享有。

第十三条本办法经董事长核准后实施,修改时亦同。

第七节员工激励管理制度

一、奖金管理办法

员工出勤奖金办法

第一条本公司为奖励员工出勤,提高工作效率,特制定本办法。

第二条出勤奖金按点计算,每点!% 元,每月计分’% 点($%% 元)凡本厂员工(包括契约工)在厂工作每出勤( 天给予( 点。

第三条凡员工于当月份内请假者,不论事病假均按下列标准扣减奖金:

( " 请假一天扣) 点((#% 元)。

! " 请假二天扣(# 点(!*% 元)。

’ " 请假三天扣!( 点(#!% 元)。

# " 请假四天扣’% + ’( 点($%% + $!% 元)。

第四条全月份不请假,且轮休不超过! 日者另加给全勤奖金* 点(($% 元)凡请假旷工(包括( 小时)或轮休超过! 日(逢有法定假日的月份得增加为’ 日)及星期日固定休息人员均不加给。

第五条兵役、公假、婚、丧、生育假:

( " 身家调查、点阅召集、后备军人召集等出勤奖金照给。

! " 动员召集教育召集及奉派受训!% 天以上者不予给点。

’ " 婚、丧、生育假所请假日不予给点(如跨月者其全勤加给的* 点只扣( 次)。

第六条工伤与国内公差出勤奖金照给。

第七条旷工:每旷工( 天扣(% 点(# 小时以内扣, 点,超过# 小时按( 天扣点)。

第八条当月份请事病假累计# 小时以内奖金不扣,超过# 小时按( 天扣点。

第九条为顾念员工确患重病必须住院(限公立或劳保医院治疗,情节特殊,其住院期间经取得医院证明者得予从轻扣点,即每住院( 天扣发奖金, 点,其余门诊仍按本办法第’ 条的规定计扣奖金。)

第十条星期例假及轮休、特休:

! " 白班员工星期例假日或排定轮休日奖金照给,但被指定加班而不到工者应扣奖金!# 点。

$ " 已排轮休的人员除轮休日外如有不上班者应一律请假否则视作旷工。

% " 特别休假必须于前一天下午& 点钟前提出申请经核准者,出勤奖金照给,事后(包括当天)申请者视作事假论。

’ " 应休未休的特别休假在年限届满后均按现支日资的! "( 倍发给奖金,但中途离职者不予发给。

第十一条本办法经核准后公布实施,未尽事宜得随时修改。

全勤奖金给付办法

第一条本公司为使员工勤于职务,提高生产效率,特制定本办法以资奖励。

第二条凡本公司生产线作业人员(领班除外),守卫人员及长期临时性生产工作人员适用本办法。

第三条本奖金每季颁给一次,其给付日期为次月$# 日。

第四条凡当季内未请假(包括年休假),迟到及早退者,按下列标准给予全勤奖金:

! " 月薪:按当季最后一个月的月薪) %# 天* ( 天。

$ " 日薪:按当季最后一个月的日薪* ( 天。

第五条颁发奖金前,人事部将名单送厂长核阅后公布。

第六条新进人员如到职日恰为当季第! 日者,奖金自该月份起计算,否则于次季第! 日起计算。

第七条当季服务未满% 个月而离职者,不予计算奖金。

第八条停薪留职期间不适用本办法。

第九条本办法经呈准后施行,修改时亦同。

从业人员年终奖金发给办法

第一条本办法依据公司人事管理规则第%+ 条制定。

第二条适用范围:

! " 本公司从业年终奖金的发给,悉依本办法的规定办理。

$ " 本办法所称从业人员以本公司编制内的人员为限。顾问、聘约人员、定期契约人员、临时人员均不适用。

第三条奖金数额:

从业人员的年终奖金数额视公司当年度的业务状况及个人成绩而订,见下表:

达成率奖励标准

!##,以上% 个月(同特别休假在!’ 天以内者加发! 个月份奖金)

+&, - !##,未满$"& 个月(同上)

+#, - +&,未满$ 个月(同上)

.&, - +#,未满!"& 个月(同上)

.&,以下! 个月(同上)

第四条按实际工作月数比例计算的范围从业人员在年度内有下列情形之一者,年终奖金按其该年度内实际工作月数的比例计算(服务未满半个月者以半个月计,半个月以上以一个月计):

! " 准给特别病假或工伤假者。但因执行职务奋勇负责而致伤害,经专案签准其请假间得予发给的工伤假除外。 # " 非受处分的停薪留职者。

$ " 中途到职者。

第五条发给前离职:

从业人员于当年度年终奖金发给前离职或受停薪留职处分者不予发给。但退休、资遣人员服务已满该年度者,不

在此限。

第六条发放日期:每年度从业人员的年终奖金于翌年! 月#% 日发给。

第七条奖惩的加扣标准:

从业人员在当年度曾受奖惩者,年终时依下列标准加减其年终奖金:

! " 嘉奖! 次:加发! 日份薪额的奖金。

# " 记小功! 次:加发$ 日份薪额的奖金。

$ " 记大功! 次:加发!% 日份薪额的奖金。

& " 申诫! 次:扣减! 日份薪额的奖金。

’ " 记小过! 次:扣减$ 日份薪额的奖金。

( " 记大过! 次:扣减!% 日份薪额的奖金。

第八条请假旷职的扣减标准:

从业人员于年度中曾经请假或旷职者,其当年度的年终奖金依下列标准计扣(以元为单位):

! " 病假! 日扣减半日份薪额的奖金。

# " 事假! 日扣减! 日份薪额的奖金。

$ " 婚假! 日扣减!)& 日份薪额的奖金。

& " 丧假! 日扣减! 日份薪额的奖金,但因父母、配偶等丧亡请假在’ 天以内者,每日扣减!)& 日份薪的奖金。 ’ " 产假! 日扣减半日份薪额的奖金。

( " 旷职! 日扣$ 日份薪额的奖金,旷职半日扣! "’ 日份薪额的奖金。

第九条奖金提拨:凡符合本办法第& 条规定,工作不满! 年者,其奖金按实际工作月数比例提拨。

第十条扣款处理:依本办法规定扣除的款额应缴回公司。

第十一条实施及修订:本办法经经营决策委员会通过后实施,修改时亦同。

从业人员各项津贴给付办法

第一条津贴支给标准

本企业所属从业人员的各项工作津贴支给标准规定如下:

薪级临时加班津贴例假日加班津贴说明

!""" 元以下# $# % $#

!""! & !’"" 元( )

!’"! & !)"" 元* ( $#

!)"! & +""" 元!! *

+""! & +#"" 元!’ !"

+#"! & ’""" 元!% !!

’""! & ’#"" 元!# !+

’#"! & %""" 元!) !’

%""" 元以上!( !%

!, 临时(例假日)加班津贴- 临时

(例假日)加班时薪. 临时(例假

日)加班时数。

+, 加班时数全月不得超过%) 小

时,但特殊情形经核准者例外。

’, 科长级及助理管理(工程)师

(含)以上人员发给加班费。

项目

夜勤津贴例假日值日津贴(全日)

夜班中班助理管理师以上工程师管理员以下工务

值夜津贴

津贴+" ( !"" /" %" & !""

说明!, 值日者由公司供应中餐券一张,值夜班者供应晚餐券一张。

+, 值夜津贴视实际工作情形,于上表范围内由各公司自订。

! , 加班津贴(单位:元0时)。

+ , 轮值与夜勤津贴(单位:元0时)。

’ , 驾驶员每月加班津贴最高不得超过("" 元。

% , 出纳人员职员津贴每月定为!#" 元。

第二条特殊工作环境津贴 特殊工作环境津贴由各部门视实际情形订颁实施,并向经营决策委员会报备。

第三条实施及修改 本办法经经营决策委员会通过后实施,修改时亦同。

年终奖金发放核计细则

第一条为酬本公司员工一年来的辛勤,特制定年终奖金发放细则。

第二条本公司正式员工年终奖金的发放核计悉依本细则办理。

第三条凡员工于当年!" 月! 日(含)以前升正者,均予办理其计算方式自升正的日起为计算日期,并照下表规定核计。

升正服务月数奖金天数备考

’ 个月( 天半! $ 本表所指月份以足月计

) 个月!# 天+ $ 奖金包括职务加给

* 个月++ 天半

!+ 个月以上’" 天

第四条凡于当年度年终奖金发放前有下列情形之一者,应予加发奖金:

! " 记大功! 次,加发相当#$ 天薪津的奖金。

% " 记小功! 次,加发相当!$ 天薪津的奖金。

# " 嘉奖! 次,加发相当# 天薪津的奖金。

& " 表扬! 次,加发相当! 天薪津的奖金。

第五条凡有下列情形之一者,应予减发奖金:

! " 记大过! 次,扣减相当#$ 天薪津的奖金。

% " 记小过! 次,扣减相当!$ 天薪津的奖金。

# " 申诫! 次,扣减相当# 天薪津的奖金。

& " 警告! 次,扣减相当! 天薪津的奖金。

’ " 旷(工)职者照天数计,每旷! 天扣减奖金% 天,不足! 天者照! 天计。

( " 凡年度内请事病假(合并计算)达!’ 天者扣减奖金!’ 天,达#$ 天者扣减奖金#$ 天。

) " 迟到早退(合并计算)每满# 次,扣减奖金! 天。

第六条服务未满! 年者,事病假照比例折算。

第七条本年度内有功与过两种记录者,得予抵消或抵减。

第八条本细则所指奖惩等记录,适用于当年度,不得跨越年度计算。

第九条凡在当年度奖金发放前,有下列情形之一者,不发年终奖金:

! " 辞职或解雇者。

% " 资遣者。

# " 停薪留职者。

& " 其他原因中途离职者。

第十条凡顾问、试用、临时等人员一律不发年终奖金。

第十一条年度的计算由每年! 月! 日起至!% 月#! 日止。

第十二条服役复职人员,其当年度的奖金以复职之日起算,不足# 个月者不发。

第十三条本细则呈奉总经理核定后实施。

直线单位经营绩效评核办法

第一条为协助各直线单位(包括服务中心)了解其每月的经营损益情形,并评定其当月份的经营绩效,作为年终考绩及年终奖金红利计算标准的主要依据,特制定本办法。

第二条本公司各直线单位依本办法评核其经营绩效时,应填报“直线单位经营绩效评核表”。

第三条绩效评核表中的评核项目及得分计算方式如下:

(一)单位总编制人数:

! " 单位总编制人数系指单位内全体人员(包括单位主管、营业、服务、总务、业务、会计及仓管等人员)。 % " 单位内的营业人员每人平均销货额不足* 万元或服务人员的平均服务收入未达其前(个月的平均服务收入基数者,则不论其总编制人数多少,一律不予给分。

# " 本项得分的规定如下表:

编制总人数得分

! 人以下"

! 人以上"

# 人以下" $%

&& 人以上&

&’ 人以上& $%

&% 人以上(

&! 人以上( $%

(" 人以上’

(二)每人平均销货额:

& ) 每人平均销货额一律依编制人数计算,惟遇编制人数增编时,为顾及事实,新编人员在(个月内,每人以% 万元计算。因产品分发而致超编的人员亦比照新编人员计算,每月% 万元,未满& 月者按比例折算。

( ) 因储训分发而致超编的人员,超编期间以& 个月为限,期满应予纳入正式编制。并视同扩编。在最初( 个月内仍以每人每月% 万元计算单位平均销货额。

’ ) 每人平均销货额的计算公式如绩效评核表上所示。

* ) 每人平均销货额的得分规定如下:

# 万元以下者零分;# 万元以上,&" 万元以下得& 分;超过&" 万以上,每增加达& 万元,则加得分一分;惟平均销货额达&* 万元以上者,每增加& 万元,则加得分两分。

% ) 凡遇估回旧商品时,其销货一律依实收价计算。

+ ) 新成立单位视地区的市场环境及购买力,由业务部提供调查资料呈执行副总经理予以核定, 或- 级。

, 级:新成立’ 个月内,凡营业人员平均销货额在# 万元以上时,则就其超过部分乘以& )%倍后再核算得分;第+ 个月以前,就其平均销货额# 万元以上部分乘以& )( 倍后再予核算得分,第+ 个月以后则视同其他单位。

- 级:新成立单位’ 个月内,凡营业人员平均销货额# 万元以下,则就总销货额乘以& )( 倍后再予核算得分;如其平均销货额在# 万元以上时,则除其比照上述乘以& )( 倍外,其超过部分再乘以& )% 倍后,再予核算得分;第’ 个月至第+ 个月中,如其平均销货额在# 万元以上时则就其超过部分乘以& )% 倍后,再予核算得分;第+ 个月至第# 个月内,凡平均销货额在# 万元以上时,则就其超过部分乘以& )( 倍后,再予核算得分;第# 个月以后视同其他单位。

! ) 分公司总务人员(即为现有的总务员及练习生、工友(扣除一名工友后),但营业人员编制在&’ 名以上者扣除( 名)其余人员每名一律折合营业额% 万元计算。

(三)每人平均销货额成长率:

& ) 凡上月份平均销货未达# 万元者,而本月份已超过# 万元,则其成长率一律依其超过#万元部分除以# 万元计算。

( ) 每人平均销货额成长率的计算公式,其得分规定参见下页绩效评核表。

(四)每人平均贡献额:

每人平均贡献额的计算方法为各单位该月份的损益总额除以当月份单位总编制人数(包括单位主管、营业、服务、总务、业务、会计及仓管等人员),其计算得分规定如绩效评核表。

效绩评核表 上月人均销货额

得分

本月人均消货成长率

! " 分! # 分# 分" 分$ 分% 分& 分

’ 万元以下! $(以下)

’ 万元以下! &(以下! $(以下#)(以上")(以上$)(以上%)& 以上&)(以上

## 万元以下! #)(以下! &(以下&(以上#&(以上"&(以上$&(以上%&(以上

#$ 万元以上! #&(以下! #)(以下$(以上#)(以上")(以上$)(以上%)(以上

#& 万元以上! ")(以下! #&(以下#(以上&(以上#&(以上"&(以上$&(以上

#))) 元以下者零分;#))) 元以上、"))) 元以下得# 分;超过"))) 以上每增加达#))) 元者,则加得分# 分;反之,每上平均贡献额若为负数,则每负#))) 元扣其得分# 分。

(五)月底应收账款比率:

#* 凡未依照会计办法规作业而越区交货,经裁定拨补实绩时,则其账款仍留原开发票单位,并由原单位负责收款;如系依照会计办法规定作业而代开发票者,则该笔交易的账款得随实绩拨补。

" * 营业人员向客户收取票据缴付货款后,遭致退票所形成有“问题票据”,在未另作处理之前,一律视为未收的应收账款。

$ * 应收账款比率的计算,一律四舍五入,不计小数点。

% * 应收账款比率的计算公式如绩效评核表上所示,其得分规定如下表:

月底应收账款比率得分

+)(以下! %

+)(以下! &

(六)本月倒账总额的扣分规定:

单位内发生的倒账,经提报核准赔偿的当月份,其该笔交易的金额在当月份总营业额的! "#$%以下者不扣分;超过! "#$%以上未达! "$%者,则扣得分总分& 分;超过! "$%以上每增加达! "#$%者,则加扣得分总分& 分。惟上述倒账金额如经悉数索回时,则于索加当月份追回原所扣分数。

(七)平均服务收入成长率:

& " 分公司的平均服务收入成长率得列为评分项目,惟各单位第一次平均服务收入成长率计算,应以其前’ 个月的平均服务收入为基数,并就其超过此基数部分除以此基数计算。

# " 新成立单位如成立时间未达’ 个月者,基数由服务部提供资料转呈执行副总经理核定。

( " 凡上月份平均服务收入未达第& 次计算的基数者,而本月份已超过该基数时,则其成长

率一律依其超过基数部分除以基数计算的,其得分如下表:

成长率得分

$!%以上$

* &$%以下* &

(八)“奖励商品”销售奖励:

&“" 奖励商品”另定。

# " 凡销售“奖励商品”者,其销售额除并入前述各项成绩的计算外,另予特别奖励,增加主管的绩效分数。 (“" 奖励商品”的得分以每人平均$!!! 元为计分单位,凡单位内每人平均‘奖励商品’销售额每增加达$!!! 元者,给予得分! "$ 分。

) " 每人平均“奖励商品”销售额一律以所有营业人员编制数为计算基数。

(九)每月经评核后,依得分的高低,分别选出分公司及营业部的第一、二、三名颁给奖金奖励,惟若前三名的

单位,其每人平均销货额未达&# 万元或月底应收账款比率超过)!%以上者,则给奖名额即视同出缺处理,不另递补,奖金金额如下表:

名次奖金

& #!!! 元

# &!!! 元

( $!! 元

(十)如遇得分相同时,则其名次的前后,依每人平均销货额决定,惟若每人平均销货额亦同时,则依单位编制人数的多寡决定。

第四条绩效评核表及其附表(直线单位费用明细表)中所列各项科目的名称、定义及有关规定如下:

(一)损益表部分:

! " 销货收入:各单位迄月底止的服务收入外的发票总金额(包括国外标及实绩拨补)。

# " 销货成本:即底价总数的$%&(供应营业部以$’&计算)。

’ " 销货毛利:即销货收入减销货成本。

( " 免费保养成本:即销货收入的’&(用以分摊库存、试用中及免费保养期间内的产品调整及维修)。

) " 供应品(耗用与附赠):即销货报告上当月份的供应品附赠及耗用总额。(原销货报告中仅有附赠栏而后应在备注栏加填耗用明细,并依最底价核算其价)。

* " 销货净毛利:即销货毛利减免费保养成本、供应品等。

+ " 营业费用:即营业人员(包括营业主任及外务人员)所发生的下列诸费:

(!)汽车费用:凡营业人员汽车、机油、过桥费、过路费、租用汽车以表演商品的费用等。

(#)旅费:凡营业人员计程车资及营业员因业务需要所支付的差旅费等。

(’)公共关系:凡营业人员因业务上应酬需要所为的支出。

(()薪工津贴:指营业人员的薪资及津贴(包括本薪、机车津贴、交际津贴、成交奖金、各项加给及值班费等)。 ())坏账:凡账款尾数无法收回或倒账确定时公司所损失的部分。

(*)名片:凡营业人员所印名片的费用。

$ " 营业利益:即销货净毛利减营业费用后的余额。

, " 服务收入:

(!)免费保养拨入:即单位内销货收入的’&属,服务中心以各单位的营业收入的’&属。

(#)合约及维修收入:即单位内迄月底止服务所开发票总金额。

!% " 服务成本:即服务收入的)%&。

!! " 服务毛利:即服务收入减服务成本后的余额。

!# " 服务费用:凡服务人员所发生的下列各项费用:

(!)汽车储费:凡服务人员所支的汽油、机油、过桥费、寄车费等。

(#)旅费:凡服务人员所支的计程车资及服务人员因服务的需要所支付的差旅费。

(’)公共关系:凡服务人员因服务需要所付的交际费用。

(()薪工津贴:指服务人员的薪资及津贴(包括本薪、机车津贴、绩效奖金、加给及值班费等)。

())坏账:凡账款尾数无法收回者。

(*)名片:凡服务人员所印名片的费用。

(+)工具:凡单价在!%% 元以下的工具购置费用。

!’ " 服务利益:即服务毛利减服务费后的余额。

!( " 营业及服务总利益:即营业利益加服务利益的和。

!) " 管理费用:凡营业费用及服务费用外所发生的费用。

(!)汽车诸费:凡营业及服务以外人员所支付的汽、机油费等。

(#)旅费:凡营业及服务以外人员所支付的计程车或差旅费。

(’)运费:装载货物所支付的费用。

(()文具用品:日常所用的文具纸张费用。

(!)清洁费用:支付清洁公司清洁打蜡的费用。

(")邮费:凡邮寄函件及包裹所发生的费用。

(#)电话费:凡因业务需要使用长途电话及市区电话所发生的费用。

($)电报费:凡因业务需要拍发电报所发生的费用。

(%)电力费:凡用电所支付的费用。

(&’)自来水费:凡用自来水所付的费用。

(&&)修理费:凡汽车修理及保养等费用。

(&()人事广告费:凡刊登招募启事的费用。

(&))报章杂志:订阅报章及杂志所支付的费用等。

(&*)固定薪资:凡营业及服务以外人员的薪资等。

(&!)公共关系:凡营业及服务以外的人员所支付的交际费。

(&")税捐:指营业税及印花税的费用。

(&#)什支:其他不属前述科目所支付的费用。

(&$)上列各项费用中(&)、(()、(&*)、(&!)、(&#)等项,各营业部必须填报,其余费用均由总务部统一支付,惟各营业部若有自行支付的事情时,则应予列入;分公司在上述费用中除&( 项由人事部刊登部分可免例外,其余各项均应填报。

&" + 本期损益:即本期营业及服务利益减除管理费用后的余额。

(&)经营分析部分:本栏数字一律根据损益表栏各项数字,就所标示的符号填写计算,地区经列级者,其“每人平均销货”(仅限此栏)应自行依本办法第三条第二项第六款的规定换算。

(()自评栏:本栏一律由填表人根据损益表及经营分析栏各项经营成果自行评核。

())得分栏:由填表人根据本办法所定的计分标准自行计算各项得分。

(*)复核栏:本栏由业务部复核计算。

(!)绩效评核表的填表人为本公司的营业主任、服务中心主任、营业单位主管及服务中心主管。惟因事实限制,服务中心主管及主任仅需填写该表中的服务损益及服务经营分析栏即可;各营业部则仅需填写表中的销售损益及销售经营分析栏即可。

(")绩效评核表仅营业单位主管列入评分竞赛,营业主任、服务主任及服务中心主管等不列入评分竞题,可不必填写得分栏。

(#)本表应于每月) 日前寄送总公司业务部复核后转呈上级,并作为当月份结账凭证。

第五条本办法由业务部呈请总经理核准公布后实施,修订时同。

营业单位招揽信托资金奖励津贴核发办法

第一条营业单位每月业绩超过当月核定团体目标额的$’,者,依下列标准支给奖励津

贴,列为该单位推动业务用:

& +$’,以上者每万元核发奖励津贴! 元。

( +%’,以上者每万元核发奖励津贴# 元。

) +&’’,以上者每万元核发奖励津贴&’ 元。

第二条本项奖励津贴,招揽举绩的业绩换算,以下列标准计:

& +& 年期信托资金为准,举绩& 万元换算业绩& 万元。

( +( 年期信托资金,举绩& 万元换算业绩& +( 万元。

) + 积富信托奖金,以契约期间的信托金额总数,换算&-) 为业绩。

第三条信托资金在契约期间中解约未满! 年者,依其未经过期间核算业绩,于发生月扣减招揽者当月的举绩,解约资料每月月底,由信托科填制移送业务科核办,核算公式如下:

满期委托金额"(核算业绩基础)" 契约期间# 已委托经过期间$契约期间

第四条本办法呈奉董事长核准后公布实施,修改时亦同。

责任奖金的计算及分配暂行办法

第一条本办法实行期间,原利润中心综合管理办法内第五章“酬金的计算及分配”暂停实施。

第二条责任奖金分下列% 种发给:

! & 企业部人员(营业人员除外)责任奖金。

’ & 服务部门,筹办期间的企业部,及未达发给企业部责任奖金标准的企业部责任奖金。

% & 营业人员责任资金。

第三条企业部责任奖金依下列规定发给:

! & 责任奖金的计算根据新订各企业部本年( ) !’ 月份的盈余及销售目标为准。

’ & 责任奖金的核算以% 个月为一期,即(、*、+ 月,,、-、. 月,!/、!!、!’ 月各为一期。

% & 期内超出盈余目标及销售目标!0的企业部加发薪资总额+/0。

( & 期内达到盈余目标-/0及销售目标!0的企业部加发薪资总额%/0。

* & 期内未达盈余目标-/0及销售目标!0的企业部则不予加发。

+ & 各企业部盈余及销售超出目标,其超出部分可并入下期累计,并盈亏互抵(但对财产的处理,物价的波动涨价时另议)。

, & 本条所订责任奖金,由各企业部估算,交财务部核对各企业部业绩后,由企业部经理及主管有权决定部内人员的分配,送财务部分% 个月平均并入次月薪资内发放,财务部应依法办理扣缴手续,并视如薪资依发放月份的费用入账。

- & 如某企业部前期盈余未超出目标-/0,及销售目标!0未获发给奖金,或达到盈余目标

-/0及销售目标!0仅获加发奖金%/0,但于次期计算时,并同前期业绩计算在内,均已超出或达到发给责任奖金的标准,则前期亦应按标准规定追发奖金。

本项追补奖金的规定,仅适用于同一年度( ) !’ 月份以内,隔年度则不得追补。

. & 各企业部全年度结算,凡盈余及销售超出所订目标的企业部,其盈余超出部分得提拨

%/0作为该部年终加发奖金,由该部经理及主管于年终结算后负责分配(如各部经理有把握年终一定可分得奖金时,可由主管保证于适当时间先借若干预为分发,然后于年终结算后扣抵。)

!/ & 各企业部经营财务的缺短或呆账,均应由该企业年终提拨%/0盈余中扣除。

第四条服务部门、筹办期中的企业部及未达发给责任奖金标准的企业部,其奖金依下列规定发给:

! & 平时奖金

(!)每% 个核计的责任奖金,在全公司总目标的达成下,服务部门等得按各生产企业部所得奖金的平均百分比发给。

(’)如服务部门能为公司获得利润,除扣除该案件的所用费外,得按净得%/0给予该部奖金,并于每一案件完结后核发。

’ & 年终奖金

年终核算,全公司总目标业已达成,则服务部门等的奖金,按各生产企业部所得%/0超额奖金的平均人天数发给,公式如下:

! 企业部的奖金天数" 人数# $ 企业部的奖金天数" 人数# % 企业部的奖金天数" 人数,?除以各生产企业部总人数。

第五条营业人员责任奖金依下列规定发给:

& ’ 各部营业人员的奖金及应酬费计算方式分别核定(如另表)。

( ’ 各部固定的营业人员分担各该部的全年销货责任,如达到年度内规定的目标,照核定的各部奖金数字,每) 个月核发一次。

) ’ 营业人员除领到责任奖金外,另无其他奖金,但公司年度结算特佳时,各部经理可建议发给一定金额的年终奖金。

* ’ 本条的应酬费系指一般应酬费用,如有特别费用,可在承交前向公司报备后发给。

+ ’ 各部营业人员如有连续, 个月不能达到营业责任额时,应即改调他职。

第六条本暂行办法经决策会通过后公布施行,修订时亦同。

经营绩效奖金发放办法

第一条本公司为激励同仁提高工作士气,发挥团队精神并借以改善同仁待遇,特设置经营绩效奖金并制定本办法。

第二条奖金的来源系依各直线单位每月所填制的“直线单位经营绩效评核表”中的“本期损益”总合计金额的(+-提供发放。

第三条奖金的发放对象,为迄计算奖金的当月底止本公司已升任正式的全体同仁,试用中的同仁不予列为发放对象。

第四条奖金的发放计算一律依当月份的“基点奖金额”计算,其计算方式如下:

& ’ 当月份提供发放的奖金总额除截至当月底已升任正式的全体同仁的基点总数等于每基点奖金额。

( ’ 基点的换算如下表:

所属职等应列基点

) ’ 营业主任的职等比照服务主任的平均职等六等,营业人员的职等比照服务人员的平均职等四等换算。

第五条幕僚单位人员,其奖金的计算,一律依当月份的基点奖金额与个人的基点成绩计算。

第六条营业单位与分公司人员,其奖金的计算一律依当月份的经营绩效竞赛名次为发放的计算标准,其最高与最低的发放比例原则上为! " #,惟得视经营的实际情形随时增减其差距;

换算的比例如附表。

第七条服务中心的奖金发放标准比照幕僚单位计算。

第八条发放的奖金金额的计算,一律以“元”为单位,元以下四舍五入。

第九条奖金的发放日期为每月$% 日。

第十条本办法经呈总经理核准后公布实施修订时同。

绩效竞赛名次奖金发放比例

备注:本表比例得视经营实际情形随时增减其差距。

效率奖金核发办法

第一条目的:

为使各公司绩效的评核及奖金的计发有所遵循,特制定本办法。

第二条对象:

效率奖金以利益中心(尚未建立利益中心部门;暂以成本中心)为核发部门,其对象为二级

主管(含)以下编制内从业人员及聘约、定期契约人员,但按件计酬和临时人员应除外。

第三条方式:

各部门绩效的评核及奖金的计发,订为每月一次,各月的绩效不得互抵。

第四条固定基数:

# - 奖金额的制定,按固定基数百分比核发,固定基数订为科长级’))) 元,组长级及非科长级的助理管理(工程)师以上人员!))) 元,男从业员$))) 元,女从业员#$)) 元。

$ - 固定基数以编制人数为设定基准,但实际人数未达编制人数时,则以实际人数为发放基准。

第五条奖金计算归类:

! " 独立计算奖金部门:指该部门的奖金依其绩效按奖金评核项目独立计算的部门。

# " 比照计算奖金部门:指提供服务于独立计算奖金部门,其奖金应比照被提供服务的独立计算奖金部门比例计算的部门。

$ " 平均计算奖金部门:指该部门提供的服务或贡献,其绩效无法用数字单独计算或比照某独立计算奖金部门计算的部门,其奖金应比照公司(事业部)全部独立计算奖金部门的平均计算。

第六条独立计算奖金部门的评核项目:

(一)生产部门

! " 按事业部目标利益达成率核发奖金,最高限额为固定基数!%&,目标利益未达’(&本项不计提奖金。

# " 按利益中心目标利益达成率核发奖金,最高限额为固定基数的!%&,未设订利益中心或达成率未达’(&,本项

不计提奖金。

$ " 按各利益中心特定评核项目核发奖金,所称特定评核项目应包括下列各项:

(!)产量

!因不可抗力原因(如长时间限电或不可抗力的断料)的减产,由生产部门签呈总经理核定减产的量,降低产量的计算标准。

"试制品不计产量,其因试制所发生的人工、费用,得经事业部经理核准后,按比例由计入效率奖金中的人工、费用扣除。

(#)主要材料耗用量(或收率)。

($)工缴(以可控制项目为主,包括直接人工、间接人工、主要器材消耗费、修护费、其他事务

费、交通费、文具印刷费、邮电费、车旅费、包括费等)。

())品质。

(%)可归责于生产部门的客诉案件,所发生的折让及销货退回的折价差额,一律自利益项下扣除。

(*)其他特定评核项目。

以上(!)至(*)项奖金计算百分比由公司自订。

(二)营业部门(直接销售人员)

! " 按事业部目标利益达成率核发奖金,奖金比率自订。

# " 按利益中心以厂价为基准计算的目标利益达成率核发奖金,奖金比率自订,未设订利益中心或达成率未达’(&,本项不计提奖金。

$ " 按各部门特定评核项目核发奖金,所称特定评核项目应包括如下:

(!)营业额或销售量。

(#)推销费用(以可控制项目为主,包括薪资、陆运费、医药费、书报杂志费、文具印刷费、邮电费、车旅费、交际费、交通费、水电费、修护费、其他事务费等。)

($)应收账款周转日数。

())可归责于营业部门的客诉案件,以公司受损金额计扣利益。

(%)其他特定评核项目。

以上营业部门(!)至($)项奖金的计发,尚须受下列条件的限制:

(!)最近$ 个月实际营业额达成率(未满$ 个月的月份实际按月份累计)上达’(&,不计发营业部门奖金。 (!)合作外销产品,外销证件逾期未收额占该月底未收总额的比率达!"#以上,不计发营业部门奖金。 ($)最近$ 个月的平均账款回收率(分内、外销)低于%"#,不计发营业部门奖金,其计算公式如下:

应收账款回收率& 最近$ 个月收现金及收票总额’最近$ 个月销货净额合计上列计算式中收现金及收票总额应扣除合作外销的退税证件未按规定期限取回时的内外销货差价,惟当月份销货额超过前! 个月平均额部分,准延至次月() 日补计达成率。因品质不良,而遭客户申诉,致无法收清者,得按特殊案件签呈总经理核准不列入计算。

第七条奖金计发限额:

( * 奖金发放除营业部门外,各核发部门平均每人最高不得超过固定基数的+"#。

! * 比照计算奖金部门,按该部门提供各独立计算部门的服务程度,比照独立计算奖金部门计发。

$ * 平均计算奖金部门效率奖金的计算,以独立计算奖金部门的总平均计发。

第八条目标的设订:

( * 本办法所称目标或计算的基准,系指经决策会通过的年度预算而言。

! * 寄库品未事先经呈总经理批准者,视为未销售,其利益自当月份扣除,且不得列入下月实绩。

第九条罚扣:除特别休假及公假免予罚扣外,请假罚扣奖金比率应于效率奖金核发准则中明订。

第十条特殊贡献:凡对公司有特殊贡献者,得专案呈请总经理核发特别奖金,金额不予限制。

第十一条准则的制订:

各公司效率奖金核发准则由会计部门拟订,经会总管理处总经理室同意后,呈总经理批准公布实施,修改时亦同。 第十二条附则:

( * 奖金最高限额,视实际需要得每年修订一次。

! * 本办法经决策会通过后实施,修改时亦同。

绩效奖金办法

第一条本公司绩效奖金办法的施行,以鼓舞工作士气奖励工作绩效为目的,每月核算定期发给。

第二条本公司绩效奖金包括两项。第一项为生产绩效奖金:发给对象包括现场主管、助理及模具制作保养人员。第二项为工作绩效奖金,发给对象包括一般办公室职员及非直接参加生产作业的职员作业员。但任何从业人员不得同时支领两项奖金。

第三条试用人员,当月份遭记过以上处分的人员及该月份未服务期满的从业人员,概不发给绩效奖金。

第四条生产绩效奖的计算方式以该月份完工部分的生产金额计算。首先依表列折算每人基本奖金,再以此奖金基本额及各单位实际绩效计算每人应发的奖金。

但各单位的助理,保养人员的奖金金额以其直接主管的奖金的六成计算。

! " 每人基本奖金的折算标准如下表:

全厂当月份的完工金额每人基本奖金金额

#$$ 万元以上(含) !%$$ 元

%$$ 万元(含)& #$$ 万元!’$$ 元

($$ 万元(含)& %$$ 万元)$$ 元

*%$ 万元(含)& ($$ 万元+$$ 元

*$$ 万元(含)& *%$ 万元%$$ 元

’%$ 万元(含)& *$$ 万元*$$ 元

’%$ 万以下$

但当月份无进度迟延的情形得以高一标准计算。

’ " 每人应发金额的折算标准如下表:

当月份生产绩效发给奖金金额

!*$,(含)以上’ -% 倍

!’$,(含)& !*$, ’ -$ 倍

!$%,(含)& !’$, ! -% 倍

!$$,(含)& !$%, ! -’ 倍

)%,(含)& !$$, ! -$ 倍

.%,(含)& )%, $ -) 倍

+$,(含)& .%, $ -+ 倍

#$,(含)& +$, $ -% 倍

#$,以下$ 倍

第五条工作绩效奖金以当月份净利润为计算标准。发给幅度制定如下表:

当月份净利润每人奖金金额

% 万元以上(含) $

% 万元(含)& !$ 万元!$$ 元

!$ 万元(含)& !% 万元’$$ 元

!% 万元(含)& ’$ 万元*$$ 元

’$ 万元(含)& ’% 万元($$ 元

’% 万元(含)& *$ 万元%$$ 元

*$ 万元(含)& *% 万元#$$ 元

*% 万元(含)& ($ 万元+$$ 元

($ 万元以上.$$ 元

第六条绩效奖金的核发工作由经理室及各厂处长会同办理,经经理签准后发给。

第七条本办法第四条订定的完工金额得视现场作业人员的人数增减而调整;第五条制定的净利标准得视营业额的多寡而调整。调整比率制定如下表:

现场作业员人数营业额调整比率

!"# 人以下$%% 万元以下%&

!"# 人(含)’ !#% 人$%% 万元(含)’ #%% 万元!%&

!#% 人(含)’ !(# 人#%% 万元(含)’ )%% 万元*%&

!(# 人(含)’ "%% 人)%% 万元(含)’ (%% 万元#%&

"%% 人(含)’ "#% 人(%% 万元(含)’ +%% 万元(%&

"#% 人(含)以上每增#% 人+%% 万元(含)以上每增!%% 万元*%&

第八条本办法自公布日起施行,未尽事宜得视需要修订公布。

二、年终奖金制度

第一条为加强公司竞争机制,激发员工工作积极性,依据本公司人事管理规章,特制定本规定。

第二条适用范围:

! , 本公司从业人员年终奖金的发给,按规定办理;

" , 本规定以公司编制内的人员为限,顾问、试用人员、临时人员均不适用(但得视情况另行发给)。

第三条从业人员的年终奖金数额视公司当年度的业务状况及个人成绩而定。

第四条按实际工作月数比例计算的范围从业人员在年度内中途到职者,按实际工作月数比例计算;凡未满半个月者以半个月计,半个月以上以! 个月计。

第五条在当年度奖金发放前,有下列情况之一者,不发年终奖金:

! , 辞职或解雇者;

" , 资遣者;

* , 停薪留职者(期间扣除);

$ , 其他原因中途离职者。

第六条年终奖金的发放计算基数标准如下:本薪- 主管加薪- 职务加薪- 技术加薪。

第七条从业人员在当年度曾受奖、惩者,年终时依下列标准加减年终奖金:

! , 嘉奖一次:加发! 日份薪额的奖金;

" , 小功一次:加发* 日份薪额的奖金;

* , 大功一次:加发!% 日份薪额的奖金;

$ , 申诫一次:扣减! 日份薪额的奖金;

# , 小过一次:扣减* 日份薪额的奖金;

) , 大过一次:扣减!% 日份薪额的奖金。

第八条请假旷工的扣减标准:

! , 旷工者照天数计,每天扣减" 日份薪额的奖金,不足! 天者以! 天计;

" , 年度内请事病假(合并计算)达!% 天以上者,每超过! 天扣减! 日份薪额的奖金(服务未满! 年者,照比例折算)。

第九条考绩加发标准年度考绩依下列等级加发:

! " 优等者加发!# 日份;

$ " 甲等者加发% 日份;

% " 乙等者不予加发。

第十条年度计算:

由每年! 月! 日起至!$ 月%! 日止。

第十一条发放日期:

每年度从业人员的年终奖金于翌年春节前发给。

第十二条实施及修订:

本细则呈奉总经理核定后实施,修改时亦同。

三、绩效奖金制度

总则

第一条目的:

为促使各部门达成本年度预定经营目标,并充分掌握各职层所分担的勤务责任,以达到本 年度的营业利润为目的,特颁布各部门奖金核发办法。

第二条适用资格:

下列各部门人员皆适用本资格规则:

! " 生产部门;

$ " 营业部门;

% " 开发部门;

& " 管理部门。

第三条计算期间:

各部门考核计算期间乃依照会计年度! 月! 日起至!$ 月%! 日为止,并于每年年初计算前 年度各部门考绩成绩,并依其考绩分数支付奖金。

第四条奖金支付方式:

各部门奖金支付,按每年分两次发放;原则上于每年$ 月及’ 月支付;其计算期间如下: ! " 上期(’ 月)奖金:从! 月! 日起至( 月%# 日止,并于’ 月份与薪金合并发放;

$ " 下期($ 月)奖金:从) 月! 日起至!$ 月%! 日止,并于$ 月份与农历春节奖金合并发放。

第五条计算单位奖金计算时以元为单位;若计算时有元以下的尾数产生时,一律以四舍 五入计算至元为计算单位。

第六条离职或遭解雇时的处理:

员工基于私人理由而向公司申请离职时或受惩戒解雇时的奖金,一律不予支付。

考绩评定方式

第七条考绩评定表:

各部门考绩评核项目及评分比率如下表:

考核项目得分附注

! " 基准率#$ 保障项目

% " 销售目标达成率

# " 销售增长率

& " 投资回报率

’ " 附加价值提拔率

% ( ’ 项须由各部门共同努力,才能达成的

项目

) " 业绩率%$ 由各部门独立控制

合计!$$

* " 预留调整$ ( %$

第八条基准率:

各部门考绩分数如享有#$ 分的基准率,其主要目的在于保障员工不论身置任何职务或任何 部门,皆可享有全体同仁共同努力的成果,并能为公司的发展,作出共同努力。

第九条销售目标达成率:

! "营业部门:依据各营业部门销售净所得与预定销售目标相除后所得的成绩,再与对各生 产单位预定生产销售目标所达成比率,按下列方式进行评核:

(!)销售目标达成率+ ,$- . /;

(%)对生产部门所承诺的生产销售目标达成率+ %$- . 0;

(#)/ 1 0 . 营业部门销售目标达成率分数;

% "生产部门:除考虑营业部门所允诺的生产销售目标外,各生产部门间的附加价值亦须一 并考虑,其评核按如下规定执行:

(!)有附加价值的评核规定包括下列两项:

!当期附加价值净值2 外购附加价的成本+ 3’- . 附加价值利益;

"附加价值利益2 附加价值预定目标+ 加权平均数. 附加价值达成率;

(%)无附加价值者,依照各营业部门预定销售比例计算。

# 4 其他各部门考绩计算则依照营业部门的评核考绩计算。

第十条销售增长率:

! 4 营业部门:各部门销售增长比例,则应就当期实际销售额与目标销售额相比较后所得即 为销售增长率,其评核规定如下:

(!)销售增长率的考核分数. !$ 分(考核基准)+ 达成率。

(%)达成率. / 1 0:

!/ . ! 1(实际值5 目标值);

"0 . 该部门占公司实际销售比例+ 部门实际增长率+ 全公司实际增长率;

#公司实际增长率若低于!$-时,则最低评核标准仍以!$-计算。

当该期的预定目标值呈负增长时,不论该项评核分数如何皆不予以计算。

% 4 生产部门:依照与营业部门预定的销售目标评核,但生产部门若有附加价值产生时,则加 算附加价值的评核。

# 4 其他各部门考绩的计算,依照营业部门的评核标准计算。

· !3* ·

第十一条投资报酬率:

公司视前年度营业成长比例由董事会议通过后,所制订各部门年度损益目标及投资报酬 率;其标准如下:

! " 评分基准投资报酬率# 考核分数标准$ 投资报酬率评定分数;

% " 营业部门税前纯利&使用资产$ 营业部投资报酬率;

’ " 管理部门全公司年度税前纯益&总资产$ 管理部门投资报酬率;

( " 其他各部门的投资报酬率则由经营企划部门评核后,设定各部门目标达成标准后,呈报 总经理评定后实施。

第十二条附加价值提取率:

本公司所支付的奖金乃由附加价值利益中,提出()* + ,)*的净所得(须扣除该项的管销 费用及销货成本)作为奖金的分配额;其评定方式具体如下:

! " 当期附加价值实际产生及销售额- 预定目标时,则依照原订的考核分数!) 分计算; % " 当期附加价值实际产生及销售额. 预定目标时,则依照原订的基准分数# 达成率; ’ " 经营企划部门在计算出各部门目标值后,呈报总经理评定后实施。

第十三条业绩率:

各部门的经营可由经营企划部门视各部门所负责的职务分别设定目标及评核项目,以作为 该项达成率的考绩分数;各部门对公司的贡献程度(业绩率)评核标准如下表:

营业部门业绩率

考核项目/ 部门0 部门1 部门

!" 平均薪金销售额

%" 营销费用比率

’" 资金运用成本控制

(" 应收账款比率

, 2 应收票据比率

3 2 促销商品达成率

4 2 市场占有率

5 2 呆账损失比率

6 2 存货控制比率

合计!)) !)) !))

! " 开发部门业绩率

(!)开发目标达成率:包括新产品研究、开发、质量、规格、性能及成本等开发项目的目标达 成率,在经由商品科评核后,以业绩率的百分比计算。

(%)开发计划达成率

!开发计划应于每半年检视一次,计划进度经核定通过后,应作定期性业务分析及评核; "计算期间遭命令终止研究时,仍应视开发前实际达成率评核;

#原计划案外的企划若因执行上较他案达成困难者,可视其达成难易度评核后,乘以! "% 为 实际评估分数;

$开发计划达成率占业绩率的()*。

(’)经费控制

· !65 ·

开发部门所需的经费预算,可按年度编列的预算进行经费控制,并对该期间经费控制比率 予以评核;经费控制占业绩率的!"#。

生产部门业绩率

考核项目$ 厂% 厂& 厂

’( 平均薪金生产量

!( 不合格品成本率

)( 不合格品回收率

*( 成本降低达成率

+( 新产品开发达成率

,( 经营资金成本控制

-( 生产效率达成率

.( 物料控制达成率

/( 提案建成达成率

’+

+

+

’+

’"

’+

’+

’+

+

’+

’"

+

’+

’"

!"

’"

+

’+

+

+

’+

’"

’+

’"

+

+

合计’"" ’"" ’""

! ( 管理部门业绩率

第十四条预留调整:

该项评估系保留给最高主管针对市场变动及社会经济结构变化时,对各部门职务责任度及 管理控制等因素,予以裁定评核;其评核标准则视其需要程度给予" 0 !" 分的考绩评比。 附则

第十五条修订:

各部门对于本规则有任何疑义产生时,由各部门主管汇总后,呈报人事科代为解释疑义;尚 若有修订的必要时,应由人事科提出改善建议方案后,呈报总经理评核。

第十六条施行本规则自1 1 1 1 年1 月1 日起实施。

四、员工晋升管理办法

第一条为选拔优秀人才,充分发挥员工的积极性,激发员工的工作热情,特制订员工晋升 管理办法。

第二条晋升较高职位需具备下列条件:

!具备较高职位的技能;

"相关工作经验和资历;

#在职工作表现及操行;

$完成职位所需的有关训练课程;

%具有较好的适应性和潜力。

第三条职位空缺时,首先考虑内部人员,在没有合适人选时,考虑外部招聘。

第四条员工晋升分定期和不定期两种。

!定期。每年2 月及3 月依据考核评分办法(另行规定)组织运营史,统一实施晋升计划。 "不定期。员工在年度进行中,对组织有特殊贡献、表现优异者,可随时予以提升。 · ’// ·

!试用人员成绩卓越者,由试用单位推荐晋升。

第五条晋升操作程序:

"人事部门根据组织政策于每年规定期间内,依据考核办法协调各部门主管提出的晋升建 议名单,呈请核定。不定期者,则另作规定。

#凡经核定的晋升人员,人事部门以人事通报发布,晋升者则以书面形式个别通知。

第六条晋升核定权限:

"副董事长、特别助理、总经理由董事长核定;

#各部门主管,由总经理以上人员提议呈董事长核定;

!各部门主管以下各级人员,由各级单位主管提议,呈总经理以上人员核定,报董事长复 核;

$普通员工由各级单位主管核定,报总经理以上人员复核,并通知财务部门和人力资源部。

第七条各级职员接到调职通知后,应于指定日期内办妥移交手续,就任新职。

第八条凡因晋升变动其职务,其薪酬由晋升之日起重新核定。

第九条员工年度内受处罚未抵消者,次年不得晋升职位。

第十条本办法于! ! ! ! 年! 月! 正式实施。

· #"" ·

!" 营销管理制度

第一节市场营销管理制度

一、综合销售管理制度

第一条目的:

为加强公司销售管理,增强公司实力和综合竞争力,特制定本规则规范公司销售管理。

第二条适用范围:

本规则适用于公司一切销售活动。

第三条销售活动:

公司各项销售活动必须积极开展,力争使公司各项业务得到迅猛发展。

第四条销售人员须知:

公司销售工作的人员,应在所属主管的监督指导之下,彼此信任、相互协作、相互团结,力争 使公司销售利润最大化。

第五条各种规则的遵守:

公司人员除本规则及其他规定外,对于公司临时发出的传达或命令,也应视同本规则遵守。

第六条连带保证制度:

对于从事销售业务人员,应尽快设立连带保证制度。

第七条事前调查:

从事销售业务人员,对于对方的付款能力等,应做事前调查,并衡量本公司的生产能力是否 能依对方的订购内容作配合后,再行决定是否受理订货。

第八条调查事项:

从事销售工作人员,应随时做好下列四项的调查,并将内容报告给所属主管:

# " 预定下订单的机关、公司及学校的概况。

$ " 调查与下订单者有交易关系,并为本公司竞争对象的同业者、设计事务所、建设业者。 % " 下订单的对方与本公司的关系及以往的订货实绩、付款情况。

! " 如为第一次交易者,应就其经历、负责人、性格、资金、往来银行、从业人员数目、每月生产 能力及交易能力、有无与本公司的竞争同业交易、业务内容等进行调查。

第九条订货情报:

订货情报应尽快取得,并在所属经理的指导之下,尽快展开有效率的销售活动。

第十条估价单的提出:

· $&# ·

在提出估价单时,应先取得所属主管的裁决认可后,方得提出。

第十一条严格遵守价格及交货期:

在受理订货时,除了应遵守公司规定的售价及交货期外,对于下列五项规定也应确实遵守: ! " 品名、规格、数量及契约金额。

# " 具体的付款条件:付款日期、付款地点、现金或支票、支票日期、收款方式。

$ " 除特殊情况以外,从订货受理到交货之间的期限,一般以$ 个月为主。

% " 交货地点、运送方式、距离最近的车站等等交货条件。

& " 安装、运转及修理等所需的技术派遣费的协定。

第十二条契约书的提出:

如前述条件已具备,应将订货受理报告书连同订购单及契约书等证明订货事实的资料,一 起提出给所属的主管。

第十三条注明新旧客户:

! " 订货受理报告书中对于订购者是新客户或者已有往来的客户须注明清楚。

# " 如果是旧客户,应依据交货日期记明目前的未付款项余额。另外,尚需注明交易前或交 易中是否有意外事故发生。新客户则重新处理,旧客户如曾有不良记录者予以标示。 第十四条契约上的留意点:

在受理订货或订立契约时,应先确认工程现场及相关施行范围、规格设计等事宜。

第十五条在受理订货或订立契约时,应依照下列四项条件选择交易公司、缔结付款条件: ! " 对于已往一向忠实履行付款条件的旧客户,可依照惯例认可本交易,但仍必须规定在’ 个月内收回货款。

# " 与新客户的交易,原则上在交货时必须同时收取现金。

$ " 即使是旧日即已往来的客户,仍应依照其付款能力的好坏,采取由交货处代理受领或直 接契约的方法。

% " 对于过去曾发生过支票不兑现或不信守契约行为的客户,一概不接受代理受款以外的订 货方式。

第十六条免费的追加补货:

交货后,若基于客户的要求或其他情况的需要,必须免费追加机械器具或零件等物品的话, 须事前提出附有说明的相关资料给总经理,取得其裁决。

第十七条损失负担:

因前项而发生损失的责任归属问题,则另订条文规定。

第十八条报告:

从事销售业务人员对于本规则第八条所规定的内容,应提出下列资料,并经由所属主管直 接向董事长报告:

! " 每日的活动情况(每日)。

# " $ 个月内的订货受理内容报告(每月最后一日)。

$ " 收款预定(每月最后一天)。

第十九条报告的检查:

根据前项提出的报告,管理科进行检查后,设立$ 个月的营业方针计划,并对成果进行调查。 第二十条订货确认、变更的通知:

! " 管理或生产部门针对生产能力进行评估,再依据订货受理报告书中的条件及内容,做好 · #(# ·

确认之后,迅速发出订货确认的通知或变更通知给负责人员。

! " 负责受理订货人员在收到前项变更通知后,须立即与订货者联络,并设法努力与订货人 交涉,使订货条件符合规定。

第二十一条管理科:

管理科应针对订货受理及交货等状况加以调查、分析,并负责督促交货事宜。

第二十二条销售价格表:

销售价格表须随身携带,但不可借给或流传到第三者手中。另外,经过公司许可借出的图

表等资料,也应迅速设法收回。

第二十三条目录等的配发:

目录及其他销售上的必要资料,必须慎选对象后发放。

第二十四条销售奖金制度:

公司另设有销售奖金制度,以资奖励直接从事销售业务人员及特约店(代理店)。

第二十五条货款的回收:

负责受理订货者应对货款回收事宜负责。

第二十六条回收货款时的注意事项:

负责回收货款者必须遵守下列三点事项:

# " 在受理订货或提出估价书时,应与对方谈妥付款条件。

! " 在交完货后应立即提出清款单,在付款日须亲往收款,或寄出缴款委托函给对方。 $ " 经常与订货者保持密切联络,不断设法使对方如期付款。

第二十七条提出收款预定:

负责人员应于每月月底将订货对方$ 个月间的收款预定表提出给所属主管。预定表的要 领如下:

# " 以每月的#% 日、!% 日及月底做区分,注明各现金款项及票据的金额。

! " 管理科依据收款预定表,交给负责受理订货人员,并交付余额确认书及付款通知书等,借 此督促、加强收款业务。

第二十八条无法收款时的赔偿:

当货款发生无法兑现,判定已无收款可能时,负责人员须由其薪资中扣除相当于此货款的 $%&额度,作为赔偿。

第二十九条不良债权的处理:

交货后’ 个月内,对方仍赊欠货款时,一般视为不良账款,应由负责人员从其薪资中扣除相 当于该款项的#(&金额,赔偿给公司。但是,前项规定实施后的两个月以内,如果该货款的总额 已获回收,则前项赔偿金的二分之一应退还给负责人员。

第三十条回扣的范围:

回扣的范围以超过公司规定的销售价格者为主,低于销售价格者不予认可。回扣的对象以 契约或交货的对方为主,结算条件必须附有收据。另外,对于国营机构,其回扣行为将不予认 可。

第三十一条回扣:

如契约规定,并经得公司许可必须赋予回扣时,只能以限定比例支付。

第三十二条销售佣金:

销售佣金之处理则依照第三十条及第三十一条的回扣条件来施行。

· !%$ ·

第三十三条订货取消及退还货品:

当发生订货取消或要求退货等事件,应立即依照规定步骤,将对方的凭证资料提交给所属 主管,并待管理科决裁通知时,始可更正自己所持有的销货内容。

第三十四条退货的处理:

因不得已的理由,而必须接受退货时,应迅速将契约书及对方的退货传票,交给所属主管。 如果事情的责任须归属该负责人,则须从该负责人的薪资中扣除运费、包装费及机器调整费等 必要的相对费用,以作为对公司的赔偿。

第三十五条交货后的折扣:

如货品交出后,货款被打折,应将对方的相关资料连同契约书、订单等提交给所属上司。不 管被打折扣是事出何因,负责人都应从薪资中扣除相当于折扣金额的款项给公司作为赔偿。

第三十六条预付款的申请:

出差应依据公司规定的方式,于出差前的! 天(包括请款日)向所属主管提出出差旅费的预 付,并取得董事长的认可,始可向管理科申请支付。

第三十七条出差旅费:

关于出差旅费的申请,请依据另行规定的旅费规章办理。

第三十八条日报的提出:

出差者应依照另行规定的步骤,从出发日起按日提出自己的活动状况报告。

第三十九条明示所在处:

出差者应将自己未来数天的去向告知公司或留言给将离去之处,让公司随时知道自己的所 在。

第四十条旅费的核算:

出差旅费的核算应于返回公司两天内,依照规定的步骤,向所属主管提出报告。

第四十一条以贷出款处理:

出差者在返回公司上班的" 天内(包括归来的当天)未提出核算书时,则预付给该人的出差 费即视为对该出差人的贷款,且不再支付出差旅费。

第四十二条技术人员的派遣:

关于派遣技术人员到其他公司服务时,须事先附上对方公司的要求书,转呈所属主管,取得 其许可,并提出派遣委托书始准派遣。

第四十三条派遣内容:

关于技术派遣须依照另行规定的工务规章来实施。

第四十四条活动经费:

销售活动所需的经费预算应于每月月初决定。

第四十五条销售的各项经费:

销售经费的认可只限于前条所规定的范围内,超出此限者则不予认可。

第四十六条销售经费的处理:

各项销售经费须在付款账目中分别记入规定的计算科目,并依照规定的格式提出申请。 第四十七条预付款及结算:

各项销售经费的支出采取预付与结算两种方式,但两者都必须具备下列两项条件:

# $ 结算方式的付款须附上收据证明。

% $ 预付方式只限于事前有公司认可者为主。

· %&! ·

第四十八条经费的认可:

在申请各项销售经费的支出时,各负责人员应备齐相关资料,并于规定的期限内,提交给所 属的主管,取得其认可。

第四十九条经费的运作:

各负责经理对于预算及各项销售经费的运用须负起责任。

二、销售事务管理制度

第一条为加强公司营销管理,增强公司综合实力,特制定本办法。

第二条交货、检查、配送:

(一)对已接受订单的工程,工务科应生产日报,使工程的进行程序得以明确,并在适当的机 会通知发出订单的客户。

(二)当生产即将完成时,应与工务科协议,选择指定交货日前的适当时日,通知交货对象。 如交货有延迟的顾虑时,也应事先通知对方,求得其谅解。

(三)在进行产品的检查时,应详细填写相关资料。

(四)依据传票发送出货产品,并在发送货时,详细填写相关表格。

第三条销售额的计算及收款:

(一)在缴交产品时,应将交货单的副本交给会计科,会计科根据资料记入销售账中。

(二)如已经从客户处先收取订金或预付金时,应将此内容也记入销售账中。

(三)财会部门于每月的!" 日,依据销售账的资料算出每位客户的未付款项明细表(包括前 月余额、本月销售额、应收账款),送交营业经理。

(四)营业经理得命令各负责人员在应付款项明细表的收款栏中记入预付金,经过调整后, 再决定营业部的收款预定额,然后呈报常务董事签核。

(五)常务董事应先查阅营业部所呈的收款预定表,如有必要征求经管经理的意见,则由营 业经理作说明后,裁定收款的预定计划。

(六)收款业务由营业部门负责,但有时也可委托经管(财会)部门的人员去进行。

(七)有关款项的催收是由销售科负责督促,销售科必须把相关资料记入收款预定表中,通 知有关人员。

(八)财务科应将每月收款收据副本制作成表,在各册、各页上打上编号。并要求有关人员 于每日业务终了时,交回这些单据证明。收据上盖有公司印章者,会计科应加以保管,并加盖部 门印章。

(九)款项进来时,负责收款或处理款项人应制作收账传票,并连同现金、收据副本,提交给 财务科。

(十)根据上述的应收账款传票,将收得的款项记入销售账目中。记入内容除包括金额外, 须再记入负责人员的名字。

第四条书信的制作及资料整理:

(一)营业书信资料通常包括下列# 项:

$ % 书信、电报(发文、订单)。

! % 估价单、订购单、请讲单、规格明细单。

& % 交货单。

· !’" ·

! " 请款单。

# " 收据。

$ " 备忘录。

(二)交易上的发文资料,原则上都须复印并制成副本保存。另外,发文资料上应盖契印或 负责人的印章。

(三)所有的书信资料,都应编列收受号码,并记入受信簿中,盖上收受日期印章。

(四)需要处理的文件,应按下列方式分类、归档。

% &估计文件资料———将交易客户与自己公司方面的估价资料,依照发生的顺序,归类或存 档。

’ " 订购资料———依照顺序将合同书、请款单归档。

( " 存档资料。

(五)参考方面的资料,可按下列分类方式加以整理:

% " 市场资料。

’ " 成本计算。

( " 同业的目录。

! " 交易资料。

第五条报告及会议:

(一)营业部必须将每日的活动及业务处理状况记入日报表,经由科长、经理,向总经理呈

交。

(二)销售科应根据每月及上个月的订单量、转拨余额、本月接受订货的总额、本月的交货 额、生产额、未收款项余额、各项接受订货的产品内容等制作月报表,并经由经理审编后呈报告 给总经理。

(三)每月或每月月初的营业部与工厂方面,应召集经理、厂长、科长及其他负责人员,举行 生产、销售联合会议。

三、销售事务管理办法

第一条目的:

为加强公司销售管理,提高公司综合营销能力,特制订本办法。

第二条销售:

(一)营业科的外务负责人员在访问或开拓新客户时,应留意下列事项:

% " 透彻观察对方在买卖上的需求及判定对方在买卖上的立场。

’ " 观察对方进货及销售的意愿。

( " 利用谈话、对应技术来引导对方购买的意愿。

! " 针对对方的买卖意识及对商品的认知程度,检讨它与我方计划的合适与否。

# " 检讨对方的销售政策与营业预算是否与本商品合适。

(二)营业科的外务负责人员应致力于商品知识、销售方法及市场知识的研究,同时应积极 调查销售客户的状况,要全身心地致力于销售活动。

(三)对客户提示重要事项或表达意向时,须取得经理的认可后才能执行。

(四)交易的开始有的是基于对方的申请,有的是出自我方的诱导,不管是何种方式,除了交 · ’)$ ·

易一开始即以现金往来的情况之外,都须事前对交易客户的资产、销售能力、负债、信用及其他 评核事项进行调查,并向部长提出报告。

(五)对于各家客户须订明每月性的访问预定及收入预定,另外,对于客户的新开拓商品也 须拟定每个月的大概预定额,根据这个来开拓新市场。

(六)不论老客户或新交易或预估的交易,都须私下迅速打听清楚,有了充分的调查,才能尽 早与对方进行交涉。

(七)对于同业者的预估内容及交货实绩,需要了解清楚,如此才能检讨自己在接受订货上 的难易,另外,对于自己在预估及交货上的损失,应究明原因,以便修正制造技术及营业方面的 缺陷。

(八)营业科应针对各方面的订货情况,进行广泛的调查,使销售活动的资料备齐。

! " 向竞争对手收集相关资料。

# " 经济新闻上做剪报整理。

$ " 参考经济杂志及其调查记录。

% " 将业界的相关资料收集起来。

(九)将老客户及预定客户等的订货资料整理成卡片,并将下列十项事由记录下来经常做修 正:

! & 资产、负债及损益。

# & 产品的种类、人员、设备、能力。

$ & 销售状况及需求者状况。

% & 应收账款回收的实绩、信用状况。

’ & 与过去客户的关系。

( & 电话、往来银行、代表者、负责人员。

) & 公司内容的订单发出手续、过程。

* & 付款的手续、过程。

+ & 在业界的地位。

!, & 组织、工资。

(十)与老客户应经常保持密切的联系,除了对订货情况及其他需求应探听清楚之外,尚须 设法斡旋,使对方下单订货。为达成上述目的,可于必要时邀集对方举行研究会或是恳谈会。 (十一)在与对方交易的休息之际,应适当地提供餐饮、茶点及香烟等等。尤其需要外出用 餐时,应在之前提出预算,取得经理或代表(董事长)的认可。

(十二)开拓新交易通常经由已交易客户之手进行,或委托其斡旋,或要求其持续过去曾经 有过的交易来拓展业绩。

第三条估价:

(一)商品的估价须根据下游生产及采购的估价统一来估算,做成后经由经理的决裁,提供 给各客户作为参考。

(二)估价书的制作由营业科的内务负责,通常须先从客户处拿到正确的规格书后才着手进 行。

(三)营业部必须完备下列各项资料作为估价参考资料:

! & 主要材料价格表

# & 预估成本计算表(主要材料费、副资材费、加工费)

· #,) ·

! " 一般市价表

# " 标准品单价表

(四)营业科对于定期委托制造部生产的标准品,应要求制造部提出其主要材料价格表与估 价成本计算表。

(五)对于标准品以外的交易或估价委托,每次都须经由制造部经理的裁决,以估价的价格 方式处理。

(六)对客户做估价时,应迅速进行状况调查,迅速提出报告。

(七)将估价书送给客户之后,必须在估价账目表中提出日期及合同的成立与不成立等事

项。

第四条受理订货:

(一)营业科在确定订货已成立时,应将工厂生产及出货的必要事项记入订货受理传票中, 发送各相关单位。其规定如下:

$ " 一般订货受理传票

本传票乃受理一般性订货时填定,通常印制成二份,一份交给本人,一份交给营业科受理科

保管,在制成订货编号,并做好制造委托书(复印四份)后,将其中%、&、’ 三联交给制造部。 ( " 特别订货受理传票

本传票主要为大量生产的商品或订有长期合同的商品、出口品填写,一共制成五份,一份由

本人保管,一份交给经理或代表(董事长)阅览后,由营业科受理科负责保管,另外二份交给制造 部,剩余的一份交给总务部的总务科。本传票必须记明品名、规格、数量、单价、金额、交货日期、 裁决条件、交货地点、捆包运送方式及其他必要事项。

! " 预估生产委托表

营业部在委托生产标准品的预估生产或其他特定品的生产时,应填写本表。本表须记明品

名、规格、数量、生产完成的希望日期及其他必要事项。填写并取得营业经理的认可后,交给制 造部。

(二)所有电话、外部销售或来函的订货受理,不论外务或是内务,皆由受理订货的本人填写 本订货受理传票。

$ " 上月底的订货受理余额。

( " 本月份的订货受理额。

! " 本月份的交货量。

# " 上月底预估生产委托余额。

) " 本月份的预估生产委托额。

* " 本月份的预估生产额。

(三)营业科向制造部公告预估生产委托表时,应要求提出下列的处理报告,以说明其经过: $ " 制造品与在制品的区分

( " 制造品的交货预定

(四)营业部为执行各项计划,使销售、订货受理活动顺利进行,应与制造部保持密切联系, 并随时准备下列三项资料:

$ " 商品库存明细表。

( " 主要材料的进厂预定表。

! " 主要材料的库存明细表。

· (,+ ·

第五条交货检验、配送:

(一)营业科对于客户的订货商品及委托生产的商品的交货期,须经常与制造部保持联系, 以掌握其经过情形及进行状况。

(二)营业科若已于指定交货日期前确定可以交货,应主动与客户联系确实的交货时间。

(三)当确定要货商品的交货日可能延迟时,应通知订货的客户以取得其理解。

(四)营业科在交货或查验商品时,应对照订货账单,以确定品名、品质、规格、单价、数量及 其他事项是否符合。

(五)商品的交货与配送业务由营业科进出管理科负责。

(六)在交货或配送商品时应发行送货通知单。送货通知单的内容记载事项包括:

! " 客户名称。

# " 品名、规格、数量、单价、金额。

$ " 明细、其他事项。

(七)关于商品交货、配送后,客户拒绝收货、要求退货及其他等等的抱怨问题,应取得负责 人或营业经理的认可,设法寻求处理办法。

第二节市场营销调查计划管理制度

一、销售计划书

第一条为扩大销售,以低价位、高质量迅速占领市场,特制定本销售计划。

第二条以低价位、高质量为本公司今后的主要商品。

第三条本公司不特别重视单纯性的流行品或时代尖端的产品。但是,仍多少会推出这种 类型的尖端流行产品。

第四条在选择销售据点时,以中型规模或中型以上规模的销售店为目标。小规模的店面 行销方式,除特殊情况外,原则上不予采用。

第五条关于前项的销售据点,在做选择、决定或交易条件的企划、事务处理时,都须确实 慎重行事,这样才能巩固本公司的营业根基。

第六条与销售店开始进行新的交易之前,须先提出检查,并依照规定做好调查、审议及条 件的查核后才能决定进行交易。

第七条销售活动必须制度化、合理化,力争使各项事宜高质高效的完成。

第八条销售人员在接受订货和收款工作时,不得参与相关的附带性事务处理工作,必须 全身心投入销售事务。因此,在销售方面应另订计划及设置专科处理该事务。

第九条改善处理手续(步骤),设法增强与销售店之间的联系及内部的联络,提高业务的 整体管理及相关事务的效率。尤其须巧妙地运用各种账表(传单、日报)来提高效率。

第十条进货总额中的#%&用于对’ ’ 公司的订货,其他则用于公司对外的转包工程。 第十一条进货尽可能集中在某季节,有计划性地开展订货活动。要确保交易双方的权 益。

第十二条进货时要设立交货促进制度,并按下列条件来进行计算;对于交货成绩优良的 · #%( ·

厂商,将采取退佣方式处理,其规定如下:

(!)进货数量;

(")交货日期及交货数量;

(#)交货迟缓程度及数量。

第十三条为使进货业务能合理运作,本公司每月召集由各进货厂商、外包商及相关人员 参加的会议,借此进行磋商、联络、协议。

第十四条$ 公司与本公司之间的交易(包括与该制造公司目前正式交易的三家公司),一 概归与本公司作直接交易。

第十五条本公司拒绝接受传票,物品交入本公司就属于本公司的营业范围内。

第十六条负责进货人员应每天到各厂商去照会联络,并促使对方尽快着手。

第十七条处理对外订货事宜时应使用报表,记入材料名称、色调、产品样式、号码、尺寸、 厂商号码,然后交给厂商(厂商的户头也应写入),各种表格的填写必须详尽。

第十八条前项报表在发出订单时应一起附上,另外,还要贴在产品的箱子上,连同产品一 起交给零售商和消费者。

二、年度销售计划管理办法

第一条销售额目标:

本公司"% & & 年全年销售目标& & 万元以上,全年实现利润& & 万元以上,其中新产品销 售利润& & 万元以上。

第二条为实现公司目标,本公司确立下列方针并付诸实行,本公司业务机构的所有人员 都要求精通其业务,能有危机意识。

第三条保持良好的工作状态,使工作朝高效率、高收益、高分配(高薪资)的方向发展。

第四条为使公司管理敏捷高效,公司将委让部分权限。

第五条为达到明确责任的目的及确立责任体制,本公司将贯彻重赏重罚政策。

第六条本公司将逐步加强业务管理。

第七条& & 公司与本公司按照书面协定彼此遵守责任与义务。

第八条为促进零售店的销售,应设立销售方式体制,将原有购买者的市场转移为销售者 的市场,使本公司能握有主导代理店、零售店的权力。

第九条将工作重点放在零售店上,并致力培养、指导其促销方式,借此进一步刺激需求的 增大。

第十条策略的目标包括全省各大型商场,以“经销方式体制”来推动其进行。

第十一条设立定期联谊会,借此更进一步加强与零售商的联系。

第十二条利用顾客调查卡的管理体制来确立:

! ’ 销售店实际工作业绩;

" ’ 实际销售业绩;

# ’ 需求预测等等的统计管理工作。

第十三条除沿袭以往对代理店所采取的销售拓展对策外,再以上述的方法作为强化政 策,从两方面着手,致力推动拓销。

第十四条随着购买者市场转移为销售者市场的变化,应确立长期契约制度来统一管理交 · "!% ·

易的条件。

第十五条检查与代理商关系,确立具有一贯性的传票会计制度。

第十六条本方针之间的计划应做到具体实效,贯彻至所有相关人员。

业务机构计划

第十七条内部机构:

公司下属服务中心将升级为营业处,借以促进销售活动。

第十八条在公司下属的营业处设立新的出差处(或服务中心)。

第十九条解散食品部门,其所属人员则转配到! ! 营业处,致力于拓展销售活动。

第二十条以上各新体制下的业务机构,暂时维持现状,不做变革,借此确立各自的责任体 制。

第二十一条在业务的处理方面若有不备之处,再酌情进行改善。

第二十二条外部机构:

交易机构及制度将维持经由本公司!代理店!零售商的旧有销售方式。

第二十三条新产品销售方式体制:

" # 将所属零售商店按照区域划分,并在划分区内采用新产品的销售方式体制。

$ # 新产品的销售方式是指每人各自负责%& 家左右的店,每周作一次访问,借访问的机会督 导、奖励销售,并进行调查、服务及销售指导、技术指导等,借此促进销售。

’ # 上述的! ! 家店所销出的本公司产品的总额须为以往的两倍。

( # 库存量维持在零售店为一个月库存量、代理店为两个月库存量的界限上。

% # 销售负责人的职务内容及处理基准应明确化。

第二十四条新产品协作会的设立与活动:

" # 为使新产品的销售方式所推动的促销活动得以配合,另外又以全国各主力零售店为中 心,依地区分别设立新产品协作会。

$ # 新产品协作会的事业内容大致包括下列十项:

!分发、寄送机关杂志;"赠送本公司产品的负责人员领带夹;#安装各地区协作店的招

牌;$分发商标给市内各协作店;%协作商店之间的销售竞争;&分发广告宣传单;’积极支援 经销商;(举行讲习会、研讨会;)增设年轻人专柜;*介绍新产品。

’ # 协作会的存在方式是属于非正式性的。

第二十五条提高店员的责任意识:

为加强零售商店店员对本公司产品的关心,增强其销售意愿,应加强下列各项实施要点: " # 奖金激励对策———零售店店员每次售出本公司产品则令其寄送销售卡,当销售卡达到十 张时,即赠奖金给本人以激励其销售意愿。

$ # 人员的辅导:

(")负责人员可利用访问时进行教育指导说明,借此提高零售商店店员的销售技术及加强 其对产品的知识。

($)销售负责人员可亲自站在店头接待顾客,示范销售动作或进行技术说明,让零售商的店 员从中获得间接的指导。

’ # 同行的教育指导:

(")让参加协作会的店员也去参加店员的研讨会,借此提高其销售技巧及产品知识、技术。 · $"" ·

(!)通过参加研讨会的店员,扩大对其他店员传授销售技术及产品知识、技术,借此提高大 家对销售的意愿。

第二十六条制订完善的广告计划:

" # 在新产品销售方式体制确立之前,暂时先以人员的访问活动为主,把广告宣传活动作为 未来所进行的活动。

! # 针对广告媒体,再次进行检查,务必使广告计划达到以最小的费用,创造出最大成果的目 标。

$ # 为达成前述两项目标,应针对广告、宣传技术做充分的研究。

第二十七条活用购买调查卡:

" # 针对购买调查卡的回收方法、调查方法等进行检查,借此确实掌握顾客的真正购买动 机。

! # 利用购买调查卡的调查统计、新产品销售方式体制及顾客调查卡的管理体制等,确实做 好需求的预测。

第二十八条顾客调查卡的管理体制:

" # 利用各零售店店员所送回的顾客调查卡,将销售额的实绩统计出来,或者根据这些来进 行新产品销售方式体制及其他的管理。

(")依据营业处、区域别,统计% % 家商店的销售额。

(!)依据营业处别,统计% % 家商店以外的销售额。

($)另外几种销售额统计须以各营业处为单位制作。

! # 根据上述统计,可观察各店的销售实绩及掌握各负责人员的活动实绩、各商品种类的销 售实绩。

第二十九条必须确立营业预算与经费预算,经费预算的决定通常随营业实绩做上下调

节。

第三十条预算方面的各种基准、要领等须加以完善成为示范本,本部与各事业部门则需 交换契约。

第三十一条针对各事业部门所做的预算、实际额的统计、比较及分析等确立对策。

第三十二条事业部门的经理应分年、期、月别,分别制订部门的营业方针及计划,并提出 给本部修正后定案。

第三十三条本部与事业所之间的关系:

" # 各事业单位负责人应将事业所视为一企业,以经营者的精神来推动其运作和管理(另外, 本身也须经常参与研修)。

! # 事业经理需就营业、总务、经营管理、劳务、采购、设备等各方面,分年、期、月份制作提出 事业部门的方针及计划。

$ # 事业经理针对年、期及每月的活动内容、实绩等规定事项,提出报告。内容除了预算、实 绩、差异、分析及反省之外,还须提出下一个年度、期、月份的对策。

& # 本部与营业所之间的业务管理制度应明确并加以修缮成为可依循的典范。

第三十四条事业所内部:

" # 事业经理应根据下列九点,确立事业所内部日常业务运作的管理方式:

(")各项账簿、证据资料等完备。

(!)各种规则、规定、通告文件资料完备。

(!)确立业务计划及规定。

(")确立指示、命令制度。

(#)事务报告制度。

($)书面请示制度。

(%)实施指导教育。

(&)实施巡视、巡回。

(’)确立会议制度。

( ) 必须贯彻实施此管理制度,使其对销售和完成预算有直接贡献。

第三十五条经理人员的指导教育:

经理及科(股)长应对负责人员进行有关情报收集、讨论对策处理等等的教育指导。 第三十六条销售应对基准的制作负责人员应依据下列要点制作销售的应对基准,并利用 此基准对负责人员进行教育训练。

* ) 销售应对基准+:

这是负责人员对零售店主及店员的应对基准。

( ) 销售应对基准,:

负责人员或零售商店店员接待顾客时的基准。所谓基准是将各负责人员的成功例子筛选 后发表出来。

! ) 顾客调查卡的实绩统计:

根据各地区别(负责人别)所收集到的顾客调查卡,做销售实绩的统计、管理及追踪。

三、销售计划管理办法

销售计划的架构

第一条目的:

销售计划是制订公司的经营方针和经营目标的重要依据,也是制订公司未来发展计划、利 益计划、损益计划、资产负债计划等的基础。

第二条销售计划的内容:

通常来说,销售计划的内容应包括以下几个方面:

* ) 商品计划

( ) 渠道计划

! ) 成本计划

" ) 销售单位组织计划

# ) 销售总额计划

$ ) 促销计划

销售总额计划是最主要的,销售计划的内容大致可涵盖在其中,销售总额计划经常是销售 计划的精华所在,也是销售计划的中心课题。

销售计划的内容见下表:

年度方针

年度目标

利益计划

损益计划

成本计划

资金计划

销售利益计划

销售计划

销售总额计划

销售费用计划

广告宣传计划

促销计划

教育训练计划

货款回收计划

第三条根据公司实力及竞争对手的销售实绩:

如下表所示,表中第! 及第" 栏是本公司过去年度的实绩和竞争对手销售实绩的比照,参考 此类资料即可列出销售量及平均单价的计划。

第四条损益平衡点等基准:

如表中第# $% $& $’ 栏所示,表的附注部分也将其计算公式列出。

第五条发展计划的销售总额:

制订详细的发展计划销售总额。

第六条召开会议进行讨论:

表的第! 至第( 栏,必须逐项在会议中做综合性的检查,将会议中决定最后的销售总额计划 记入第) 栏的决定计划中。这个最终决定额是事业发展的基本销售总额计划,而各个营业部门 的销售额目标可酌情予以提高,以为该部门的内部目标计划。

年度销售总额计划表

项目销售量计划平均售价销售总额计划

!$ 过去年度本公司实绩

"$ 竞争对手实绩

#$ 损益平衡点基准

%$ 资产周转率基准

&$ 纯益率基准

’$ 附加价值基准

($ 事业发展计划基准

)$ 决定计划

附:损益平衡点基准* 固定费用预估+ 计划销售利益,计划边际利益率- !..

计划边际利益率* !.. /(变动费用预估,销售总额)- !..

资产周转率基准* 计划资产- 一年周转次数

纯益率基准* 计划年度税前净利,计划销售总额对税前纯益率- !..

附加价值基准*(计划人员数- 每人附加价值目标),计划附加价值率- !..

第七条收集过去# 年间月别销售实绩。

如下表所示,将过去# 年间销售实绩资料取出,且将各年度月别销售额仔细地了解。 月别销售比重分析表的范例

月别

! 年前实绩(百万元)

" 年前实绩(百万元)

# 年前实绩(百万元)

前! 年合计(百万元)

月别比重(百万元)

年合计"#,+(( "##(( "’((( $),((( #(( ,(

第八条将过去! 年度的销售实绩合计起来。

如表所示,将过去! 个年度的月别销售实绩总计起来。得到过去! 年间的月别销售比重。

如表最右边那栏所示,以! 年间每个月合计的销售总额为#(( 计,将每个月的! 年合计实绩除以 全部! 年合计实绩即可得月别销售比重,将计算所得按月填入表中。视每月销售情况不同,可看 出因季节因素的变动而影响该月的销售额。

此后,将过去! 年间月别销售比重运用在全公司销售总额中即可得到每个月的销售额计划了。

第九条取得商品别销售比重。

首先,将去年同月的商品别销售比重及过去! 年左右同月的商品别销售实绩等找出,计算商品 别销售比重(如下表所示),了解销售较好的商品群及利益率较高的商品群。

第十条参考商品销售比重政策和调整销售比重。

参考商品销售比重政策,利害关系人的意见及商品需求预测等项目来修正过去! 年间及去 年同月的商品别销售比重。

第十一条用修正过的商品销售比重来设立商品别计划。

使用修正后的月别商品销售比重和月别销售总额计划金额即可得商品别的计划销售金额。 表右方的栏位列出每月的明细商品别计划销售金额,这是该月销售金额预算的基础。 第十二条取得部门别及客户别的商品销售比重。

将去年同月的部门别及客户别的销售比重予以分析研究。

第十三条部门别及客户别商品销售比重的修正。

将实际的部门别及客户别商品销售比重按下列三种观点予以调整。

# * 部门别及客户别的销售方针。

" * 部门主管及客户动向意见的参考。

! * 客户的使用程度、信用状况、和竞争对手的竞争关系及新拓展客户目标等。 月别商品别销售额计划表

去年同月! 月计划" 月计划

销售金额销售比重(#) 销售金额销售比重(#) 销售金额销售比重(#)

月总销售金额

! 销售性的商品群小计

" 利益率高的商品群

$ 销售不佳且利益率亦不高的商品群合计

第十四条用修正后的销售比重获得客户别及部门别的销售计划额。

第十五条包含在总合损益计划的销管费中:

在年度计划损益表的第% 栏一般销管费内,也可列表显示般销售费用的年度合计额。 第! 项销售变动费用的项目如上表所示。第" 项的销售固定费用是一方面参考过去实绩等 资料,一方面列出计划的适当金额资料。

第十六条各月别销售变动费用计划的拟制。

因为已经编制月别销售总额计划,所以为达成月别的销售金额计划,必须设定所需的年度 变动费用。

第十七条各月别销售固定费用计划的拟制。

用年度总合计的计划金额中的各个固定费用金额予以简单地平均,计算出大致的月销售固 定费用金额。

第十八条月别销售固定费用计划的项目,包含折旧费、工资及利息费用等。

第十九条与商品相关的促销计划:

! ) 销售系统化

" ) 商品的质量管理

$ ) 商品的新鲜、卫生及安全性

% ) 专利权

· "!’ ·

! " 样本促销

# " 展示会促销

$ " 商品特卖会

第二十条与销售方法相关的促销计划:

% " 确定销售点

& " 销售赠品及奖金的支付

’ " 招待促销会

( " 掌握节日人口聚集处促销

! " 代理店及特约店的促销

# " 建立连锁店

$ " 销售退货制度

) " 分期付款促销

第二十一条与销售人员相关的促销计划:

% " 业绩奖赏

& " 行动管理及教育强化

’ " 销售竞赛

( " 团队合作的销售

第二十二条广告宣传等促销计划着眼点:

% " *+*(销售点展示)

& " 宣传单随报夹入

’ " 模特儿展示

( " 目录、海报宣传

! " 报纸、杂志广告

第二十三条与销售计划并行的客户赊款回收计划:

配合月别销售总额计划,制订销售月别计划的收款计划。所以,过去的收款实绩等资料可

作为分析参考之用,此外,收款政策亦有影响。

第二十四条以此表为客户别赊款回收计划的基础。

以实际情况而言,不编制客户赊款回收计划表,客户款项的回收计划即不能谓为完备。在

管理上,此表对于要求营业人员控制客户款项的回收是相当重要的。客户赊款回收计划表的设计如下表: 月别

销售计划

金额

回收计划

现金,- 天内票据,- 天以上票据计

客户赊款

余额

回收率

(.)

无法回收率(.)

(续表)

月别

销售计划

金额

回收计划

现金!" 天内票据!" 天以上票据计

客户赊款

余额

回收率(#)

无法回收率(#)

注:&( 回收率)

当月回收计划合计 月初客户赊款余额* 当日销售计划+ &""

’ ( 无法回收率) ’ 个月以上的赊款回收

月初客户赊款余额* 当月销售计划+ &""

第二十五条客户账款积欠天数缩短是有必要的。

本表对于提高客户账款回收率是重要的。然而,回收率的提高仅是使票据到期天数延长而 已,就不具任何实质意义了。

下面的算式对于账款积欠天数的缩短更具意义。

客户账款积欠天数)(客户赊款余额* 本公司收受票据余额),日平均销售总额

第二十六条销售人员未来的行动管理是重要的。

每位销售人员自己将未来一个月的重点行动目标明确写出,根据此行动计划表,主管人员 亦可对必要事项加以清楚地指示。销售人员行动计划表如下所示:

销售人员行动计划表

第月月别重点行动目标表

总经理经理科长组长姓名

本月销售方针及计划

重点销售商品重点拜访客户名单新开拓客户名单

&(

’(

-(

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&(

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&(

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· ’&% ·

第二十七条周别行动管理制度:

月别的重点行动目标设定后,即可以周别行动管理制度将每周需努力方向具体列出。现代

的商业社会,许多的企业活动都是以“周”为一循环单位,如果周管理做得不够完美,业绩就好不 起来了。

周别行动计划表

第周姓名:

重点目标

重点销售商品

重点拜访客户名单

重点行动目标星期一星期二星期三星期四星期五星期六

!"

#"

$"

!"

#"

$"

!"

#"

$"

第二十八条以实现的营业日报表来检查周别计划的实施成果。

每日,销售人员不论是以口头或是书面呈阅的营业日报,都可以周别行动计划为绩效参考 基准,因此此表的使用相当方便。只要将行动计划表与每日实绩相对照,营业人员的表现即可 一览无遗,充分达到销售管理的目的。

第二十九条部门损益制度的彻底执行。

如下表所示,是月别部门别损益制度管理表的一个例子。此表中可清楚地表示出每个部 门、分店、科等单位的损益基准和其相对应的实绩及达成率。

第三十条尽量以利润中心方式计算。

如下表所示,将该所属部门或分店别本身的变动费用及固定费用清清楚楚地区分且从该部 门或分店销售总额中扣除计算利益是最简单的方法,然而实例中却很难执行,只能尽量采用最 · #!% ·

公平且不引起各部门争论的方法。

部门别盈亏管理计划表

部门别!" 销售

总额

#" 变动

费用

$" 边际

利益

%" 销售固

定费用

&" 部门直

接利益

’" 回收

总额

销售部门

合计

本公司

第一科

本公司

第二科

计划

实绩

达成率

计划

实绩

达成率

计划

实绩

达成率

计划

实绩

达成率

第三十一条以达成率的情况作为损益的评价基准。

四、市场调查管理制度

第一条目的:

为对市场信息进行有效的管理,做好市场预测,提高公司经济效益,特制订本办法。

第二条工作组织:

市场调查及预测由销售科,研究所、计划科、信息中心等有关部门参与共同完成此项工作。

第三条调查国内各厂家同类产品在国内外全年的销售总量和同行业年生产总量,用以分 析同类产品供需饱和程度和本公司产品在市场上的竞争能力。此项资料每年’ 月前由工厂信 息中心提供。

第四条调查同行业同类产品在全国各地区市场占有量以及公司产品所占比重。此项资 料每年’ 月前由公司信息中心提供。

第五条了解各地区用户对产品质量反映,技术要求和主机厂配套意见,借以提高产品质 量,开发新品种,满足用户要求。此项资料由全质办和研究所分别在每年’ 月前提出。

第六条了解同行业产品更新及其改进方面的进展情况,用以分析产品发展新动向。此项 工作由研究所在每年’ 月前提出。

第七条预测主机配套,全国各地区及外贸销售量,平衡分配关系,此项工作由销售部在当 年’ 月前予以整理并做出书面汇报。

第八条搜集国外同行业同类产品更新技术发展情报,外贸对本厂产品销售意向,国外用

户对本公司产品的反映及信赖程序,用以确定对外市场开拓方针。国外技术更新资料由研究所 提供,外贸资料由销售科提供。

· ##( ·

第九条抽样调查:对各类型用户进行抽样书面调查,征询对本厂产品质量及销售服务方 面的意见。根据反馈资料写出分析报告。

第十条组织公司管理人员、设计人员、销售人员进行用户访问,每年进行一次,每次一个 月左右,访问结束,填好用户访问登记表并写出书面调查汇报。

第十一条销售人员应利用各种订货会与用户接触的机会,征询用户意见,收集市场信息, 写出书面汇报。

第十二条搜集日常用户来函来电,进行分类整理,需要处理的问题应及时反馈。

第十三条不定期召开重点用户座谈会,交流市场信息,反映质量意见及用户需求等情况, 巩固供需关系,发展互利协作,增加公司产品竞争能力。

第十四条建立并逐步完善重点用户档案,掌握重点用户需要的重大变化及各种意见与要求。 第十五条市场调查用户预测所提供的各方面资料,销售部应有专人负责管理,综合、传递 并与工厂信息中心密切配合,做好该项工作。

五、市场调查管理办法

第一条目的:

为充分掌握市场动态和对市场调查进行规范化管理,特制订本办法。

第二条主管:

本公司市场调查由广告宣传部市场调查室主管,有关部门应予以通力合作。

第三条决策:

由市场调查室制订市场调查实施方案,上报广告宣传部计划委员会决定。

第四条调查方法:

市场调查方法根据具体情况和具体计划来确定,原则上采用常规方法。

第五条报告书:

市场调查报告书不得擅自向其他公司公开和透露。市场调查报告书由市场调查室起草或 撰写,其具体内容如下:

! " 调查目的。

# " 调查方法。

$ " 调查对象或调查对象分组情况。

% " 调查规模。

& " 调查项目。

’ " 面谈调查。

( " 抽样调查。

) " 调查用表。

* " 其他与调查有关的情况与结果。

第六条报告书附件:

由市场调查室撰写或编辑附件,附件内容不限。一式若干份,分送各分部门或分公司,作为 研究资料。

第七条销售记录分析:

在过去的记录的基础上,对商品的需求变动趋势进行比较分析,以指导未来的经营。需要 · ##! ·

分析研究的资料如下:

! " 营业旬报。

# " 营业月报。

$ " 营业概况。

% " 收支实际情况表。

& " 经费开支报表。

’ " 未承兑票据明细表。

( " 承兑票据明细表。

) " 银行往来账户明细表。

第八条销售活动调查:

对销售活动的调查,主要包括以下几方面事项:

! " 对本公司在同行业中的地位进行调查。

# " 测定推销能力与效率。

$ " 测定各地区市场潜力。

% " 计算各商品的销售量。

& " 计算或测算目标市场与结构容量。

第九条流通渠道调查:

对销售机构,包括零售、批发部门进行详细调查,研究流通渠道以及本公司在流通渠道上的 障碍,进而确定本公司流通渠道的长度与覆盖面。

第十条销售费用分析:

在市场调查基础上,计算各项销售开支与费用,并确定合理的费用开支额度。

第十一条消费者调查:

对消费者的调查主要包括:

! " 消费者地域人口分布。

# " 消费者受教育程度。

$ " 消费者购买力情况(收入阶层情况)。

% " 消费者价值倾向调查。

第十二条大宗消费者调查:

对大宗消费者或主顾,进行以下项目调查:

! " 对公司、厂家以及其他企业单位进行调查。

# " 对政府部门、社会团体等事业单位进行调查。

第十三条商标地位调查:

对商标地位的调查分析主要有以下项目:

! " 对同行或同类商品商标的变化情况、变化地点以及变化时间,进行系统调查。 # " 调查经销单位对商标的意见。

$ " 倾听消费者对商标的意见。

第十四条批发部调查:

对批发部门进行如下调查:

! " 批发部门的地理位置调查。

# " 批发部门经营方针和政策调查。

· ### ·

! " 批发部门经营状况和经营条件调查。

# " 批发部门的市场占有率或覆盖面调查。

$ " 批发部门的财务方针、习惯和信誉调查。

第十五条产品与包装调查:

产品与包装的调查分析,主要包括以下几个方面:

% " 寻找或发现商品的新需求或新用途。

& " 对消费者所喜欢的外观包装进行调查。

! " 对新产品开发方向和内涵,进行研究和探索。

# " 寻找流通中不良品产生的原因。

$ " 对消费者的质量评价进行调查。

第十六条舆论调查:

为了弄清公司内外的舆论倾向,需要对下列项目进行调查。

% " 对公司经营的评价。

& " 测评公司的公关工作的效果。

! " 对公司商品销售地域的舆论进行调查。

# " 测评公司与交易伙伴的公关效果。

第十七条市场动态分析:

对市场动态分析的内容是:

% " 一年以上的长期分析(预测)。

& " 一年以下的短期分析(预测)。

! " 其他必要的财政、金融和贸易市场趋势分析(预测)。

第十八条价格调查:

在新产品定价时,事先应进行价格方面的调查:

% " 一般物价的涨落趋势。

& " 与代用商品的价格关系。

! " 竞争商品的价格调整趋势。

第十九条批发市场调查:

对批发市场的调查范围如下:

% " 进货(供货)关系

(%)年供货量、供货额增长率。

(&)各供货企业、供货地区的供货量比例。

(!)各供货企业、供货地区的供货额比例。

& " 支付方式,包括预付、现付和其他支付方式的比例;现金支付的比例

(%)批发商的进货期、进货间隔期、间隔期的长短。

(&)批发商与供货企业的关系,有无特殊关系,关系如何。

! " 销货(批发)关系

(%)各购货商业机构购货额比例。

(&)各购货商业机构、购货地区的货量比例。

(!)年购货量、购货额增长率。

(#)货款回收方式,货款回收周期长短。

· &&! ·

(!)利润率变动情况。

(")购货方式以及各种购货方式(如上门定货、通讯定货和现货交易等等)的比例。 (#)呆账比率增长率。

($)退货比率增长率。

(%)与购货商业机构的关系,有无特殊关系,关系如何。

& ’ 经营状况

(()广告宣传的方法。

())广告宣传费占销售收入的比率,以及比率的增减情况。

(*)商品周转率或商品周转速度。

(&)营业开支情况。

(!)月平均库存情况,包括库存增减趋势,各商品库存增减趋势。

第二十条一般消费者调查:

一般消费者调查的内容包括:

( ’ 消费者的实际情况,包括职业、年龄构成、收入等。

) ’ 消费者的态度、价值观、意识以及舆论倾向。

* ’ 购买动机和购买方式。

& ’ 对广告宣传的态度,包括对各种广告宣传媒介,如电视、广播、报刊杂志的态度。 第二十一条通过零售商调查:

通过零售商可以了解下列消费情况:

( ’ 在该地区、该商店的销售量。

) ’ 对本公司商品的质量、价格有何评价与希望。

* ’ 有关该地区消费者需求倾向,以及广告宣传的问题和消费问题。

第二十二条零售店调查:

对零售店需就下列问题进行调查:

( ’ 与批发商的关系,包括从哪家批发商购进商品,与批发商的地理联系如何,对方是否负责 运送。

) ’ 零售店所处的地域是住宅用地还是商业用地或者是工业用地。

* ’ 与生产厂家的直接联系如何,生产厂家提供何种便利,成立何种机构从事这项工作。

& ’ 零售店的规模大小,是新店还是老店,销售收入是多少,商品周转率和利润率水平是否稳 定。

! ’ 在店面的宣传,包括特价销售、有奖销售和宣传品等,存在什么问题,舆论评价如何。 " ’ 零售店的有奖销售规模有多大,奖酬有多高,有多少人关注。

第二十三条调查员的教育培训:

在实施调查以前,必须根据调查目的和调查内容,组织对调查员的教育与培训。

第二十四条调查结果分析:

在对调查结果进行分析时,应注意下列问题:

( ’ 避免做出主观的判断,必须实事求是,以事实为依据。

) ’ 必须反复验证判断的正确性。

* ’ 必须注意有无例外情况,对可能存在的主要例外事件做出分析,避免判断失误。

& ’ 检查调查结果与事先假设是否一致。

· ))& ·

! " 调查结果,包括调查资料,是否能对现实做出合理解释,与事实是否相符。

# " 不得以偏概全,随意推断,各结论都必须有可靠的事实支持。

第二十五条市场调查计划:

市场调查计划的内容如下:

$ " 调查问题的准备。

% " 调查用表的种类与形式确定。

& " 调查项目的确定。

’ " 调查方法的选择,包括面谈、访问或邮寄调查。

! " 调查对象与调查样本确定。

第二十六条市场调查实施程序:

市场调查实施程序包括以下要点:

$ " 市场调查由广告宣传部主管负责,由市场调查室实施。

% " 年度调查方针,由市场调查室起草,董事会讨论,总裁决策。

& " 如果经营部和制订部需要对市场进行调查,必须向广告宣传部提出方案,方案一式两份。 ($)调查方案正本经市场调查室主任,转交广告宣传部主管;副本直接提交调查室主任。

(%)调查方案每# 个月为一期,即每年的% 月和( 月末,向市场调查科提交。在特殊情况下, 可根据情况,临时向市场调查科提交。

(&)调查方案副本,等市场调查室的调查计划草案被批准后,返回经营部,以备联系、协调之 用。

’ " 市场调查以年度调查方针为基础,把各项调查工作,包括经营部的调查方案进行整理,分 清轻重缓急,制订公司半年市场调查计划草案,上报广告宣传部主管。

! " 市场调查对象如下:

($)一般消费者。

(%)批发商与批发机构。

(&)零售店与特约门市部。

# " 广告宣传部主管,根据年度经营方针,对半年市场调查计划草案进行检查或修正,如有必 要可以召开有关会议进行讨论,完善调查计划草案,再上报董事会。一旦总裁批准计划草案,由 市场调查室全权负责市场调查工作。

) " 市场调查室主任可根据具体实施程序和计划方案,决定具体的调查计划和调查方法,推 进市场调查。

( " 市场调查室可按以下程序,对市场调查结果进行分析与整理:

($)对调查资料、调查结果或调查用表进行整理和初步分析,然后汇总或编辑成册。

(%)对所收集的调查资料进行分类、分项目分析研究,并结合原始记录或历史等数据资料, 进行对比研究。

(&)对所收集调查结果或调查资料的真伪、可靠性和误差进行计算和分析。

* " 市场调查室,在征得广告宣传部认可的前提下,撰写调查报告书。调查报告一式多份,分 送各部门,包括制造、销售、总务以及广告宣传部主管指定分送的部门负责人。

$+ " 在必要的情况下,召开调查报告发布会。发布会出席人员为总裁、总裁助理、广告宣传 部主管、研究开发部主管、经营销售部各级负责人、制造部各级负责人、总务部主管。发布会由 广告宣传部主管主持并作报告,倾听各方意见。

· %%! ·

六、竞争对手调查管理办法

从具体营业中获取情报

第一条营业状态是竞争对手经营状况的直接反映,调查员须认真加以观察分析。

第二条判断营业状态的基准有:

(!)营业情况;

(")与交易户的关系;

(#)与交易银行的关系。

第三条“营业情况”范围较大,要择定重点,不可只从表面上进行判断。

第四条从“交易往来关系”可以判断其进货在质量上、信用上是否有问题。

第五条“与交易往来银行的关系”虽然在调查上有一定难度,但其情报价值极为突出。 获取相关经营者的情报信息

第六条尽管经营者的情报一般很少变化,但是仍须认真分析,以获取其中有价值的信息。

第七条对经营者的评价通常是调查中最困难的一环,因此在情报处理中要有充分的准备。

第八条对经营者的评价有三个基本要素,即经验、能力和性格。

第九条“经验”并不只意味着经历。经营者自身的实绩和风格也是非常重要的评估资料。

第十条能力有许多的要素,行销能力、劳务能力、计数能力、管理能力、金融能力等是主 体,可从日常的营业活动中加以认识。

第十一条经营者的性格可以通过其营业员的言行加以判断。

从财务状况中获取情报

第十二条从资产负债表中可以了解对方的资产构成情况和运行状态。

第十三条通过财务报表可以有更为准确的判断。

第十四条现金入账、支票付款期等,则可了解竞争对手的财务状况。

第十五条商品的库存量是了解对方的重要情报,不仅要调查出其实际的库存量,还要争 取调查到其入货、出货的情况。

第十六条要克服经费和人员问题而尽量对竞争对手全部交易往来客户进行调查。

七、销售动态调查管理办法

第一条调查目的:

企业间竞争日趋激烈,这对企业的经营管理提出了更为严格的要求。为了建立切实可行的 经营方针和措施,必须尽可能详细而具体地对营销现场进行调查。

第二条调查中的注意事项:

! $ 填写应实事求是,力求客观与及时。

" $ 必须注明填写日期和时间。

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! " 如果没有充足的时间来观察并填写,可以采用“瞬时观察法”,事先规定一个观察间隔时 间,每一小时或每二小时观察一次,依据概率来推断总体情况。

# " 在填表之前,把观察和推断的具体事项,填写在表头。

第三条调查项目说明:

$ " 关于店铺布局调查表

($)商品陈列格局须经常进行合理调整,目前格局须如实记录下来。

(%)如果需要对店铺布局进行调整,则须把调整的设想绘成图表。

% " 关于顾客调查表

($)参考有关商品分类的规定,然后对现有分类进行研究、分析,以确定适宜的分类办法,并 据此对顾客购买行为进行调查。

(%)对于难以归类的商品,须作为例外处理。

(!)对顾客购买行为进行观察,应以!& 分钟为一个观察期。

(#)对顾客年龄段的划分,应切合实际。

(’)对于顾客的职业,通常划分为“学生”、“家庭主妇”、“办事员”、“蓝领阶层”、“白领阶层”、 “无业人员”、“自由职业者”、“其他”。但具体划分时,必须进行分析,尤其要结合所推销的商品 进行分类和分析,以做出切合实际的判断。

(()以各类顾客的总和为$&&),计算各类顾客的百分比。

(*)再以“一人来买”、“二人来买”、“三人来买”进行分类,计算相应的百分率。

(+)在此基础上,进一步按各类商品计算。

(,)进一步观察记录顾客的购买行为,并与邻近的商店进行对比研究与分析,确认同样的顾 客在邻店与本店的购买行为有何不同。

($&)顺便记录顾客其他方面的情况。

! " 关于商品调查表在各种商品分类的有关栏目中,填写商品的具体特征,尤其是区别于同 类商品的明显特征。

第四条顾客流量的调查:

对于顾客流量的调查,要做到客观、准确,应根据公司实际情况做出具体规定。

第五条店铺布置调查:

对市场上各类相关店铺地理位置及经营状况要有详细的分析,并上报相关部门进行处理。

第六条顾客购买行为调查:

要对不同季节顾客的购买行为进行充分的调查,调查要详细、具体,不能走过程。

第七条顾客流量调查:

顾客流量调查应根据不同的时间段来进行,对时间段的划分尽量做到细化,从而使调查结 果客观准确。

第八条顾客类型调查:

顾客类型的调查应根据不同的时间段进行综合划分,不能以点带面。

第九条顾客构成调查:

对顾客的构成要详细分类,尽量做到细化。

第十条顾客购买动向调查:

第十一条顾客购物行走调查:

第十二条畅销商品销售调查:

· %%* ·

对畅销商品的调查应该把握时效性,并要对各种情况进行综合考虑。

第十三条顾客购物数量调查:

第十四条工作内容调查:

第十五条顾客咨询记录:

八、个人调查操作规程

第一条调查的主要项目:

先研究调查时间、调查目的、调查对象、调查方法等问题,然后再将其具体的策略进行检查 分析,有效完成收集资料的工作,最后再整理资料,形成报告书。

第二条调查的开展:

对于个人调查的开展,各调查员如果使用不关联的问题,报告者将会进行各种不同的判断, 因此问题的规格必须做到统一。

第三条调查监督员和调查员召开协议会议,将调查目的、调查方法、调查事项、回答书回 收时间等充分协调,并对各项调查一致行动。

第四条调查员的职责:

! " 调查员应对问题内容加以理解并确定问题顺序。

# " 研究要调查地区的地图、交通工具、调查对象等问题,力求投入最少的时间和精力收获最 大的成效。

$ " 准备调查用的印刷品。

% " 在进行实际调查时,要做到不看问题书也能顺利地提问。

第五条以上各项准备完成后,才能在实际中实行,其方法主要有:

! " 接近方法

(!)不得采取审问式的发问方式,要充分尊重回答问题者。

(#)提前设计初次见面的问候,给人良好的第一印象。

($)调查时无论对方配合与否,都要随机应变,将调查工作做好。

# " 提问的方式

(!)从第一个问题就可知道回答者对调查的问题有多少的关心度或者多少的知识,因此问 题应该尽量平易自然。

(#)使对方在不知不觉之中,进入调查的主题。

($)不对问题的内容进行说明。

(%)按照问题书的问题顺序发问。

(&)不问与主题无关的问题。

(’)问题书里的问题应全部问完。

第六条当对方的回答太离题时,应将其拉回主题,并注意表达技巧。

第七条不和对方争论。

第八条如果回答者对问题做了不适当的回答,自己应判断其说话的态度、真实性等,然后 转向下一个问题。

第九条对于“不知道”的回答,不可轻率加以处理。

第十条如果有模棱两可的回答,应引导其回到“在原则上同意吗”等的回答上来。 · ##( ·

第十一条如果使用卡片,在对方书写时不可凝视,以便使对方能顺利填写,其时间应定为 !" 分钟左右。

第十二条遵照调查监督者的指示,忠实地实行调查事项对于回答偏向一方,在无意识的 情况下造成的错误,不能完全达成调查目的等事项,要尽量避免。

第十三条有较强的判断力的和理解力的调查员在进行调查时,要随时作出正确的判断和 理解。

第十四条调查员必须要有丰富的常识,如果缺乏常识,就不能得到正确而满意的调查结 果。

第十五条要向对方说明对其回答是绝对保密的,以便取得其信任。

第十六条如果因记录而导致对方拒绝回答,就应该放弃记录,而将其谈话内容记在大脑 里,离去后再做记录。

第十七条如果对方并不反对记录,可以将问题书取出,表示调查员并不会加入自己的意 见,而是要将回答忠实记录。

第十八条确实听取被调查者所说的话,并迅速确实地记录。

第十九条避免漏掉记录。调查员不可因疏漏而造成调查不准确。

第二十条对于对方的性别、职业种类、年龄、家族关系、财产关系、教育程度等,均要做好 记录,并严守秘密。

第二十一条调查结束后,应对被调查者表示谢意。

第二十二条依照上列事项,在当天还应进行下述整理工作:

! # 整理问卷。

$ # 进行回答者的观察记录。

% # 整理调查对象表。

& # 撰写当日的报告书,向调查监督者报告。

第三节市场营销价格管理制度

一、营销价格管理制度

估价

第一条估价要求:

! # 本公司估价活动必须遵守本制度之规定;

$ # 新产品、改良产品,应由制造部门、设计部门或其他部门累计成本后,再予以慎重地估价; % # 估价的方式,必须经有关专家予以确认后可择定;

& # 销售经理必须仔细看估价单。

第二条掌握情报:

! # 估价单提出以前,必须尽量正确地收集顾客及竞争对手(有估价竞争时)的情报; · $$’ ·

! " 要积极地使用各种手段来收集情报;

# " 必须慎重考虑有无洽谈的必要及洽谈的方式。

第三条估价单的回收:

$ " 估价单提出后,必须保证正确而迅速的反馈;

! " 根据估价单的存根,进行定期或重点研讨。

订货价格

第四条本部分旨在为营销人员接受订货过程中的价格决策确定明确的规范。

第五条本公司的标准品、新产品和特殊产品的成本及销售价格的确定,由成本研究委员 会负责。

第六条成本室根据成本研究委员会确定的价格水平编制成本表和销售价格表,并负责检 查营销人员交付的订货所列示的价格是否正确。

第七条订货价格的决定可分为两类:

$ " 由营销人员自行决定;

! " 由总经理决定,或由成本研究委员会审定。

第八条营销员在确定订货价格时,需兼顾本公司和客户的利益及业务关系,避免任何一 方受到损失。

第九条在接受订货时,应认真调查客户的支付能力,以免货款无法收回。

第十条营销员依据自己的判断,能够自行决定订货价格的范围包括:

$ " 以公司统一确定的价格接受订货;

! " 订货额在% % 万元至% % 万元之间,且降价幅度为% &的标准品订货;

# " 订货额在% % 万元以内,且降价幅度为% &的标准品订货。

第十一条订货单由营销人员交成本室审核后,报销售主管核准。

第十二条营销人员在第七条规定范围内进行折价销售时,应填制“折价销售传票”,一式

四份。

第十三条折价销售传票处理:

$ " 折价销售传票,由营销人员保存,以作折价销售凭证之用;

! " 折价销售传票,由营销人员交付客户;

# " 折价销售通知单,由营销人员交付财务部;

’ " 折价销售统计单,由销售主管转交事务部作统计资料之用。

第十四条特价处理:

下列各项营销人员无权自行决定订货价格,须由总经理或成本研究委员会审议决定。

$ " 非标准品折价销售;

! " 特别订货品;

# " 因产品质量问题要求降价销售;

’ " 因交货时间迟延而要求降价销售;

( " 因大批量订货而要求降价销售;

) " 外购产品;

* " 新产品订货;

+ " 其他与上述各项相关的情况。

· !#, ·

第十五条订货价格决定:

在特别价格各项中,营销人员都需向成本室提交订货单,并经销售主管审查。销售主管审

定订货单内容后,属前面四项内容的交总经理决定订货价格,属后面四项内容的交成本研究委

员会确定订货价格。

成本研究委员会

第十六条为准确地确定本公司产品价格,特设立成本研究委员会,委员会由下列成员构

成:总经理(主任)、常务董事(副主任)、销售主管(委员)、财务主管(委员)、采购主管(委员)、制造 主管(委员)。

第十七条会议召开:

! " 例会:每月固定时间召开;

# " 临时会议:需要紧急确定订货价格时召开。

二、调价管理办法

第一条折扣和折让:

本公司产品的折扣和折让主要采取下列$ 种形式:

! " 数量折扣

主要是刺激客户大量购买而给予的一定折扣,购买量愈大,折扣愈大。

注意事项:

!折扣数额不可超过因批量销售所节省的费用额。

"数量折扣可按每次购买量计算,也可按一定时间内的累计购买量计算。

# " 功能折扣

即贸易折扣,是企业给中间商的折扣。不同的分销渠道所提供的服务不同,给予的折扣也

不同;因批发商和零售商的功能不同,折扣也不同。

% " 折让

是降价的一种形式。其中以旧换新的折让居多,促销折让则是对中间商提供促销的一种报 酬。

& " 现金折扣

在赊销的情况下,企业为鼓励买方提前付款,按原价给予一定折扣。

$ " 季节折扣

也称季节差价,是企业为均衡生产、节省费用和加速资金周转,鼓励客户淡季购买(如夏季 购进绒衣),按原价给予的一定折扣。

第二条心理定价:

本公司产品的心理定价主要采取以下四种形式:

! " 参照定价

利用顾客心目中的参照价格定价。

# " 奇数定价

即尾数用奇数%、$、’、( 定价,特别是“(”。可给购买者以价廉的感觉。

% " 声誉定价

· #%! ·

把价格定成整数高价,以提高声誉。

! " 促销定价

利用顾客心理,将某几种商品定为低价(低于正常价格甚至低于成本),或利用节假日和换 季时机,把部分商品按原价打折出售,以吸引顾客,促进全部商品的销售。

第三条地区性定价:

本公司产品的地区性定价主要包括下列四种形式:

# " 区域定价

将产品的销售市场划分为两个或两个以上的区域,在不同的区域采取不同的价格。 $ " %&’ 原产地定价

由公司负责将产品装运到原产地的某种运输工具上交货,并承担此前的一切风险和费用。 交货后的一切费用和风险包括运费则由买方承担。

( " 基点定价

由公司指定一些城市为基点,按基点到顾客所在地的距离收取运费,而不管货物实际的起 运地点。

! " 统一交货定价

对不同地区的顾客实行统一价格加运费,运费按平均运费计算。

第四条差别定价:

本公司产品的差别定价主要采取以下四种形式:

# " 不同时间定不同价格。

$ " 不同的花色、式样定不同价格。

( " 对不同顾客群定不同价格。

! " 不同部位定不同价格。

第五条提高价格:

本公司提价应变措施主要包括:

# " 限时报价。

$ " 在合同中规定随时调价的条款。

( " 把供货和服务分开,并分别定价。

! " 减少现金折扣和数量折扣。

) " 提高订货的起批点。

第六条降价:

在下列情形下,本公司产品须采取降价策略:

# " 产量过多,库存积压,虽然采取各种营销手段仍然销路不畅,须采取降价手段。 $ " 面临激烈的价格竞争,市场份额逐渐丧失,必须实施降价。

三、营销定价管理办法

估价的操作

第一条估价的准备:

# " 公司产品估价要严格遵循本办法。

· $($ ·

! " 新产品、改良产品,应由制造部门、设计部门或其他部门累计成本后,再予以慎重地估价。 # " 估价的方式需经相关专家予以确认后方可择定。

第二条要及时准确地了解相关情报:

$ " 估价单提出以前,要尽量收集顾客及竞争对手有估价竞争时的情报。

! " 利用各种手段来收集情报。

# " 必须慎重考虑有无洽谈的必要及洽谈的方式。

第三条估价单的回收:

$ " 估价单提出后,要及时反馈。

! " 根据估价单的存根,进行定期或重点研讨。

订货价格的确定

第四条营销人员应严格遵守本办法中的规定。

第五条本公司的标准品、新产品和特殊产品的成本及销售价格的确定,由成本研究委员 会负责。

第六条成本室根据成本研究委员会确定的价格水平编制成本表和销售价格表,并负责检 查营销人员交付的订货单所列示的价格是否正确。

第七条订货价格的决定:

$ " 由营销人员自行决定。

! " 由总经理决定,或由成本研究委员会审定。

第八条在确定订货价格时,营销员需兼顾本公司和客户的利益及业务关系,避免任何一 方受到损失,争取做到双赢。

第九条接受订货时,应认真调查客户的支付能力,以免货款无法收回。

第十条营销员依据自己的判断,能够自行决定订货价格的范围。

$ " 以公司统一确定的价格接受订货。

! " 订货额在% % 万元至% % 万元之间,且降价幅度为% &的标准品订货。

# " 订货额在% % 万元以内,且降价幅度为% &的标准品订货。

第十一条订货单由营销人员交成本室审核后,报销售主管核准。

第十二条营销人员在第七条规定范围内进行折价销售时,应填制“折价销售传票”,一式 四份。

第十三条折价销售传票处理流程:

$ " 折价销售传票,由营销人员保存,以作折价销售凭证之用。

! " 折价销售传票,由营销人员交付客户。

# " 折价销售通知单,由营销人员交付财务部。

’ " 折价销售统计单,由销售主管转交事务部作统计资料之用。

第十四条特别价格:

须由总经理或成本研究委员会审议决定。

$ " 非标准品折价销售。

! " 特别订货品。

# " 因产品质量问题要求降价销售。

’ " 因交货时间迟延而要求降价销售。

( " 因大批量订货而要求降价销售。

· !## ·

! " 外购产品。

# " 新产品订货。

$ " 其他与上述各项相关的情况。

第十五条订货价格决定:

在特别价格各项中,营销人员都需向成本室提交订货单,并经销售主管审查。销售主管审

定订货单内容后,属% " 、& " 、’ " 、( " 项内容的交总经理决定订货价格,属) " 、! " 、# " 、$ " 项内容 的交成本研究委员会确定订货价格。

成本研究委员会

第十六条为准确地确定本公司产品价格,特设立成本研究委员会。委员会由下列成员构

成:总经理(主任)、常务董事(副主任)、销售主管(委员)、财务主管(委员)、采购主管(委员)、制造 主管(委员)。

第十七条会议时间:

% " 例会:每月固定时间召开。

& " 临时会议:需要紧急确定订货价格时召开。

四、降价销售管理办法

通则

第一条本公司销售中所有降价销售业务的处理均按照本规定执行。

第二条降价分营销人员自行判断决定和经过必要的申请手续。

第三条营销人员在决定降价时,必须统筹兼顾,综合考虑,避免造成本公司的利益损失。

第四条降价目的是扩大销售,坚决杜绝为满足个人的私利而抛售,降价必须做到公正、客观。

降价销售事务处理

第五条营销人员自行判断降价,要遵循以下原则:

% " 客户支付额中未足的尾数。

& " 付款达* 万元以上时,可以有%+&,, 的浮动额,但让利总额不能超过* 元。

’" 支付额未满* 万元,但在* 万元以上时,可以有%+&,, 的浮动额,但让利总额不得超过* 元。 ( " 支付额未满* 万元时,降价幅度应在* * 元以内。同时,无论何种情况,均须有充足的理

由和严格的核算。

第六条实施降价销售时,销售人员必须填写降价销售业务传票。

第七条降价销售业务的清单处理:

% " 降价销售业务传票,由营销人员保存,作降价处理凭据之用。

& " 降价销售业务传票,本传票由营销员转交客户。

’ " 降价销售通知单,交财务部进行财务处理。

( " 降价销售统计单,存业务部作统计资料之用。

第八条降价销售申请:

· &’( ·

! " 大量定货、特殊定货及客户降价要求超出规定限额时,营销人员须提交“降价销售申请”。

# " 降价销售申请提交给业务部,由业务部转交上级审批。特殊紧急情况下,可通过电话请

求总经理裁决。

$ " 电话申请批复时,营销人员须补送“降价销售申请”。

%" 降价销售申请一式两份,一份由申请者留存,以作降价销售的凭证依据,另一份送交业务科 审查后,经营业部长送交总经理裁决,如总经理同意,返交业务部,再由业务部转交商品管理部。 & " 商品管理部据此填制“降价销售业务传票”。

’ " 降价销售业务传票共五份,须进行以下处理:

(!)降价销售业务传票由商品管理科留存。

(#)降价通知(商品管理部—客户)。

($)货款扣除通知单(商品管理部—财务部)。由财务部据此从客户销售账上扣除等额赊销 款。

(%)降价销售核算单(商品管理部—财务部—客户)。与降价销售统计表一起送交财务部。 (&)降价销售统计表(商品管理部—业务部)。由业务部据此进行该类降价销售统计。 降价洽谈要领

第九条在大批量定货和特殊定货情况下,客户大都提出降价要求,营销人员如认为理由 充足,且降价要求没有超出本公司指定限度,可自行决定降价。

第十条如非降价销售品,营销人员应婉言谢绝。

第十一条如客户的降价要求超出公司规定的降价限度,营销人员应讲明自己无权决定, 然后可请示上级,或打电话请示,并要求对方压低降价幅度。

第四节市场营销渠道管理制度

一、营销渠道管理规定

总则

第一条内涵

本公司的销售渠道是指产品从生产领域向消费领域转移时所经过的通道,这种转移需要中 间商的介入。

第二条适用范围

本规定的主要对象为销售渠道的中间环节。

代理商

第三条企业代理商是受本公司委托,根据协议在一定区域内负责代销本公司生产的产品 的中间商。产品销售后,本公司按照销售额的一定比例付给其佣金作为报酬。

· #$& ·

第四条企业代理商与本公司是委托销售关系,代理商负责推销产品,履行销售业务手续, 本身不设仓库,由顾客直接向本公司提货。

第五条本公司可同时委托若干企业代理商,分别在不同地区推销商品,本公司亦可同时 参与某些地区的直销活动。

第六条销售代理商是一种独立的中间商,受托负责代销本公司的全部产品,不受地区限 制,并拥有一定的售价决定权。

第七条销售代理商是本公司的全权独家代理商。本公司在同一时期只能委托一家销售

代理商,且本身也不能再进行直销活动。

第八条销售代理商实行佣金制,但其佣金一般低于企业代理商。

第九条寄售商委托进行现货的代销业务。根据协议,本公司向寄售商交付产品,销售后 所得货款扣除佣金及有关费用后再交付本公司。

第十条寄售商一般要自设仓库或铺面,便于顾客及时购到现货,且易于成交。

第十一条经纪商既无商品所有权,又无现货,只为买卖双方提供有关价格、产品及一般市 场信息,为买卖双方洽谈销售业务起媒介作用。

第十二条经纪商与本公司不签订合同,不承担义务,与本公司无固定的联系,但在买卖过

程中又可代表本方,商品成交后,从中提取一部分佣金,但其比例一般较低。

直销商店

第十三条直销商店需划分为!、"、#、$ 四个等级,要求每户一卡。

第十四条直销商店业务拜访次数规定为:!、" 级店面每月不得少于% 次;#、$ 级店面每

月不得少于& 次。

第十五条所有直销商店必须执行统一的市场零售价,若经查直销店面的零售价不统一,

必须追究该区业务员的责任。

第十六条直销商店根据营业额可采用给扣制。

第十七条商店货物摆放位置必须处于最醒目的位置,商店货架上货物规格必须齐全,摆

放整齐。

第十八条要求商店的货物必须先进先出,业务员随时清点对方库存及出厂日期,以便出

现问题能及时解决,并以书面形式将公司的要求传达至客户,如对方库存过大时,需协商,请求 主管调回公司仓库。

第十九条商品在销售、运输及库存等环节出现破损,必须当日调换,允许拖至下月调换。

第二十条客户提出的任何意见或建议,业务人员必须当面记录,自己职权范围能予解决

的当即解决,不能解决的上报公司主管,必须在’ 日内答复客户。

第二十一条业务员必须非常熟悉辖区内每家商店的经理、会计、出纳、仓管、业务采购、柜

台组长及营业员的情况,其中包括姓名、家庭住址、电话、爱好、生日及个别家属情况。

第二十二条每逢元旦或圣诞节前夕,业务员应该自己花钱寄贺卡给客户。

经销商

第二十三条经销商业务必须由公司经理经营,或由经理指派的业务代表经营,公司内人

员具体负责办理业务。

第二十四条经销业务一律实行合同制,合同文本各分公司要求统一。

· &’( ·

第二十五条经销商可划分为!、" 两种:! 代表大型经销商(年营业额在#$ 万元以上);"

代表小型经销商(年营业额在#$ 万元以下,%$ 万元以上);%$ 万元以下视为批发商,不签合同。 第二十六条! 级经销商的经营分为淡旺季。旺季时由于对方需求量大,资金占用量大,必

须按合同要求货到付款,否则不予供货;淡季时考虑长期经营,可适当按月铺货,当月铺货当月

底必须全数收回货款(例如,% 日发货,在&% 日收回;’ 日发货,在&% 日收回;#( 日发货,在&% 日 收回)。

第二十七条" 级经销商的经营不论淡旺季,一律货到付款,否则出现的任何货物损失由经

理负责全部损失。

第二十八条经销商在经销过程中产生的破损、变质、超过保质期的产品,本公司一律不予

承担;但如有产品质量问题,本公司将予以解决。

第二十九条每年需对各经销商制定销售指标,依照指标完成情况予以奖励。

批发商销售额在#$ 万元以下的由分公司奖励,#$ 万元以上的由行销部奖励。金额视为分

公司费用。经销商未附合同正本,一律不享受本条款。奖励在结算后第)$ 天,由行销部统一核

对无误后发放。

第三十条几个经销商联合进货则全部不奖励。

第三十一条每年销售指标须按照上年完成情况,在原有基础上递增一定的百分点。

第三十二条公司需协助辅助经销商开拓市场、规划市场,提供良好的经营策略。原则上

要求经销商按照公司规定价格进行销售,允许上浮(*,但不作具体规定,经销商有责任引导零

售商执行区域内统一零售价。

第三十三条经销商不得跨区销售,致使货物流窜,干扰其他地区市场,导致价格混乱,一 经发现,第一次停止供货,第二次取消经销商资格,第三次没收销售奖。

第三十四条严禁经销商销售假货,一经发现,立即终止业务往来,并追究其法律责任。 第三十五条在开拓经销市场时,由分公司派出先遣队与经销商共同打理销售点后,交经

销商经营。同时也可由行销部派先遣队,费用由行销部和分公司各承担二分之一,来开发经销 市场,完成市场开拓后再交由经销商经营。

批发商和零售商

第三十六条有关批发商和零售商的管理,另参见公司《批发商管理办法》。

二、经销商年终奖励办法

总则

第一条奖励期间自+ + + + 年+ 月+ 日至+ + + + 年+ 月+ 日止。

第二条奖励对象凡从本公司进货(电子及电化制品)的立约经销商,均属于奖励预备对 象。

第三条奖励种类:

% , 电子制品:电脑、电视机、录音机、音响、收音机、汽车音响等制品。

# , 电气制品:电冰箱、空调、洗衣机、吸尘器、果汁机等制品。

第四条奖励计算标准:

· #&- ·

! " 根据前列电子及电化制品种类,以各制品批发价总金额(不包括保证金)综合计算。 # " 特价销售制品,不适用本办法。

奖励项目

第五条年度进货完成奖励:

! " 奖励期间:$ $ $ $ 年$ 月$ 日起$ $ $ $ 年$ 月$ 日止。

# " 奖励规定(如表所示)。

奖励规定表

级别年度进货完成金额应得奖金

特级%& 万元%&’’ 元

( 级&’ 万元)#’’ 元

* 级!#’ 万元!&+’’ 元

, 级!+’ 万元#++’’ 元

- 级_______#.’ 万元.%#’’ 元

% " 发放日期:$ $ $ $ 年$ 月$ 日。

第六条进货促销奖励:

! " 奖励日期:$ $ $ $ 年$ 月$ 日至$ $ $ $ 年$ 月$ 日止。

# " 奖励办法(如下表所示)。

(!)以$ $ $ $ 年$ 月$ 日起至$ $ $ $ 年$ 月$ 日止的进货金额为/!。

(#)以$ $ $ $ 年$ 月$ 日起至$ $ $ $ 年$ 月$ 日止的进货金额为*!。

(%)*! 0 /! $ !1’2以上者,一律以3 级计算。

(.)若为新开发经销商一律以( 级奖励率4’ 乘以全年度进货金额计算。

(1)各级奖励率:暂不公布。

奖励核算表

级别全年批发价进货完成利润奖励率应得奖金

( 级*! 0 /! $ !’’2以上4’ *! $ 4’

* 级*! 0 /! $ !!12以上4! *! $ 4!

, 级*! 0 /! $ !#12以上4# *! $ 4#

- 级*! 0 /! $ !%12以上4% *! $ 4%

3 级*! 0 /! $ !1’2以上4. *! $ 4.

% " 发放日期:$ $ $ $ 年$ 月$ 日。

第七条专售奖励:

! " 凡向本公司进货,且不经销其他厂品牌制品者给予各商品批发价进货总金额!2的奖励, 但公司无生产的制品不在此列。

· #%+ ·

! " 非专售者,给予进货金额# "$%的奖励。

& " 发放日期:’ ’ ’ ’ 年’ 月’ 日。

第八条月份增长奖励:

(" 本年当月进货金额较去年当月进货金额,其增长率增加(#%以上者,给予#"$%的奖励金。 ! " 本年当月进货金额较去年当月进货金额,其增长率增加($%以上者,给予# ")%的奖励 金。增长率计算公式:增长率* ’ ’ ’ ’ 年当月进货金额+ 上年当月进货金额, ’ ’ ’ ’ 年当 月进货金额’ (##%

& " 新经销商(无去年当月进货金额)按每月进货金额给予# "&%的奖励金。

- " 但当月进货逾期付款或当月未进货而预付款者,不予奖励。

第九条奖金的发放:

( " 各商店应得奖金应根据上列公式计算。

! " 奖金分二期发放:第一期:’ ’ ’ ’ 年’ 月’ 日第二期:’ ’ ’ ’ 年’ 月’ 日

第十条付款奖励:

( " 付款日期:每月底应结清当月份全部货款。

! " 奖励率:凡超过$# 天以上者,则每天以# "#$%计算,减发年度奖金。

& " 奖金的发放:于当月货款结算之日从中扣除。

第十一条不动产抵押奖励:

( " 奖励对象向本公司提供不动产担保的经销商。

! " 奖励方式:

(()每年最高可得担保额&%的奖金。

(!)月份平均进货金额不得低于担保额的(.&,如低于此标准者,则以平均月份进货金额乘& 倍为计算标准。

(&)发放日期:’ ’ ’ ’ 年’ 月’ 日。

第十二条同类价保证金:

( " 凡本公司制品按批发价加收保证金为收款价格,其保证金列为同类价保证金。 ! " 发放日期:分二期。第一期:’ ’ ’ ’ 年’ 月’ 日第二期:’ ’ ’ ’ 年’ 月’ 日

第十三条其他季节性奖励另行公布。

附则

第十四条本奖励办法内奖金发放时须以统一发票或合法收据领取。

第十五条本奖励办法内的特级,限定于交通不便、人口在$ 万人以下的区域。

第十六条本奖励办法内的进货,是指向本公司进货(电子及电化制品),依批发价金额(不 包括保证金)为计算标准。

三、批发商管理办法

批发商销售代表职责

第一条本公司批发商销售代表必须履行以下职责:

( " 依据所负责区域的销售计划,向所辖批发商合理分配销售指标。

· !&/ ·

! " 寻找当地最佳批发商,共同扩展渠道网络。

# " 做好批发商贷款回收工作。

$ " 对当地批发价格进行管理和监控。

% " 做好批发商的库存管理工作。

& " 做好公司与批发商之间的信息沟通和反馈工作。

’ " 对所辖批发商给予足够的支持、协助、管理、监控和评估。 ( " 处理好渠道之间的矛盾与冲突,维护好公司品牌的发展。 ) " 做好对批发商和零售商的培训工作。

*+ " 依据公司销售行政管理规范,做好日常行政工作和报表填写工作。 批发商销售代表的能力要求

第二条本公司批发商销售代表需具备以下的能力:

* " 建立良好的生意伙伴关系。

! " 发掘批发商的需要。

# " 明确真正的需要。

$ " 找出有可能发展的机会。

% " 表述解决问题的方法,推荐产品和服务。

& " 了解推销的好处(利益)。

’ " 满足批发商个人及组织的需要。

( " 让批发商共同参与解决问题。

) " 激励批发商。

*+ " 应付反抗。

** " 寻求赞同。

*! " 达成一致的解决方案。

第三条本公司批发商销售代表需具备解决下列实际操作问题的能力: * " 价格。

! " 折扣点。

# " 奖励。

$ " 佣金。

% " 销售量。

& " 产品突出点。

’ " 存货。

( " 产品组合。

) " 交货。

*+ " 付款。

** " 放账期。

*! " 订货与交货的间隔时间。

*# " 订单流程。

*$ " 装运时间。

*% " 装运状况。

· !$+ ·

!" # 运输事宜。

!$ # 培训。

!% # 促销。

!& # 广告。

’( # 理货。

’! # 取消订单。

’’ # 拒收货。

’) # 旧货。

’* # 接单不发货。

批发商基本资料管理

第四条基本资料:

包括名称、地址、电话、网址、负责人、联系人、最佳走访时间和员工数目等。

第五条财务状况:

分析潜在的销售额、产品销售情况、月均库存数、价格折扣和折旧等。

第六条竞争状况:

包括所经营的竞争品牌、竞争品牌的销售额、市场占有率及月均库存数等。

第七条历史情况:

了解本公司的新老客户,生意发展趋势、铺市或推广方法,经营的方法及其销售代表队伍。

第八条其他重要情况:

如销售目标、批发商需求、需要的产品、采取的销售策略、批发商关注的问题及敏感事项等。 对批发商的评估

第九条对批发商进行基本目标的定期评估,然后根据评估结果,采取调整、激励、重点帮 助等措施。

第十条对批发商的评估内容:

! # 考察促销额的浮动情况。

’ # 考察销售额达到或超过当年指标的状况。

) # 考察批发商的销售网点是否已广泛覆盖了所在地区。

* # 考察批发商为其零售商、二级批发商提供服务的情况。

+ # 考察批发商库存量的合理程度和库存周转速度。

" # 考察批发商按公司政策付款的状况。

$ # 考察批发商是否自行组织在零售商中进行产品促销。

% # 考察批发商在各种促销活动中的合作意愿,新产品上市时有效积极配合程度。 & # 考察批发商是否一年至少有一次召集零售商进行产品推广和市场推介。

!( # 考察批发商对其主要客户的特别照顾情况。

!! # 考察批发商开拓新客户的数量和速度,以显示其更新市场的能力。

!’ # 考察批发商能否及时地利用电话跟进业务。

!) # 考察批发商对转账服务利用的有效程度。

!* # 考察陈列产品的种类、规格、数量是否足够,产品陈列位置是否显眼,是否具有好的陈列 · ’*! ·

形式!陈列面。

"# $ 考察批发商使用的促销用品数量是否充足、品种是否齐全。

"% $ 考察批发商与二级批发商和零售商的商业交往状况。

"& $ 考察批发商按公司的价格体系执行的程度。

区域销售计划

第十一条销售计划制订的基本步骤:

" $ 决定销售收入的目标额。

’ $ 分配销售目标。

( $ 销售费用预算。

) $ 编制实施计划。

第十二条销售计划的规定方式:

" $ 分配式。以由上而下的方式将销售目标额分配给每个零售商销售代表的方式。 ’ $ 上行式。由每个零售商销售代表估计销售目标额,然后往上呈报。

( $ 折中式。按分配式与上行式相互结合的方式,批发商销售代表先掌握一定的销售目标, 然后征求零售商销售代表的意见,最后确定一个较为合理的销售目标。

第十三条制订计划时的资料收集、整理:

这些资料包括过去历年的有关部门销售业绩的统计资料、所采用的一些销售策略及所取得 的成果等必要数据资料。

销售区域划分和销售目标确定

第十四条区域规划应考虑以下因素:

" $ 销售区域目标

目标一定要明确,批发商销售代表一定要确切地知道自己要达到的目标和零售网点开发目 标,并且尽量把目标数字化、具体化。

’ $ 销售区域边界

明确销售区域的边界,避免重复工作及与其他区域的业务摩擦。

( $ 销售区域市场潜力

批发商销售代表一定要了解区域内市场潜力在哪里、有多大、如何利用才能使市场潜力变 成销售需求,实现销售收入。

) $ 销售区域的市场覆盖

批发商销售代表一定要明确零售商销售代表与零售客户联系的方式,以及与每位零售客户 联系的频率。

# $ 零售商销售代表

批发商销售代表要使每个零售商销售代表认识到销售区域分配的合理性,并使其有足够的 销售潜力,取得合理的收入;还要保证每个零售商代表有足够的工作量,并便于管理。 第十五条确定区域市场基本销售目标应考虑下列因素:

" $ 地区人口。

’ $ 基本消费群体的消费水平和购买能力。

( $ 产品在该市场上的被接受程度。

· ’)’ ·

! " 市场的竞争状况。

# " 市场发展的潜在能力。

$ " 产品上市时间(品牌知名度)等。

第十六条设计区域目标的准则:

% " 可行性。目标一定要使零售商销售代表经过努力可以在一定时间内实现。

& " 挑战性。目标的设置要体现出实现目标过程中的努力因素。

’ " 具体性。目标尽量数字化、明确、容易理解。

第十七条销售区域目标的基本内容:

% " 零售客户维持和开发目标。

& " 销售费用控制目标。

’ " 客户关系目标。

销售行动管理和业绩评估

第十八条销售报告管理

销售报告主要包括:

% " 销售日报表

这是每位销售代表每天的行动报告书,也是所有行动在人、事、时间、地点、结果、进度等方 面的总记录。

& " 周报表

每周的客户拜访情况、销售目标完成情况、市场信息、客户信息记录和分析是周报表的主要 填制内容。

’ " 月报表

每月的客户拜访情况、销售目标完成情况、客户销售和库存情况、竞争者信息、促销活动情 况、消费者信息记录和分析应在月报表中进行记录。

第十九条批发商销售代表市场走访管理

批发商销售代表对零售商销售代表的业绩评估与激励,主要考虑下列’ 个方面:

% " 明确评估销售业绩的关键指标:

(%)每个销售代表每天的平均访问次数。

(&)平均每次访问时间。

(’)平均每次访问费用。

(!)每百次销售访问收到订单的百分比。

(#)各期的新客户数目。

($)各期的客户丢失数目。

& " 对以上销售指标进行加权评估,在不同的销售时期,各项的加权分数是不一样的,每次评 估都要列出本次评估的重点。

’ " 评估工作的重要性体现在对零售商销售代表的激励上。只有做到奖罚分明,才能起到积 极作用。

· &!’ ·

四、特约店管理办法

第一条为加强对各特约店的管理,特制定本办法。

第二条经营商品:

! " 经营商品以# # 为主体。

$ " 特约店负责# # 商品的批发和销售。

% " 特约店不得销售其他厂商的同种产品。

& " 今后将逐次追加经营商品项目。

第三条特约店的设置:

! " 特约店的设置依下列规划进行:

(!)# # 地区# 店。

($)# # 地区# 店。

(%)# # 地区# 店。

(&)# # 地区# 店

$ " 前项区域划分,可因销售额的提高、人口的增加及其他因素而变更店数。

% " 本特约店制度只适用于全国各大城市,其他区域的实行方针则依照总代理店制度来进 行。

& " 特约店的选定

(!)从以往与本公司有交易往来的零售店中筛选。

($)从目前虽与本公司无交易或交易额极小,但却极具未来潜力的零售店中筛选。 ’ " 对业绩不佳的零售店中筛选依照下列基准来进行:

(!)年销售本公司产品数量# # 万以上。

($)年销售# # 产品超过# # 万以上。

(%)目前的交易额度虽小,但具有诚意且付款明确者。选店时必须以经营稳健且具有合作 性、能积极投入销售活动者为对象。

( " 未有交易往来而具实力者是指符合下列条件的零售店:

(!)该地区尚未有老客户介入。

($)以地区性来说具有销售潜力且未来仍有可能开拓销售渠道的零售店。

第四条与非特约店交易客户的往来方式:

! " 对于非特约店的交易客户,一概以既有的交易方法来进行交易。

$ " 不论商品出于本公司或出于特约店,价格都必须统一。

% " 对于新的交易申请,原则上应转给该地区的特约店办理。

& " 这种非特约店的商店交易,应随着特约店销售能力的增大而中止。相反这些商店中如有 交易增大者,应设法将其纳入特约店体制中。

第五条特约店的义务:

! " 根据过去的实绩及所在的区域的消费实力,特约店每年要有一定的销售责任额。具体数 额双方协议而修正。

$ " 目前各商品的最低销售责任额暂定如下:

(!)# # 地区——— # # 至# # 。

· $&& ·

(!)新产品及新型号则依当时条件另订。

" # 特约店须加入总公司。

$ # 总公司是以协助、扩展特约店业务为目的的实体。

第六条交易方法:

% # 交货给特约店的批价及特约店本身的售价依下列规定实施:

(%)_______& 价———公司批给特约店的价格。

(!)’ 价———特约店及公司给零售店的价格。

(")( 价———卖给一般消费者的售价。

($)) 价———季节前的交易价格,届时另订。

! # 为促进特约店的销售及鼓励其积极付款,本公司特设折扣制度。

" # 货款的交付以每月!* 日为截止日,次月%+ 日前须以现金交付。如以期票交付,则付款 金额包含折扣费。

$ # 关于季节性的货款交付,应另外订立特别价格。

* # 货物运送过程中所发生的破损等由本公司负担。

第七条支援销售:

% # 对于特约店,本公司将免费或以成本价提供销售用的目录、广告册、传单、海报等。 ! # 本公司自行负担在报纸、杂志、传单及其他媒体上的产品宣传费用,在实行这些广告宣传 之前,本公司应制作实施预定表,事前与特约店进行联络。

" # 本公司对特约店进行有关销售方法、商品说明方法及其他相关的培训,并指示销售计划。 $ # 在开始销售新型产品时,公司免费提供或借与各特约店该产品的样品。

* # 本公司对特约店主及负责的店员进行有关产品的组合及使用方法,产品说明,销售时的 应对方式等方面的教育指导。

第八条产品制造方法:

% # 如偏远地区的订货量增多时,可于市内及各地寻求转包工厂,由这些工厂来负责产品的 生产。

! # 本公司内部将自设模具工厂,由公司自己经营,至于生产方面本公司将再采取转包生产 政策。

" # 针对, , , 及, , , 各产品,本公司将设置装配工程部门,以付费方式委托其他单位。

五、代理店管理办法

总则

第一条目的:

为加强对各代理店业务管理,特制定本办法。

第二条销售区域:

代理店的销售区域由双方共同商定。代理店需要进行指定销售区域外的销售,必须向总公 司申请。

第三条销售产品:

代理店经销的产品为公司, , 系列产品。

· !$* ·

第四条代理店每月必须完成销售额! ! 万元以上。

第五条销售价格:

公司对代理店的供货价格及代理店对客户的销售价格由价格表另定。供货价格及销售价 格的变更须征得公司同意。

第六条购货保证金:

根据购物量的多少,代理店应预交一定数量的购货保证金。

第七条提交资料:

代理店应向公司提交必要的业务资料,如客户名单、销售计划等。

交易条件

第八条交货方式及运费:

公司对代理店的供货地以公司生产地为主。如代理店有特别要求,公司应将货物运送到指 定地点。运费由代理店支付。如运输过程中发生损害,由双方协商解决。

第九条退货如供货与代理店订货内容不同,或因公司生产制造上的责任,造成质量问题, 代理店可以将货物退回公司。

第十条支付条件:

货款的结算日为每月"# 日,代理店应在下月$% 日前将上一月的货款付清。

第十一条削减供货:

如代理店不能履行付款义务,或有违约行为,公司可以削减对代理店的供货。

业务支持

第十二条目的:

为了促进代理店的销售,保证代理店与公司间建立良好的合作关系,特提出各种奖励和支 援措施。

第十三条销售奖励制:

如代理店& 个月平均的订货量比上年同期& 个月的订货量增加&%’以上,公司实行利益返 还奖励。具体规定如下:

$ ( 增加$%’以上奖励! ’。

" ( 增加"%’以上奖励! ’。

& ( 增加&%’以上奖励! ’。

) ( 增加)%’以上奖励! ’如代理店全部以现金支付货款,则返还! ’的利益,如以期票支 付,且将期票时间缩短到*% 天(规定为+% 天),则奖励! ’。

第十四条协会代理店:

加入公司的代理店协会,可以接受协会在经营管理和产品制造技术等方面的指导,无偿得 到广告宣传品和经营资料。

限制

第十五条同类产品经营限制:

代理店未经公司同意,不得与第三方签订制作、销售与本制度第三条所规定商品相同或相 · ")* ·

类似的商品的合同。

第十六条严守商业秘密:

代理店与公司都有严守双方交易过程有关的商业秘密的义务,不得泄露给第三方。

第十七条违约处理:

代理店如有违反本制度的行为,公司可以随时解除代理店的代理资格。

第十八条代理店间竞争的限制:

代理店不遵守指定的销售区域,以非指定价格在其他销售区域销售产品,属不正当竞争行

为,应予禁止。如因代理店的不正当竞争行为引起代理店间的纠纷,应由公司出面公正地调解。 第十九条新设代理店:

公司在新设立代理店时,必须经过认真调查,并征求已有代理店的意见。新代理店的设置 不能损害原有代理店的利益。

附则

第二十条仲裁地:

当公司与代理店发生合同纠纷时,应在公司所在地的仲裁机构仲裁。

第二十一条制度修改:

本制度的修改由公司与代理店共同商定进行。

六、连锁店管理办法

第一条目的:

为充分满足消费者需求,进一步规范连锁店管理,特制订本办法。

第二条内容:

加盟连锁店须以本办法确立各类权利义务关系。

第三条组织:

! " 公司内设置加盟店本部,并可设各种委员会,以推动业务的发展。

# " 本部决定“ $ $ ”商号、商标的使用,主持制订加盟店维持发展的运营方式、制度、规约,以 管理统辖全体加盟店。

% " 加盟店商业机构所有者的加盟店享有平等的权利,并负有诚实经营的义务。

& " 委员会关于加盟店的营运咨询,可在本部设置营运委员会,由本部从加盟者中选择数名 担任委员,并遵从另行规定的委员会营运规则。

第四条加盟资格:

! " 与已加盟会员,不得进行恶性竞争。具体竞争原则由本部认定。

# " 要具备一定限度的经营规模。营业场所面积及售货金额必须符合公司最低标准。

% " 与本部实质上有竞争关系的其他连锁组织不得加入。

& " 加盟者本身及能代替的合适经营者,必须专心经营。

’ " 加盟后要能够诚实经营并接受本部的经营指导及完全援助体制。

( " 对于本规章要全面赞同,并全面参加本部为加盟店所举办的各种活动。

) " 必须要抱有经营合理化的意愿,且要主动、积极为经营合理化努力。

第五条加盟条件:

· #&) ·

具有第四条所列资格者,其加盟店的条件为:

! " 使用公司统一商号、商标,在店面安装规定的招牌和标志。

# " 加盟店应向本部缴纳加盟金$ $ 万元,此项加盟金不予退还。

% " 要接受本部所规定各种教育培训。

& " 与本部缔结加盟契约,并于契约书上盖章。

第六条特殊权利:

加盟店遵守本规章各条款时,即赋予如下的特殊权利:

! " 使用公司商号的商标进行经营活动。

# " 使用公司商号的商标开展广告宣传活动。

% " 经销本部组织独自开发的商品。

& " 施以内外包装的统一,并利用共同方式管理。

’ " 接受本部的经营技术指导,并使用本部的指导要领经营。

( " 接受经选择的统一商品及物品的供给,并使用订定手册。

) " 参加本部统一举办的宣传广告,促进销售及其他的共同活动。

* " 接受有关连锁店之新设、改装的专门技术指导。

+ " 参加本部计划的教育训练。

!, " 接受经营计划的指导。

!! " 接受必要的商业情报。

第七条确保加盟店的利益:

为增进加盟店的业绩及确保其利益,由本部提供技术支持。

第八条为确保第七条所列的公司利益,下列事项由本部统一计划并指导实施:

! " 商品构成计划。

# " 商品陈列计划。

% " 毛利计划。

& " 销售促进计划。

’ " 广告宣传计划。

( " 进货补给计划。

) " 其他关于连锁店管理的计划。

第九条商品供给:

! " 加盟店经销货品中,至少有$ -以上货品要向本部进货,以实现进货集中化。

# " 商品的供给,原则上依本部所定的定期配送系统配给。

第十条有关商品构成计划内容如下,提交“商品计划委员会”统筹研究。

! " 独自开发共同商标的商品。

# " 加盟店囤积库存商品的调配周转。

第十一条支付货款:

每月! 日至月底所进的货款,于下月’ 日以前回送至本部所指定的银行,或以即期支票寄至 本部。

第十二条退货的处理:

由本部所供给的商品及物品类,原则上不予退货。以下情况可予以调换:

! " 本部承认的退货期限内的特定品,但退货所需的运费及其他损失,如本部无过失,其费用 · #&* ·

由加盟店负担。

! " 本部拟订销售计划指定商品的配额,在本部所承认的一定期间内不能售出时,此时也适 用前面的规定。

# " 前项退货商品货款的支付,应依前条所定每月结算。

第十三条本部营运费用的分担:

加盟店对于本部的营运费用应依下列方法分担:

$ " 会费每月% % 元。

! " 每月向本部进货金额的% &。

第十四条特定费用的负担:

依前条负担固定的营运费用外,加盟店应依下列基准,逐项分担为连锁事项而开支的费用。 $ " 共同广告经费———实费或分担。

! " 共同特卖经费———实费或分担。

# " 各项活动经费———实费或分担。

’ " 调查、教育经费———实费或分担。

( " 店铺、广告陈列品的设计及物品的费用———实费。

) " 其他特别指导援助的经费———实费。

第十五条机密的保守:

加盟店对于本组织的计划、营运、活动等的情况及内容不得泄漏于他人,特别须以下列事项 作为重要机密保守,如违反时,其所发生的损害,应由当事人负责赔偿。

$ " 经销商品及物品类的采购厂商、价格、进货条件。

! " 加盟店的详细经营内容,特别是关于进货、销售、资金的计划、实绩的具体内容。 # " 其他本部规定的事项。

第十六条禁止事项:

加盟店不得有下列行为:

$ " 将从本部进货的商品提供给非加盟店。

! " 加入本组织以外的其他同业连锁店。

# " 毁损本组织的名誉。

’ " 无正当理由的情况下,将本部所送的文件、情报提供给他人。

第十七条纠正劝告:

加盟店如不履行本规章所规定的义务及违反前条所规定的禁止事项,本部可以书面形式对 该加盟店纠正劝告。

第十八条有如下事由可解除加盟契约:

$ " 加盟店无正当理由,不服从前条的纠正劝告。

! " 加盟店的经营恶化,连续亏损$ 年以上,经“营业委员会”判断无法改善经营状态。 # " 加盟店或加盟店的经营者申请破产,或受强制执行或执行保全处分或拒绝往来处分。 ’ " 与加盟店的经营者有关的加盟店业绩恶化,造成巨大的债务,因而加盟店的经营遭受较 大影响。

( " 对本部的债务履行,虽经劝告,仍不履行。

第十九条除名:

有下列事由时,本部可将该加盟店除名:

· !’* ·

! " 对本规章有重大违反。

# " 显著妨碍本组织的信用。

$ " 显著妨碍正常的连锁营运。

第二十条退会:

加盟店无论何时,均可退出本连锁组织,但解除加盟契约,至少应于$% 日前以书面形式通告 本部。

第二十一条合同解除后应处理的事项:

! " 遵从本部指示,将店面内外所表示的加盟店名称撤除或消除。

# " 遵从本部指示,将经售商品目录、价格表及其他本部送付的物品、文件送还。 $ " 本部指定的商标商品应予回收,其回收价格应服从本部的审定。

& " 对本部或其他加盟店的债务要立即偿还。

’ " 实施上列各项所需一切费用,由加盟店负担。

( " 由于解除契约,发生具体损害时,应予赔偿。

第二十二条规章的修正:

本规章须经出席加盟店代表#)$ 以上的多数通过,才能更改。

第二十三条附则:

关于加盟店的营运,本规章或另行规定的各种规定无明确条款约束时,应由本部决定。

七、经销商付款奖励办法

第一条目的:

为增强公司营销管理,提高经销商经营积极性,特制订本办法。

第二条奖励宗旨:

! " 激励经销商推行分期付款销售业务。

# " 全面拓展公司产品的销售渠道。

$ " 力争使未能以现金购买的客户,以分期付款的方式购买。

& " 吸引欲对其他品牌分期购买的顾客。

第三条奖励对象:

本办法奖励对象为公司品牌所属经销店。

第四条奖励内容:

! " 凡推行分期付款的客户,按分期总价款给予* +佣金。

# " 商品运输及安装等由推行分期付款的经销商具体负责承办,或由公司指定的经销商负责 办理,并由本公司给付安装费。

第五条奖金核算:

经销商推行分期付款按每季累积依下列标准核发奖金。

! " 佣金、安装费,每月核发一次。

# " 效益奖励金,每季核发一次。

& " 经销商需凭本公司台头发票,以“分期付款佣金”、“安装费”、“奖励金”等名义领取。

第六条执行:

本办法自* * * * 年* 月* 日至* * * * 年* 月* 日执行。

· #’% ·

八、营销渠道管理制度

第一条内涵:

公司的销售渠道是指产品从公司的生产领域向消费领域转移时所经过的通道,这种转移需 要中间商的介入。

第二条适用范围:

本规定的主要对象为国际销售渠道的中间环节。

第三条企业代理商是受本公司委托,根据协议在一定区域内负责代销本公司生产的产品 的中间商。产品销售后,本公司按照销售额的一定比例付给其佣金作为报酬。

第四条企业代理商与本公司是委托销售关系,它负责推销产品,履行销售业务手续,本身 不设仓库,由顾客直接向本公司提货。

第五条本公司可同时委托若干个企业代理商,分别在不同地区推销商品,本公司亦可同

时参与某些地区的直销活动。

第六条销售代理商是一种独立的中间商,受托负责代销本公司的全部产品,不受地区限

制,并拥有一定的售价决定权。

第七条销售代理商是本公司的全权独家代理商。本公司在同一时期只能委托一家销售

代理商,且本身也不能再进行直销活动。

第八条销售代理商也实行佣金制,但其佣金一般低于企业代理商。

第九条寄售商委托进行现货的代销业务。根据协议,本公司向寄售商交付产品,销售后

所得货款扣除佣金及有关费用后再交付本公司。

第十条寄售商一般要自设仓库或铺面,便于顾客及时购到现货,且易于成交。

第十一条经纪商既无商品所有权,又无现货,只为买卖双方提供有关价格、产品及一般市

场信息,为买卖双方洽谈销售业务起媒介作用。

第十二条经纪商与本公司不签订合同,不承担义务,与本公司无固定的联系,但在买卖过

程中又可代表本方,商品成交后,从中提取一部分佣金,但其比例一般较低。

第十三条直销商店需划出!、"、#、$ 四个等级,要求每户一卡。

第十四条直销商店业务拜访次数规定为:!、" 级店面每月不得少于% 次;#、$ 级店面每

月不得少于& 次。

第十五条所有直销商店必须执行统一的市场零售价,若经查不落实,直销店面的零售价

不统一,必须追究该区业务员的责任。

第十六条直销商店根据营业额可采用给扣制。

第十七条商店货物摆放位置必须处于最醒目的位置,商店货架上货物规格必须齐全,摆

放整齐。

第十八条要求商店的货物必须先进先出,业务员随时清点对方库存及出厂日期,以便出

现问题及时解决,并以书面形式将公司的要求传达至客户,如对方库存过大时,需协商,请示主 管调回公司仓库。

第十九条商品在销售、运输及库存等环节出现破损,必须当日调换,不允许拖至下月调换。

第二十条客户提出的任何意见或建议,业务人员必须当面记录,自己职权范围能予解决

的当即解决,不能解决的上报公司主管,在’ 日内答复客户。

· &%( ·

第二十一条业务员必须非常熟悉辖区内每家商店的经理、会计、出纳、仓管、业务采购、柜

台组长及营业员的情况,其中包括姓名、家庭住址、电话、爱好、生日及个别家属情况。

第二十二条每逢元旦或圣诞节前夕,业务员应该自己花钱寄贺卡给客户。

第二十三条经销业务必须由公司经理经营,或由经理指派的业务代表经营,公司内人员

具体负责办理业务。

第二十四条经销业务一律实行合同制,合同文本各分公司要求统一。

第二十五条经销商可划分为!、" 两种:! 为大型经销商(年营业额在#$ 万美元以上);" 为

小型经销商(年营业额在#$ 万美元以下,%$ 万美元以上);%$ 万美元以下视为批发商,不签合同。 第二十六条! 级经销商的经营分为淡旺季。旺季时由于对方需求量大,资金占用量大,必

须按合同求货到付款,否则不予供货;淡季时考虑长期经营,可适量按月铺货,当月铺货当月底

必须全数收回货款(例如,% 日发货,到&% 日收回;’ 日发货,在&% 日收回;#( 日发货,在&% 日收 回)。

第二十七条" 级经销商的经营不论淡旺季,一律货到交款,否则出现的任何货物损失由经

理负责全部赔偿。

第二十八条经销商在经销过程中产生的破损、变质、超过保质期的产品,本公司一律不予

承担;但如有产品质量问题,本公司将予以解决。

第二十九条每年需对各经销商制订销售指标,按指标完成情况予以奖励。

批发商销售额在#$ 万美元以下由分公司奖励,#$ 万美元以上由行销部奖励。金额视同分

公司费用。经销商未附合同正本,一律不享受本条款。奖励在结算后第)$ 天,由行销部统一核 对无误后发放。

第三十条几个经销商联合进货则全部不奖励。

第三十一条每年销售指标须按照上年完成情况,在原有基础上递增一定的百分点。

第三十二条公司需协助辅助经销商开拓市场、规划市场,提供良好的经营策略,原则上要 求经销商按照公司规定价格进行销售,允许上浮(*,但不作具体规定,经销商有责任引导零售 商执行区域内统一零售价。

第三十三条经销商不得跨区销售,致使货物流窜,干扰其他市场,导致价格混乱。若违 犯,一经发现,第一次停止供货,第二次取消经销商资格,第三次没收销售奖。

第三十四条严禁经销商销售假货,一经发现,立即终止业务往来,并追究其责任。

第三十五条在开拓经销市场时,由分公司派出先遣队与经销商共同打理销售点后,交经

销商经营。同时也可由行销部派先遣队,费用由行销部和分公司各承担,来开发经销市场,完成 市场开拓后再交由经销商经营。

第五节市场营销促销管理制度

一、营销促销管理制度

第一条为稳定本公司原有客户群,同时不断开发新客户,本公司特制定如下销售促进管 理制度。

· #(# ·

第二条常务董事及经理须拟订日程,拜访、问候主要客户,并借机了解市场情况及客户反 馈的问题,加强彼此的联络与友好关系。

! " 了解顾客的不满情绪,听取意见,以设法改善现状。

# " 访问之前,应先与负责人员做事前的讨论,研究如何与对方对应。

第三条集合主要客户及购买能力可能增加的预定客户,举行恳谈会,恳请赐予交易。

! " 本会以董事长或常务董事为主体。

# " 问候方式须巧妙得当,掌握销售计划的根本主题。

$ " 本会应依地区、产品种类分别举行。

第四条开拓新交易或提高现有的交易额,除要积极地实行计划外,尤其要致力设置底子 厚实的代理店。

! " 从工商名录、世贸中心、专业厂商名录、电话簿、名单公司及其他地方取得批发商、销售 店、加工业者等的名簿资料后,应立即制订开拓计划。

# " 有效地与协会、工业会、有关银行、相关公司往来,借助它们的支援来拓展交易。 $ " 对于新客户,应事前做好充分的信用调查。

% " 确立代理店的交易规划,完善代理店体制。代理店体制应以商品类别为基准建立。

第五条销售另设有特卖制,它采取自主诱导购买的方式。这种方式在交易的困难时期及 产品推出太慢时进行。

! " 特卖的对象区分为零售商与代理店,并设定特卖期间。

# " 对于特卖地区,特卖的品目、数量及奖励内容须仔细研究。

第六条对交易客户设立交易奖励制度,以此促进购买。

! " 实施时,先以一特定地点为主,接着再依顺序逐渐对外扩大。

# " 交易方式另采用所谓的预约制度,利用预约方式进行交易者,届时可依比例退还部分优 待额。不依规定时间缴交货品时,本公司则另订有效方法负责处理。

$ " 将每个客户的平均购买额分等级,再依等级发给奖金或按比例退还部分金额。奖励期间

以$ 个月左右为主,每段期间再各自制订截止日期。

% " 对于特别致力销售的交易客户,公司将为其负担半额的广告费,或另外赠送其他商品,以 示奖励。

第七条对于新生产的产品,公司将举行单独或联合展示会、样品展示会,以扩大宣传,原 则上按下列% 点实施:

! " 展示会由公司单独举行,或借助其他单位的支援,或协同批发商共同举行。有时则由业 务部负责举办。

# " 会展应展示本公司的新产品。

$ " 举行展示会时,除了要选择会场场地之外,对于展示内容以及综合方式等,也须加以考 虑。

% " 样品展示会及展示会中,可直接接受订单或预约。

第八条对于销售人员应开拓新市场,提高销售额,并对其绩效加以区分,发给奖金,以示 激励。

! " 本奖励以一定期间为限。

# " 对于开发新客户一项,必须令其事前提出有关对方的调查资料。奖金于交易开拓成功的 第$ 个月,依等级的平均额作为激励奖金。

· #&$ ·

! " 过去! 个月的平均额超过上年度同月份# 个月平均额的! 成,视为对提高销售有贡献, 并依据一定的比率(或一定的金额)发给奖金。

第九条业务部门应根据客户或商品类别,将销售额、收款、销路不佳商品与畅销商品等

等,做成当月的合计、累计、增减等统计资料,再将此统计数字与过去实绩做一比较后,以掌握销 售额及入款的预估。预估确定后,指示给各负责人并进行督促(在每月例行销售会议上,也应督 促要求)。

第十条业务部门需就各地区、客户及业界的需求动向等状况进行调查,以便改正自己的 销售计划,并督促、指示销售员拓展销售。

第十一条业务部门应针对各销售员的活动及实绩,制作有关其能力与实际绩效的比较统 计表,同时提出批评与检查,借此提高销售员的效率及业绩。

# " 根据业务人员所进行的访问、业务开拓、接受的订货、交货、折扣及退货等销售活动,比较 其预定与实际的差距及个人效率。

$ " 将上述资料于营业部会议时提出,以便就此提供批评及指示。

第十二条营业部应针对销售活动制订纲领,使相关人员以此为依据来进行其活动。

第十三条每月月底举行整体的销售会议,利用此会检查上个月的计划与实际情况,由业

务部门根据相关人员所提出的、品项别和客户的统计表来检查当月的实绩;另外,由各销售员彼 此根据自己的情况及市场情报,进行交换,借此来修正本月应进行的预定活动计划与销售方法。

二、产品宣传管理办法

通则

第一条在新产品投放市场之际,产品宣传必不可少,为此,公司特制定本办法,以规范宣 传工作,保证新产品顺利进入市场。

第二条本制度规定以外的事项,按有关广告管理的规定办理。

第三条按产品的宣传计划由新产品推广部负责制订,并向全体成员讲解,使每一位工作 人员都能够确实把握基本方针的要点。

第四条新产品推广都必须以本月及长期销售计划为基础,制订新产品宣传计划方案,并 落实到每一位下属。宣传计划内容包括以下几方面:

# " 选择与确定宣传对象。

$ " 确定宣传媒体。

! " 新产品样品的选择、确定与分配。

实施宣传的办法

第五条新产品推广部所负责的新产品宣传工作涉及面广,需要各部门与各机构的通力合 作。

第六条新产品推广部在宣传实施期中,需要提醒销售经理,通过各营业分店向新产品推 广部提供宣传活动必要的文献、样品等。

第七条提醒销售经理,通过各营业分店帮助宣传工作顺利进行,如张贴宣传画、印发传 单、布置展示厅等等。

· $&% ·

第八条特别要求各分支机构在指定的时间和地点,配合展开广告宣传活动。

第九条广告宣传要把握节奏与攻势,事先确定步骤,逐渐加强攻势,加大广告宣传的渗透 力,以达到预期目的。

第十条对企业尚未控制地区,应展开大力宣传,以谋求在该区域内的影响力。

第十一条综合运用各种宣传媒介,包括报刊杂志的广告、商店销售现场的宣传、电台电视 广告,甚至可以利用批发商的宣传能力,强化新产品的普及宣传工作。

第十二条产品进入成本期后,其广告宣传工作可转让给销售部门及推销人员。但是,对

那些竞争激烈的产品,依然需要新产品推广部负责监制,一旦销售收入下降,立即进行广告宣传 攻势,以保持一定的销售水平。

第十三条对大宗交易以及大宗交易伙伴,新产品推广部仍有义务做出努力,予以维持。 第十四条为了提高广告宣传工作的综合效益,新产品推广部应该经常开展以下活动:

! " 以出行方式,巡回各地,与当地老关系户或主顾保持联系。

# " 不间断地以小组名义和个人名义,诸如寄挂历、发贺年卡、发信等等,与客户保持广泛而 经常性的联系。

$ " 定期或不定期开展或参与各种宣传活动,如展示会、博览会、交易会、展销会等。

% " 办好橱窗展示,包括对负责橱窗展示人员的教育,选好宣传对象商品,对宣传费用进行预 算,对每天的展示成果进行总结,观察顾客在店堂中行走路线,观察顾客在店堂中的停留时间, 把握本公司商品被询问或打听的频率,顾客对广告宣传的反响等。

宣传物品和产品样品处理

第十五条新产品推广部经理在每月末,经内勤组向总公司销售经理提出下月度进行新产 品宣传所需的宣传物品及数量。

第十六条新产品推广部经理每月一次,向销售经理报告本部月末各类宣传物品的库存情 况。

第十七条制作的宣传物品办理所规定的手续之后,可以从各营业分支机构的仓库,转存 入本公司的仓库,并由内勤组保管。

第十八条宣传物品如何在各地区、各组员之间进行分配,由新产品推广部经理决定。

第十九条在紧急状态下,新产品推广部经理如果认为必要的话,可与营业分支机构负责 人商量,由分支机构来制作宣传所需要的物品。

第二十条其他扩大宣传所必须的用品,也由新产品推广部经理决定。

第二十一条每月所需要的试销品、试用品及数量,也必须事先向销售经理请示。

内勤业务

第二十二条内勤工作应全力协助新产品推广部进行新产品宣传活动的顺利开展。内勤

工作包括文书工作、保管品工作、保管产品样本工作、报告书的处理和保管工作,以及花名册的 管理等等。

第二十三条文书工作。内勤组长按新产品组长的指示,整体新产品组员的业务日报、询 问记录卡,并把整理结果反馈给各位组员,提醒他们在工作中反省有无疏漏之处。 第二十四条宣传物品的保管工作:

! " 内勤组长对保管与领取各种与新产品宣传有关的物品负有责任。

· #&& ·

! " 内勤组长必须保证宣传物品的库存供应量,并于每月末向新产品推广部经理报告。

# " 内勤组长必须根据库存报表以及月度或季度宣传品需求量预测,向新产品推广部经理积 极进言。

$ " 内勤组长有责任负责保管和整理台账,包括库存明细账,收发领用台账,分配记录簿,以 及宣传品报废台账等。

第二十五条产品样品的出纳保管工作:

% " 内勤组长对产品样品的出纳保管工作负有责任。

! " 内勤组长每月末向新产品推广部经理报告新的样品库存情况。

# " 内勤组长根据库存情况及月、季度预测用量,向新产品推广部经理提出新的样品进货建 议。

$ " 内勤组长必须对新样品明细账、收发领用台账和分配记录簿做好整理与保管工作。 第二十六条报告书的整理与保管工作:

% " 内勤组长应及时安排和督促部下,做好组员在报告书中记载的新产品相关事项。

! " 内勤组长应及时从组员报告书中摘录各重要事项,以及应该作出报告的事项,整理为规 范文书,向新产品推广部经理及有关部、组长作出报告。

# " 内勤组长有责任把各报告书汇编成册,加以妥善保管。

第二十七条花名册编制工作。内勤组长应根据各种文件和新产品推广部成员的报告书, 整理汇编顾客或可能顾客的花名册。

第二十八条其他业务工作。内勤组长除了以上规定的业务工作外,还有与新产品推广部 进行联络的业务,如顾客电话、信件、传真等事宜,做出妥善处理。

第二十九条本制度的修改与废除由总裁办公室负责,总裁决定。

第三十条本制度于& & & & 年& 月& 日开始实施。

第六节市场销售人员管理制度

一、销售经理管理手册

第一条销售方针的确立与贯彻:

(一)销售方针的内容

% " 销售经理在自己所辖的业务范围以内制订销售方针。

! " 销售经理可以根据实际情况制订长期方针和短期方针。

# " 销售方针的确立须以公司经营的目的为基础。

(二)销售方针的制订

% " 销售方针的制订应根据公司业务的经营目标及董事长与直属上司的政策,制订合适的销 售方针。

! " 销售必须具体、全面,主要包括市场开发、利润的提高、广告宣传、回收管理等。 # " 配合当年的营运重点,及公司的经营方针,来订定销售方针。

(三)销售方针的贯彻

· !(’ ·

! " 要确保销售方针的正确实施。

# " 销售方针的制订要详尽明确,合理规范。

$ " 销售方针公布实施后,要在实践中不断改进。

第二条销售计划的重点:

(一)销售计划的内容

! " 销售经理所拟定的销售计划,不仅要有预算数值,并且要有实施的计划和实施的步骤。

# " 应包括销售组织、商品、消费者、售价、销售方法、促销(包括广告和宣传、销售预算等)的 广义计划。

(二)销售计划注意事项

! " 配合已拟定的销售方针与政策,来订定计划。

# " 拟定销售计划时,不能只注重特定的部门(或人)。

$ " 销售计划的拟定必须以经理为中心,全体销售人员均参与为原则。

% " 勿沿用前期的计划,或订定惯性的计划。必须要组合新计划,确立努力的新目标才行。

(三)销售计划实施与管理

! " 经理对于销售计划的彻底实施完全负责。

# " 拟定计划后,要确实施行,并达成目标。

$ " 计划切勿随便修正,除非遇到情势的突变,或尽了一切努力,仍无法达成目标时,方可更 改。

第三条销售部内部组织的营运要点:

(一)销售组织与业务效率

! " 销售部内:

(&)组织和推销人员的关系;

(’)组织的编成方式和业务效率及销售有密切的关系。

# " 销售经理对于自己所辖部门的组织形态和有效率的营运,应经常留意。

$ " 要对组织管理不断进行完善。

(二)组织营运的重点

! " 销售组织有效率地营运,首要关键在于销售经理的作法,尤以销售经理的领导能力的发 挥最为重要。

# " 对于推销人员,要训练其团队精神。

$ " 在销售组织里,要特别注意销售的分担与配置以及责任与权限的明确划分。

(三)权限内组织的修正

! " 销售组织的大纲,应由董事会或董事长裁决;具体细节由销售经理处理。

# " 在销售经理的权限内,应视环境的变化而修正组织,使之具有适应性;对于组织的合理 化,亦需立即着手进行。

第四条销售过程中的注意事项:

(一)根据公司发展情况准确定位

! " 对于业界、自己公司在业界里的立场、商品、资本、地理条件等,要有客观的认识,以采取 适当的销售途径政策。

# " 独自的系统化,参与其他公司(或者是大公司)的系列。无论采取哪项政策,都要充分研 究相互的得失关系。

· #)( ·

(二)以效率为基本出发点

! " 不要以过去的情面、私情、上司的偶发意向,或仿效其他公司,来决定销售途径。

# " 不要仅凭借负责的推销员或顾客(代理商或消费者)等的意见或批评来下判断;必须根据 客观而具体的市场调查,来决定销售途径。

$ " 效率不高的销售途径,应果断地废止,重新编制新的销售途径。关于这一点,销售部的经 理,必须向上司进言。

% " 交易条件和契约的订定必须格外地小心,一切都要以书面形式。

(三)开拓新的销售途径

! " 销售经理必须调查研究,并努力企划更有效率的销售途径。

# " 纸上谈兵是无法知道确实的效果的。所以,应该在危险性较小的范围内,先试行看看。

第五条市场调查注意事项:

(一)计划与策略必须详尽

! " 不管调查的目的和规模如何,实施的方法一定要有细密的计划。

# " 尽量以最少的费用、时间、人数来完成调查。

$ " 在预备调查或正式调查期间,如发觉没有继续调查下去的必要时,应即停止调查,不要阻 碍于面子而拖延。

% " 尽量利用既有资料和实地调查的资料。

(二)调查结果的有效运用

! " 必须确实地整理调查的内容与严守提出报告的日期。

# " 负责调查者应使调查的结果能够有效地运用。

$ " 调查结果应尽量予以运用,不可随便否定或忽视。

(三)公司外的专门机构负责调查时

! " 不要轻易地完全相信对方所说的话,必须先调查该机构的能力、实绩、信用等问题,负责 市场调查的销售经理,应亲自去调查。

# " 调查前的商讨要能充分协调。本身的要求及希望应据实提出,调查结果不完整时,应重 新调查。

第六条新设立或撤销分公司、营业处的注意事项:

(一)新设立或撤销均要注意的问题

! " 分公司、营业处的存在,对于经营及销售方面,有利亦有弊。

# " 若利多于弊时,即应设立新的分公司或维持现状;当弊多于利时,即应缩小编制或撤销分 公司。

$ " 对于利弊的判断,不可依据主观或直觉,必须要凭借科学化的分析。

(二)新设立分公司时的注意事项

! " 事前的调查和利益的核算必须非常慎重。

# " 不要为了迎合上司的偶发意向,而设立新的分公司或营业处,必须根据销售经理本身的 想法及信念方可。

$ " 尽量阶梯式地展开,先由小规模开始(以派驻人员的方式),再渐次扩大。

% " 分公司、营业处的负责人的选定,最为重要,不可任意委派。

第七条开发新产品的注意事项:

(一)避免委任其他部门

· #’& ·

! " 供给商品的计划部门、制造的开发部门等,在组织上隶属其他单位时,也不可以完全委任 对方。

# " 若商品的开发部门,在自己的管辖范围内时,也不可以委任对方。

$ " 最重要的是,要与企划部门及开发部门共同研究。

(二)构想、情报的提供与协助

! " 任何构想及情报,都要毫不遗漏地提供给开发部门。

# " 代理商与消费者的意见特别重要。

$ " 大规模的公司要有制度地收集情报。

% " 应积极地经常与开发部门(有关人员)协同研究,并举行检讨会。

(三)市场开发与销售

! " 如果没有得到销售部门的协助,无论商品多么优良,仍难有较高的销售量。

# " 不要对商品的可销性妄下结论。

$ " 销售商品态度,不要敷衍了事,应颇具信心地去销售。关于这一点,销售经理应以身作 则,并教导属下。

第八条人员配置:

(一)适当人选的配置

! " 并非每个人都适合市场开发的工作,故要选用挑战意欲较强的推销员。

# " 以兼职的性质来从事市场开发,是收不到效果的,故组织需重新编制。

$ " 设______立专门的部门及配置适当人选。

% " 公司内若无适当人选,可向外寻求。

& " 行动必须勤勉而积极,并需有耐性。

(二)销售经理应有的态度

! " 销售经理应身为表率,去对付更强的竞争者。

# " 当部属求援时,要及时行动。

$ " 若市场开拓的情况未见好转(或趋向不利),切莫沮丧,要有信心及魄力,经常与部属接 触。

第九条信用调查的注意事项:

(一)信用调查的方法

! " 信用调查的方法分为两种:

(!)由公司内的专业部门或销售负责人去从事调查。

(#)借助公司外的专门机关进行调查。

#(" !)(#)均有优、缺点,故尽量合并两者来调查,最为理想。

(二)销售部门实行调查时的注意事项:

! " 编制信用调查的说明书,根据说明书来教导部属。

# " 为了便于判定调查结果,或避免遗漏调查项目,应将信用调查表定型化。

$ " 重要的或是大客户的调查,必须由销售经理亲自负责。普通的调查,指定专人负责即可。 % " 对调查的内容有疑问时,不可随便处理,必须彻底查明。

& " 信用调查不仅限于交易前,交易后也要作定期的调查。

(三)借助公司以外的机构时

! " 选择信用调查能力卓越的机构,切不可以只依靠人事关系或贪求收费低廉。

· #&’ ·

! " 不要完全采用信用调查报告书,销售经理应培养正确地了解报告书内容的能力。

第十条估价的注意事项:

(一)估价方式的决定

# " 不管估价内容的粗浅繁杂,都要决定固定的方式。

! " 新产品、改良品,应由制造部门、设计部门或其他部门累计成本后,再予以慎重地估价。 $ " 估价的方式,必须请教有关人员,以求彻底的了解。

% " 销售经理一定要仔细看估价单。

(二)充分了解有关的情报

# " 估价单提出以前,必须尽量正确地收集顾客及同灶者(有估价竞争时)的情报。 ! " 要积极地使用各种手段来收集情报。

$ " 必须慎重考虑有无洽谈的必要及洽谈的方式。

(三)估价单提出后的追踪

# " 估价单提出后,必须收到迅速而正确的回馈。

! " 根据估价单的存根,作定期或重点式的研讨。

$ " 当交易成功,经理必须出面时,要即刻行动。

第十一条契约的注意事项:

(一)订定契约时愈慎重愈有利

# " 交易开始时的契约,不论是以书面或口头约定,都要格外地慎重。

! " 设想双方的财力关键,及随着交易所发生的一切条件,将之列入契约里。

$ " 要有耐性地交涉,尽量争取有利的条件。

(二)拟定交易规定或契约书

# " 契约应尽量根据规定或文件,尤以签订重要的交易或大批交易的契约时,应更加慎重。 ! " 共同的、基本的交易,必须依交易规定来决定(如代理商的交易规定等)。

$ " 重要的和交易内容复杂的契约书,必须请专家(公司内、外的)过目。

% " 任何一种契约书,经理都必须过目,对于特约事项,更需特别留意。

(三)违反契约或发生纠纷时

# " 销售经理必须亲自想好对策加以处理,不可完全交予部属去处理。

! " 不管是由哪一方所引起,不可轻易地放弃或随意处理。

$ " 不管任何纠纷,均应将情形呈报上司。

第十二条顾客管理的注意事项:

(一)顾客总账的作法和活用

# " 根据一定的格式,作成顾客总账(或卡片)。

! " 顾客很多时,只要作重要的或大客户的总账即可。

$ " 顾客的卡片往往容易被忽略,因此,关于如何有效地活用,经理应充分加以指示和指导。 % " 应随着顾客情况的变化,加以记录。

(二)与顾客保持良好的关系

# " 通过广告宣传、销售计划的综合对策及推销员的个别接触,与顾客保持良好关系。 ! " 销售经理不要只去访问特定的顾客,而应普遍地作巡回访问。

$ " 不管如何,与顾客沟通意见与保持良好的人际关系最为重要。

% " 销售经理必须充分了解每一位客户的销售、回收和经营的内容。

· !’& ·

(三)指导顾客的方法

! " 积极地将有利的情报提供给顾客。

# $ 对于改善销售及经营等问题,要经常地指导顾客。

% $ 顾客提出意见时,要坦诚、热心地接受。

第十三条对于代理商、特约商的注意事项:

(一)代理商制度是否适切

! $ 目前的代理商、特约商制度,对于目前的情势是否恰当,必须经常加以分析、检讨。 # $ 也要经常不断地研究代理商的增减、编制和变更交易条件等问题。

% $ 新订定代理商制度时,必须特别慎重,若处理不当,将来会造成行销通路上的困扰。

(二)把握各代理商的实况

! $ 销售经理对于各代理商、特约商的实况,应有详细的了解。

# " 代理商总账(卡片亦可),对方的销售或变更事项,应随时加以记录。

% $ 不要仅依靠推销员的报告,销售经理也要亲自去访问,以便更加认识各种实况。

(三)与代理商保持良好的关系

! $ 不但要与代理商维持良好的关系,同时,要尽一切努力,让代理商协助自己的公司。

# $ 对于代理商的请求,亦应尽量予以协助(但要衡量自己公司的力量)。

% $ 对于代理商的销售及营业促进有帮助的情报提供与指导,要积极地进行(没有专任人员 时,经理必须负责)。

第十四条促进销售的重点:

(一)一般的重点

! $ 公司及销售部门必须具有综合性的促销计划和实施方法。

# $ 在决定销售方针、销售政策前,必须充分调整综合性的效率。

% $ 企划、计划的事项必须在不失时效的条件下,确实地施行。

(二)直销部门应注意的事项

! $ 不要做出与自己公司的营业和销售实情不合的推销方法。

# $ 倘若销售不佳,不可只责备推销员(直销部门),应视为大家共同的责任,而加以反省与检 讨。

% $ 不可太固执于自己的企划,应随着情势的变化,迅速地修正企划。

(三)销售部门应注意事项

! $ 关于销售的促进,不可以完全依赖销售企划部门。

# $ 让各科实行独自的销售计划。

% $ 综合性的、基本性的销售计划所需的情报和构想,应由销售经理提供。

& $ 销售部门是否能够提高销售,这完全是经理的责任。

第十五条协助经销商的注意事项:

(一)有效的实施方法

! $ 有关协助经销商方面,销售部门要订定年度方针和实施计划。

# $ 设有专门组织(销售企划科等)时,应该让经办的科长,订定计划和细则。

% $ 指导、援助经销商前,要特别研究,应使用何种具体的方法,才会收到最理想的效果。 & $ 预算必要的经费和提出这些经费的依据。

’ $ 除了资金或物质方面的协助外,还要特别注重人事方面(特别是经营、销售等方面的技 · #(! ·

巧)的协助。

(二)培育指导人员

! " 最重要的是,培育专业的指导人员,才能指导经销商,使之增加销售。

# " 不要让经销商以他们个人的经验来经营或求发展,而应有组织、有制度地教导他们。

(三)与负责的推销员连紧

! " 要与负责的推销员经常洽商,以便密切的交换情报。

# " 适时地测定销售效果。

第十六条广告、宣传的要诀:

(一)宣传、广告政策

! " 应将宣传、广告政策,当作市场开发的一环。

# " 根据营业与销售的基本政策、销售战略,订定与之有密切关系的宣传、广告政策。 $ " 有关宣传、广告方面,应同业务部门的干部开研讨会,及时调整政策。

(二)宣传、广告业务的管理

! " 宣传、广告业务的管理应由宣传科或销售促进科或销售企划科等专任管理,并且,最好能 够予以专门化。

# " 宣传、广告预算要在年度计划中,依广告主题、内容、方法编列预算。

$ " 当销售各科一起研商时,不要以个人的构想,或外行人的技术为凭借,应尽量采用专家的 意见。

(三)借助公司外的机构、专家时

! " 不要以过去的人际关系、惯性等而随便签约。

# " 应该要保持自主性,不可完全依赖他人。

$ " 签约时,应毫不客气地提出自己的意见、期望及条件。

% " 对于每一次的广告主题,都要充分地洽商、研究。

第十七条展示会、旅行招待会的实施要诀:

(一)共通的要点

! " 企划时,不要完全依赖以下做法:

(!)高阶层上司的构想;

(#)经理的构想;

($)特定部下的意见;

(%)过去计划的惯性;

(&)同行业的做法。

# " 要特别重视利润。利润的算法可以采用:个别计算各展示会、旅行招待会的利润,以及综 合计算一定期间内,所有的展示会、旅行招待会的利润等两种。

$ " 尽早订立计划。计划前应充分地调查、分析、研讨。

% " 会场上要用和谐的态度,主动地招待顾客。

(二)展示会的要诀

! " 不可依照销售经理的喜好,来选择展示会的商品。

# " 销售经理应亲临租用的会场察看。

$ " 销售经理要亲自邀请主要的客户务必莅临。

(三)旅行招待会的要诀

· #’# ·

! " 事前要确知参加者的姓名、人数,并特别留意参加者是否携带家眷或同伴。

# " 分配房间时,销售经理应成为中心人物,尽量使气氛热闹。

第十八条情报管理的要诀:

(一)情报的内容

! " 情报越多越好,其内容要彻底的研究。

# " 取决情报的内容,应从营业销售促进、业务的经营等不可或缺的部分开始。

$ " 销售经理、科长及关系者应共同协商,对于情报的内容,加以取舍选择。

(二)情报的收集法

! " 情报收集的来源,分为公司内部和公司外部。

# " 有关公司内的情报,销售部门应决定,各方情报由各特定的人员负责,及收集情报的方 法。

$ " 对于公司外的情报的收集法,更应讲究。特别是对于非公开的、机密性的情报,要个别研 究其收集法。

(三)情报的活用

! " 情报应有系统地分类整理,以便随时采用。

# " 情报的目的在于活用,因此,应让关系者彻底的明了情报的内容,及其活用的方法。 $ " 情报、资料应不断地新陈代谢。

第十九条销售方面计数管理的注意事项:

(一)计数管理的内容

计数管理的主要项目如下:

! " 与销售及利润有关的销售额、退货减价、进货、毛利、存货额、存货周转率、经费、收款、回

收率及其他。

# " 与劳动生产力有关的个人平均销售额、附加价值、利润、其他交易额、出勤率、工作效率 等。

$ " 各种计划的预估与实绩间的差异。

% " 计数分析数值。

& " 其他。

(二)计数意识及正确的实施法

! " 管理者应让部下了解数字的重要性、计数所产生的计划与行动、根据计数所作的评价等。 # " 切莫捏造数字或玩弄计数。

(三)预估、实绩的研讨与对策

! " 销售经理果断地研究自己所管部门的科、股、个人(个别的推销员、客户、商品等)的预估 与实绩。

# " 要查明预估与实绩间产生差异的因素,及时拟定对策与方法。

第二十条配销的实施要诀:

(一)销售目标的修订要诀

! " 依分公司、科、个人的努力,编订可能实现的销售目标。

# " 尽量依照利润本位(营业利润、毛利、大概的附加价值等),分配销售目标。

$ " 分配销售目标时,要考虑各部门、各人的能力、特质等。

(二)尽量朝着目标管理的方向努力

· #’$ ·

! " 要将上司分配的销售目标,当作自己(或者是科、股)的挑战目标,努力实行。 # " 个人的销售额总计,最好能符合公司的销售目标。

$ " 销售经理应教导部属,使之具有达成目标的观念。

% " 管理者应努力提高部属的观念,这是欲达成目标所需的最重要工作。

(三)分配额的调整与检讨

! " 公司内、外的情势激变时,要慎重地调整分配目标。

# " 不可忽略实绩与结果的检查,以作为再挑战的参考。

第二十一条交货、送货的注意事项:

(一)严守交货日期

! " 有些推销员或出货、交货的经办人不太重视交货日期,这种观念要改进。

# " 接受订单时,对交货日期要有把握方可。

$ " 接受已无存货的订单时,需先确定进货的时间。

% " 销售经理应经常留意下属是否严守交货日期。

(二)出货的注意事项

! " 最好设置出货、交货的专门部门或负责人。

# " 交货期较长的,或分期交货的,应依订单的内容作交货管理。

$ " 若发生迟延交货的情形,或送错货物的情况时,应分析其原因,并图谋对策。

(三)委托公司外的专门业者时

! " 欲决定是否应委托公司外的专门业者时,除了考虑经济因素外,亦需考虑营业、销售的综 合利润。

# " 应对专门业者作必要的教导与指示,以防客户对公司产生不良的印象。

$ " 要与专门业者密切的洽商、联系。

第二十二条货款回收的注意事项:

(一)最重要的是防止呆账

! " 要让推销员彻底的明了收回货款才算完成销售。

# " 备以信用制度交易前,应彻底作好信用调查,并决定正确的信用限度。

$ " 交易开始后,需定期性的重新研讨信用限度。

% " 应迅速获得客户经营或支付情况的异常情报。

& " 若发现异常情况,应即采取必要措施(限制销售、促进回收货、设定担保物、其他)。

(二)债权管理及促进回收

! " 债权管理虽然属于推销员及财务经办人所辖,但不可将全部责任委任他们。

# " 销售经理对于各自的销售额、收款额、未收款额等,应经常留意是否异常。

$ " 要特别注意把握实态,以免部属对未收货款、回收情况等,计算错误或作为呆账等。 % " 有关货款的回收,应经常叮嘱经办人,以期收到良好的效果。

第二十三条减价退货的实施要诀:

(一)决定实施标准

! " 不可让推销员依个人的判断,随意决定减价或退货。

# " 应列出减价及退货的限度及其标准。

$ " 减价及退货均应获得销售经理的同意始可。

(二)把握实际的情况

· #’% ·

! " 减价、退货时,一定要开传票,以保留确切的记录。

# " 把握全体及个别(经办人类别、客户类别、商品类别、季节类别及其他)减价、退货的金额、 比率、件数等。

$ " 需和财务部门(或负责账务者)保持业务上的密切连紧。

(三)减价、退货的减少及预防政策

! " 应加强指示及提醒关系者有关减少、防止减价与退货方面的问题。

# " 彻底分析减价、退货的原因,从主要原因着手处理。

$ " 切莫强迫推销员达成一定的销售额,以免遭致退货。

第二十四条处理索赔问题的注意事项:

(一)销售上的索赔,大多是有关交易方面的问题,即商品、价格、交货期、服务及其他方面的 问题。

! " 对于索赔,无论大小,应慎重处理。

# " 防止索赔问题的发生才是根本的解决问题之道,不可等索赔问题发生时,才图谋对策。

(二)销售部门的处理

! " 要迅速、正确地获得有关索赔的情报。

# " 索赔问题发生时,要尽快订定对策。

$ " 销售经理对于所有的资料均应过目,以防部下忽略了重要问题。

% " 每一种索赔问题,均应订定标准的处理方法(处理规定、手续、形式等)。

(三)要与制造部门等联络

! " 有关商品(制品)方面的索赔,大多与制造部门有关。

# " 要访问经办人,或听其报告有关索赔的对策、处理经过、是否已经解决等。

$ " 与制造部门保持联系,召开协议会。

第二十五条标价包装的注意事项:

(一)销售部的注意事项

! " 厂商、批发商等,有时会集中在销售商的管辖内,做标价、品质检验、包装等工作。 # " 这是商品的最后作业,对品质及交货日期的管理是相当重要的工作,经办的销售经理切 不可忽视。

(二)作业效率化

! " 经常与顾客及制造包装的厂商交涉,以减少作业量。

# " 经常研讨设备、机械、工程、作业方法等,设法提高作业效率。

$ " 积极地采用作业者的意见及构想。

% " 力求作业环境的舒适

(三)质量管理的注意事项

! " 质量管理兼具检查的工作,故应订定质量检验的标准。

# " 错误的标价及不良的包装,除了会造成直接的损害以外,公司的营业政策亦会蒙受不利, 故应提高质量意识,彻底地实施管理与监督。

第二十六条销售事务管理的注意事项:

(一)销售事务的重视与指导

! " 销售事务是销售服务上的关键,切不可有错误发生。

# " 除了销售事务经办人等专门人员外,有不少推销员忽视事务性的工作,或处理事务的能 · #’& ·

力不足。

! " 销售经理对事务需具备正确的了解与知识,并反复地指导部属。

# " 务必让所有的关系者遵守事务的处理法规。

(二)销售事务的组织与制度

$ " 销售事务在组织上应专业化,并设立专职的职员。

% " 尽量让推销员专心销售,不要让他们处理事务性的工作。

! " 销售事务是根据询价—估价—接订单—制造(出仓)—交货—收款—进账等的综合效率 所订的事务制度。

(三)销售事务的改善

$ " 研究效率最高的事务处理法,并经常予以检讨。

% " 利用电子计算机及其他机械,以求机械化、省力化。

(四)与分公司保持良好的关系

$ " 总公司的销售部主动与分公司竞争是一种好现象,但不能导致对立或不协调。

% " 销售经理需特别留意,保持相互间的良好关系。

(五)协调与联络

$ " 要密切地实施销售战略上的协调与业务上的联络、洽商及情报交换。

% " 应特别注意彼此间意见的沟通,以免发生误会或不协调。

(六)访问、指导、激励

$ " 总公司销售部的经理,应尽量找机会访问分公司,不可总是把分公司的人叫到总公司来。 % " 访问分公司时,需作必要的指示、教导、激励与慰问。

! " 不要仗着总公司的威风,烦扰分公司的人。

第二十七条推销员的活动管理要诀:

(一)推销活动的特征

$ " 推销员必需离开公司,远离上司,依自己的责任行动。

% " 推销活动的管理以自我管理为主体,故提高推销员的道德心及责任感为最重要的事。

(二)行动报告制

$ " 各推销员的行动预定表,应由他们自己制作、自己提出,以一个月或一个时期为单位,记 录每天访问的地点及事项。

% " 按日报告(或按周报告)不仅达到行动管理的目的,同时,也是情报管理上的重要事项。 ! " 每日(早晨或黄昏)开会需以上司为中心,以作必要的指示及正确的指导。

(三)出差管理

$ " 近距离或住宿出差,要让职员提出申请(预定),并审阅出差内容。

% " 长期性的出差,有关经过与成绩应让部属作定期性的报告与联络(利用文书、电话等)。 ! " 应规定期限内,完成旅费的清算。

第二十八条销售会议的处理要诀:

(一)必要时才开会

$ " 必要、不可缺的洽商、讨论时,才召开会议。

% " 销售部门的主要会议为!销售干部会议,"各科、股的洽商会议,#与制造部门(或提供 货源的厂商)的协调会议等。

(二)会议的进行法

· %&& ·

! " 议题要在事前通知参加者。

# " 要严守时间(开始与结束的时间)。

$ " 理该参加者,均应出席。

% " 设一司仪,依程序进行会议。

& " 不可变成特定者或个人的讲演会。

’ " 尽量让多数人发言。

( " 最后应将决议事项整理好,让参加者确认。

) " 应在短时间内完成会议(时间不加节制的会议,徒浪费时间而已)。

(三)销售经理的注意事项:

! " 不要随便开会,不要变成喜欢开会的人。

# " 不要变成销售经理个人的演讲会。

$ " 会议中所决定的事情,要确实地施行。

第二十九条销售经费管理的注意事项:

(一)经费

(*)销售投资、促销费用(广告宣传费、交际费等);

(+)附带经费。

(*)及(+)应分别处理,尤其是(*)的费用若随便限制、减少的话,销售活动将不能活泼,而益 趋衰退。

任何投资都要得到效果,因此,必须节省不必要的经费。

(二)独立的会计制度或预算控制制度

! " 销售经费需依各种科目,编列年、月预算。

# " 除$ 列预算的金额外,并应列预算所根据的数值、实施的项目及方法。

$ " 销售经理对于细目均应亲自过目、研讨、审阅。

(三)经费管理的办法

! " 要迅速正确地把握预算与实绩的差异。

# " 要仔细研讨变动费用(运费、出差旅费等)与销售额间的关连。

$ " 销售经理需不断地加强节省经费、成本意识等的教育。

第三十条销售统计注意要点

(一)统计内容的决定

! " 做太多的销售统计,徒劳而无功,故只要把必要的加以统计并迅速正确地做好即可。

# " 应以销售经理为中心,与有关人员共同协议,确定何种统计为必要的。

$ " 适时地检讨统计的内容,就会发觉有些统计是不必要的。

(二)统计的作法

! " 尽量节省手续及时间。

# " 有效地利用电子计算机及其他计算机器。

$ " 利用其他部门(如财务、企划、制造部门)所作的统计资料。

% " 当同一销售部门的各单位需做同样的统计时,应由一个单位做好后,再送给有关的单位。

(三)统计资料的有效运用

! " 统计的结果大多与经验或直觉不尽相符,故不可轻视统计。

# " 能够有效地运用统计于销售促进方面,才是最重要的。销售经理与全体有关人员应对统 · #’( ·

计资料发生兴趣,并运用于销售的业务上。

第三十一条店内的配置、陈列应注意事项:

(一)集思广益

! " 应集思广益,以使店内有更好的配置及陈列。

# " 广益包括!客户的意见、批评,"从业员的意见、构想,#其他公司(或其他店)的情报,$ 专家的智慧等。

$ " 不可按照销售经理个人的喜好或偶发的构想来配置、陈列。

% " 要力求简单,不必太花费功夫、费用,应作各种尝试。

(二)改装、增新设备的问题

! " 事前需作充分的调查、分析及仔细的企划。

# " 要预估改装、增新设备所引起的损益是否合算。

$ " 尽量排除乐观性的预测,要以客观的态度计划与实施。

(三)请教专家

! " 若公司内有专门的单位或人才,应予利用。

# " 若进货的厂商或批发商有专门的机构(或人),应主动地请求意见。

$ " 若欲利用分公司以外的专家时,应先充分地确定对方的能力。

第三十二条进货管理的注意事项:

(一)指定进货的承办人

! " 若进货事项归销售部门管辖,那么,一定要指定进货的承办人。

# " 要选用具有商品知识、通晓进货厂家、有交涉能力、办事周详、诚实的人。

$ " 销售经理应常留意进货业务。

(二)进货计划与管理

! " 进货计划以销售计划及存货计划为基础,故应先确立基本的计划方可。

# " 若依各销售部、分店、营业处独立进货与存货所发生的浪费现象,则必须注意总体性的控 制。

$ " 进货及付款的日期,需与财务部的经办人联络、协调。

% " 若有资金调动优先的情况时,要特别严守其进货管理(要与财务部保持联系)。销售经理 应详查有无过度进货。

(三)进货来源的管理

! " 作进货来源卡,以判断各进货来源的动向与成绩。

# " 销售经理应尽量访问进货厂家,与之保持良好的关系,并收集促销的情报。

第三十三条商品管理的注意事项:

(一)适当的存货

! " 商品应设立适当的存货标准,据以补货(或退货)。

# " 除了从销售方面检查适当的存货外,亦应从利息方面检查存货量。

$ " 若另外设立商品中心(销售部管辖外),应与之保持适当的联系。

(二)商品的进货与出货手续

! " 若有正式的存货设备,存货量多时,应设仓库的负责人(专任者)。

# " 进货、出货均应按所规定的传票实行。总公司与分公司间的进货、出货亦应比照规定。 $ " 进货、出货的记录,应考虑记录的利益与记录所需的手续的相关性,应采取利益多的记录 · #’& ·

方法。

! " 样品的管理容易受忽视,关于这一点,要加以注意。

(三)盘存的清查

# " 尽量每个月清查盘存,至少应三至六个月作一次。

$ " 清查盘存可明了公司全部营业的正确损益情形,这是公司的盈亏管理所必需的手续。 第三十四条管理者的基本条件:

管理者必须发挥领导精神,这种精神是各种条件的总和。下面列举管理者所需的主要条 件,管理者本身应努力加强各种条件的强化及进步。

(一)统率力

若不能完全掌握及统率部属,就没有管理者存在的意义。

(二)指导力

管理者本身纵使很优秀,若不能指导、栽培部属,亦不能成事。

(三)洞察力、判断力

要洞察各事项的本质,才能作正确的判断。

(四)创造力

除了利用部属的创造力外,销售经理本身若具备优秀的创造力,必能相得益彰。

(五)体力、意志力

若身体虚弱、意志薄弱,是无资格当领导者的,因有很多事情,需要销售经理亲自作决定。

(六)政治力

即交涉方面的能力。

(七)个人的吸引力

最低限度不要让他人对自己生厌,获得部属的好感及尊敬,这是领导者应有的条件。 第三十五条管理者所需的自觉与矜持:

(一)有自觉才会有正确的行动

# " 销售经理本身往往缺乏干部的自觉,才会有错误的行动及失误的情况发生。

$ " 无论面对何种事态、对象、场面,均不可失去管理者的自觉。

(二)自觉心

# " 销售经理(干部、管理者)首先需了解自己的职责后,才会产生自觉心。

$ " 了解身为干部者的职责后,才能言行一致,产生正确的自觉意识。

(三)干部应有的矜持

# " 矜持亦即自尊心。销售经理首先需对自己(管理者)的立场和能力有自尊心,而维持自尊 心的方法,亦因人而异。

$ " 缺乏自尊心与信心,是懦弱而无主见的人,这种人是没有资格当管理者的。

第三十六条销售经理的职责:

(一)有些销售经理并不了解自己的职责

# " 要全面地、正确地了解销售经理的职责。

$ " 站在当事人(销售经理)的上司或部下的立场来看,往往有很多销售经理常做出不适合自 己职位的工作或事务。

(二)把握的原则

# " 首先,销售经理对自己应做哪些事情,需作学习。

· $&% ·

! " 其次,应依自己公司的组织、职务规定等把握销售经理的责任范围。

# " 再者,需视情况的变化,判断何事最重要,何者应先处理。

(三)不能偏爱于自己的喜好

$ " 销售经理因易专注于自己拿手或喜欢的事务,而忽略其他事务(例如专注于销售活动,忘 却全体的管辖责任)。

! " 往往自己不拿手或讨厌的事情,却是管理者应尽的职责。

第三十七条管理者的配置方法:

(一)分担的工作适量、适质

$ " 每个部门的业务分担,可依分担规定等实施,重要的是销售经理本身应分担何种工作。 ! " 个人的业务分担,量的方面不可过多或过少,质的方面应求适合。

(二)把握实际情况

$ " 身为销售管理者,应该知道自己的部属负责何种工作。

! " 最好能制作一张图表,以了解各部属的工作情形。

# " 人数多时,定期地作个人职务分析与工作分担调查,也是一种方法。

(三)重点应放在重要的工作上

$ " 个人的分担工作,应从最重要、不可缺的工作开始。

! " 管理者不要因工作太多,或工作忙碌,而忽略了工作的分担。

# " 销售业务的重要性依内外情势的变化而有所不同,故不可把分担的工作,固定让一个人 处理。

第三十八条权限委让的方法:

(一)权限的内容

$ " 权限委让一般是根据职位(经理、科长、股长等)划分的。

! " 权限分:(%)共同权限;(&)个别权限;(’)职务间共同的;(()因职务不同而有所不同。

(二)权限规则的决定

$ " 对主管以上的人,因有公司性的权限规定(虽然有些事情没有规定),依此规定执行即可。 ! " 主管以下,即股长、主任及一般职员,亦需明确地规定其责任权限。

# " 销售经理应在可能的范围内,决定自己的部属的责任与权限。

(三)委让的要诀

$ " 若欲将工作的决定及处理委让给部属,应视部属的能力来处理。

! " 各部属能力的判断,应公正客观地把握。

# " 虽然有些不放心,但是亦应将简易的事情委让给部属,否则,部属永远不会产生真正的能 力。

第三十九条命令部属的方法:

(一)命令系统的确立与遵守

$ " 命令系统是联络组织上下的系统,但有些组织并未明确地设立此种系统,致使指示、命令 发生冲突。

! " 原则上,命令系统应将命令依序下达(经理下达给科长,科长下达给股长),若有特殊情 况,需直接命令时,应将命令告诉受命者的直属上司。

(二)命令的内容要明确

$ " 命令的内容应具体、简洁、易于了解。有时,自己认为易于了解,但对方(受命者)可能并 · !*) ·

不明了。

! " 命令的内容中,切勿加上希望、注意事项或抱怨等。

(三)要确定受命者是否完全了解

# " 最好让对方复诵一次,以确认他是否了解。

! " 一定要让受命者带着备忘录,以便把内容记下来。

(四)经过结果的追踪

# " 不要以为命令下达,便算了事。

! " 若受命者未提出报告,应主动地追踪、观察其结果。

第四十条接受部属报告的方法:

(一)报告制度的确立

# " 应于事前决定提出报告的对象、事情、时间及方式。

! " 一定要让部属遵守报告制度。对于不遵守者,应加以强调(或反复地说),促其履行。

(二)接受报告时

# " 应让提出报告者先说出结论,若有时间,应尽量听其说明经过。

! " 口头报告时,接受者需保持热心倾听的表情及态度。

$ " 对于书面报告,应审阅。

% " 不管是口头或书面报告,若部属的报告不得要领时,身为上司者,应教导他。

(三)安抚、指导、与支援

# " 部属完成报告后,一定要加以安抚与激励。

! " 必要时,应作指导,若认为部属需要支援时,应立即行动。

第四十一条褒奖部属的方法:

(一)褒奖的重要性

居于下列理由,用人时,褒奖是不可缺少的。

# " 褒奖后,部属会产生信心。信心就是力量。

! " 受到褒奖,心境自然愉快,碰到困难的事,也不觉得苦。

$ " 受褒奖后,会增加对上司的信赖感。

(二)褒奖的要诀

# " 褒奖就是承认对方优秀、进步,及对其深具信心。

! " 褒奖时!要了解值得褒奖的事实,"若固执自我,将看不见他人的优点,更遑论说出褒奖 的话了。

(三)不可过于奉承

# " 奉承与褒奖在意义上稍有不同。奉承将褒奖的话说得太夸大,或任意褒奖。

! " 奉承之事,偶尔为之,并无大害,但常常如此,会致使!部属变得无能,"甚或对上司失去 信赖感。

第四十二条告诫及责备部属的方法:

(一)告诫及责备的必要性

# " 褒奖会使人内心舒适,是用人所不可缺的;但若要栽培部属,告诫及责备亦是必要的。 ! " 部属受了上司的告诫、责备后,就会自我反省,因而有所进步。

$ " 告诫与责备是领导者的重要责任。

(二)要设身处地为对方着想

· !&# ·

! " 不可因自己的情绪或脾气,随意地告诫、责备部属。

# " 若以博爱、诚意与关怀的态度提出告诫或责备,对方一定会接受。

$ " 若用会损及对方的自尊心、面子的方法,是不会有效果的(如在他人面前指责等)。

(三)注意事项

! " 要以褒奖三次,指责一次的比例。

# " 先褒奖,再提出告诫。

$ " 告诫、责备的时间越短越好。

% " 要选择对方在心理上能够接受的时候。

第四十三条管理部属的方法:

(一)把握应注意的重点

! " 欲正确了解管辖部门的全体和各部属的情形,先决条件是留意各细节。

# " 销售经理若对重要的事情不甚留意,或管理不得要领,自己的能力必会遭致部属怀疑,而 失去权威。

(二)管理的方法

! " 根据数值

应注重计划、预估与实绩数值的差异

# " 根据报告

从口头、书面报告,掌握各问题的内容及重点,以便管理。

$ " 根据会议、检讨会等

若销售经理经常不在公司内,这种方法最为有效。

% " 根据观察

在室内,可静坐观察;在室外,则应以巡视、巡回等方法观察。

(三)以自我管理为原则

! " 只有在上司监督下,才会努力工作的人,实在太没有敬业精神了。

# " 要培养不管上司在不在,都会尽力工作的人,以创造良好的工作气氛。

第四十四条指导、培育部属的要诀:

(一)要有计划、持续性的实施

! " 身为管理者的销售经理,应有指导、培育部属的强烈观念。

# " 应订定全体的(部门)、个别的(各人)教育计划、指导计划,据以培育、指导部属。 $ " 培育一个人,需要长久的时间,万不可期望速成,故需有耐性,继续不断地努力。

(二)选定指导的方法

! " 教育、指导方法分为集体指导与个别指导,又分为会议式的、讨论式的、&’((经由实务、工 作来学习),)*+, -+./012(让职员假扮某种职位,以培养办事能力)等。

# " 对教育对象、教育内容、预算、时间、设备等作综合性的判断后,再选择最理想的教育方 法。

(三)重视个别教育

! " 身为主管者,应特别注重个别教育。

# " 个别教育、指导最好由经理、科长亲自作,同时,也要让部属的直接上司实施。

$ " 评价教育、指导的效果。

第四十五条与上司关系的注意事项

· #3# ·

(一)把握上司的方针

! " 销售经理的上司是高阶层人士,故需要正确地把握其上司的方针与想法。

# " 若对上司的方针不了解,便要主动地请示。

(二)指示与命令的接受法

! " 接受时,需求明确,若有不明了处,应以礼貌的态度请示。

# " 要以愉快、热心、诚恳的表现、态度接受。

$ " 重要的事要记录在备忘录里。

(三)报告、联络的要诀

! " 需依规定实行报告、联络。

# " 报告时,应先提出结论,其经过的说明,要配合上司的询问及时间的限制。

$ " 书面报告应站在审阅者的立场来实施。

(四)告诫、责备的接受法

! " 对告诫、责备应虚心地接受,绝对不可当场辩解。

# " 若上司的告诫有明显的错误,应另外找时机,委婉地说明。

销售经理本身若能恰当地实行上述各点,对部属亦能保持上司应有的正确态度。

第四十六条与其他部门的联络与协调:

(一)特别重要的联络、协商

! " 销售业务内容特别复杂或重要的案件。

# " 销售业务需要和其他部门共同协调处理时。

$ " 互相间存在着误会或双方步调不一致时。

% " 案件的处理,对其他部门有很深的关连性时。

(二)联络、协调方法

! " 利用会议

应视案件的重要性,经常召开。

# " 利用电话、文书等

案件的内容特别重要时,经常使用电话、文书等。

$ " 应采取主动的态度

主动作访问、或接受对方的访问。

(三)应采取主动的态度

! " 不可嫌麻烦,应主动与其他部门联络、洽商。

# " 不要存着“对方应该会与我联络”的观念。

第四十七条销售业务的改善与合理化:

(一)销售经理应保持正确的观念

! " 干部对该如何有效地处理自己所管部门的业务,应深切地表示关心。

# " 除有正确的观念外,不可忽视或压抑部属的改善意见、构想、提案等。

(二)改善与合理化的手续

手续的原则如下:

! " 决定改善、合理化的对象(尽量把重点放在效果大的事项上)。

# " 相关业务的实态与调查分析(调查越广泛,越能清楚地了解)。

$ " 改善、合理化的案件的检讨与决定,需有充分的人员和时间。

· #&$ ·

! " 案件的实施与修正应迅速地执行(使用新方法,发生障阻时,应除去障阻,修正案件)。

(三)改善与合理化的范围

# " 对全公司的事务或特定的事项,若有专门负责合理化的部门时,除了此一部门应处理的 事务外,其余的问题均归自己所管的部门负责。

$ " 只要是销售经理的责任权限内的事务,均不可怠忽。

第四十八条销售经理执行职务的方法:

(一)部属是自己的镜子

# " 欲了解领导者的才能如何,观察他的部属便可一目了然,销售经理应记住此事,以为处 事、行动的准则。

$ " 若有不能进步的部属、不能充分发挥能力或不能主动办事的部属,销售经理应视之为自

己的责任。

(二)最重要的是以身作则

# " 想用口头或小技巧指导他人,是不会有效果的,必须身为表率,部属才服从。

$ " 上司是部下的模范,若上司经常迟到,就不能对迟到者提出告诫。

% " 干部要怀有先忧后乐的态度。

(三)经常反省

# " 虽然自己认为没有错,但若站在别人的观点,就会发觉自己的言行,或对事务的处理,有 很多有待改进之处。

$ " 若能经常自我反省,就可发现自己的缺失。这时,应有坦率接受的勇气,并立即改正。 第四十九条自我启发的要诀:

(一)自我启发的重要性

# " 自我启发对所有的人都是必要的,对身为销售业务领导者的经理,更是重要的事。

$ " 人大多有好逸恶劳的本性,即使销售经理也不例外。

(二)自我启发的方法

# " 工作方面

对自己的工作,尽全力以赴,自然就会进步。

$ " 生活方面

若能适当地安排自己的生活,使之更充实,也是一种自我启发。

% " 要作各种努力、学习

阅读、听取他人的意见、自我学习、参加研习会、参观等,都可以增广见闻。只要努力,学习 的方法是无穷的。

(三)继续不断的努力

# " 人的成长需要长时间,继续不断的努力。

$ " 没有耐心,或三分钟热度的学习方法,是不会有效果的,每一个人都应该继续不断地努 力。

二、销售人员标准作业手册

第一条办理客户业务前的基本准备工作:

营业助理应及时复查上次该客户当面所交代或离穗后来电或来函所应办工作是否已完成, · $&! ·

如未完成应速办妥。

(一)营业助理对客户所寄来拟在仿制的原样品,如需准备报价、样品、印盒、纸套、标纸、标 头、陈列箱、说明书等资料,应即准备齐全,如有问题不能解决,应即向主管经理请示如何处理。

(二)营业助理须将客户所欲购的项目,应准备最新报价,以满足客户再订购的需要。

(三)营业助理应客户所需,代订饭店房间、并于前一天应再与饭店联络,不可有误。

(四)营业助理须通知装押助理,最迟于客户来前一日办妥!!"。

(五)如需采购部有关科长配合准备工作者,营业助理应协调妥善对大客户来应预到公司日 期。

第二条客户接待工作:

(一)如需到机场迎接,营业部助理应向总务科安排接机事宜,并应于飞机抵达前# 小时与航 空公司机场办事处联络班机确定到达时间。必须提前$ 分钟抵达机场或饭店将客人接来公司。

(二)如客户需赴工厂察看,营业助理应事先与工厂联络,安排行程。

(三)如客户需要游览名胜古迹,营业助理应事先安排观光行程。

第三条客户来访接待:

(一)赴机场或饭店接客户前,营业助理应将有关资料、档案、样品等置于业务洽谈室。

(二)如客户需要饮料、食品等,营业助理应通知样品室准备。

(三)如需采购部有关科长备询时,营业助理应事先通知待命。

第四条客户接洽业务:

(一)营业部经理及助理陪客户挑选样品。

(二)经客户挑选的有兴趣产品,营业助理应即记录详细资料及产品编号、规格、包装明细、 材数,最近工厂价格。如有必要,得与有关科长协调报价。如客户是以%&’ 或%(’ 条件采购者, 应即计算所拟报单位数量的运费,如该产品客户以前曾购买者,则应记录前次厂价与卖价。

(三)与客户洽谈中,对报价及客户所特有要求的规格、形态、大小、尺寸、厚度、结构材料、颜 色、包装、品质、订购数量等,营业助理均应详细列入记录,必要时画上该产品草图。

(四)如客户当日未能决定采购者,须待次日继续洽谈时,营业助理应将所挑选出来的样品, 留条嘱咐样品室暂保留于业务洽谈室架子内。以免下次洽谈时重复挑选。(保留期限不得超过 一星期)。

(五)如客户不予洽谈或已洽商完毕的样品,营业助理应嘱咐样品室归还原处。

(六)客户如有任何询问应即查核答复,如不能即时答复,亦应向客户说明原因并告以何时 答复。

(七)与客户洽谈中,对客户所交代的工作应于下次洽谈前完成。

第五条整理报价单:

(一)应客户需要,将洽谈中感兴趣的产品,营业助理与采购部有关科长协调整理报价单,经 主管经理核阅后打出交给客户。

(二)客户订购产品,营业助理应于客户离公司的当日或限内将报价单单项总价及全部总价

底稿整理妥当,呈主管经理阅后,扫报价单所规定份数增加二份。如是%&’ 或%(’ 时,报价单上 的材料不予打出。

(三)营业助理,应即核对报价单是否与底稿相符,如有错误即自行修改确实无误,然后抽出 一份报价单请示经理后,开国内订单,连同国内订单装运联一并交装押助理。

(四)所有寄国外信件,报价单若其他一切文件须由营业助理核对,并在寄出份上经理签名 · #)$ ·

处旁签名和签注日期,送交主管经理发出,但报关文件由营业助理于结并前自行核对单价数量, 必须在当日内完成。

第六条开国内订单:

营业助理应时常查核自存的报价单,并尽速请主管经理会同有关采购科长发出国内订单, 并在存档报价单及资料卡或!"#$% &#’( 上注明承制工厂、厂价、国内订单号码及日期。

(一)订单上唛头可采用刻章或打字。

(二)如国内订单上数量、价格、包装、规格、唛头有变更时,即发出“订单更改通知”,并与原 国内订单留底联装订一起。

(三)如是将国内订单改开另一工厂,则应于国内订单留底联、验货联、装运联上注明:“本订 单是原订单鬃号重开,原订单作废”并于存档报价单联及资料卡或!"#$% &#’( 上更改国内订单 号码、日期、承制厂名称价格,但在工厂联及签回联上绝对不可注明该订单是重开,并即将装运 联直接交装运押助理。

(四)原国内订单如是改开别家工厂时,须用特别编号,举例如下:

)" * + + + +(此为改开订单号码)

) * + + + +(此为原订单号码)

(五)需动退的货,外箱上要打记号,应于订单上特别注明,告知工厂。

(六)如是纺织品的订单,亦应于订单上注明需办,-.(/ 才可出口。

(七)印制样品请款时,务必附上样品才可付款。

(八)订单一个#(%0 在1222 元人民币以上,科长在时一定要让科长签字,才能寄出,如科长 不在而急于需寄出的订单由营业部自行决定。此订单进否要由科长签字才寄出,但如未经科长 签字的订单,采购科长应协助出货,而催货则由营业部负责。

(九)凡向工厂催货(包括配件及印刷品)一切的责任由营业助理负责,但装押助理协助催 货。

第七条开好国内订单:

(一)国内订单开妥后,须校对与报价单上所列的包装、数量是否相符。

(二)开妥国内订单送主管经理核阅签名后:

3 4 留底联存查。

5 4 工厂联及签回联及验货联交管制中心。

6 4 装运联连同报价单一份交装押助理保存出货用。

7 4 签回联逾32 天工厂未自动签回时,由管制中心过滤,如该订单单项金额超过美金5222

元或人民币8 万元以上者,通知有关副(助)理或外务员负责签回,(如金额未超过以上金额者不 必硬性签回),如超过美金1222 元者,务必由各有关科长签回。

1 4 管制中心收到签回联时,核对单价、数量后,如签回联上有更改部分,应由管制中心通知 各承办助理,再交行政助理处理后转交各有关人员更改样品室价格。

(三)营业助理收到出货样品时,须详查出货样品的品质规格是否符合客户要求,如符合则 呈阅主管经理后将出货样品自行保管,否则即刻请示旅客经理如何处理,验货平面由主管经理 核阅后收回再保留。

3 4 北部地区助理取回出货样品,仍交由管制中心销案后,自行保管。

5 4 送他仓库的出货样品亦需取回,但贵重及体积太大的,助理可自行决定是否取回。

(四)工厂收到订单要求承办助理改价,须由经理决定不可自作主张。

· 5:9 ·

第八条索取样品:

(一)客户未订购,但要求样品的项目应请示主管经理会同采购部有关科长向何家工厂索取 样品,并填妥样品索取函,以三联交收发中心以一承留底。

(二)客户已订购者,应按报价单国内订单上规定数量向有关工厂索取样品。

(三)索取样品如急迫时,以电话与有关工厂及外务员联络。

(四)重要样品如在限期内仍未收到回音时,应即填写“重要样品逾期追问单”,交有关采购 科长采取紧急措施。

(五)对外务人员交办的事项,应随时督促如期完成,如有任何困难时请示主管经理处理。

(六)收到工厂样品后应即详细检查是否完好无缺,如有规格不符或损坏应速通知工厂重 寄,并嘱咐注意改善及小心包装。

(七)向工厂索取样品时,要注明该工厂产品的编号,如无工厂编号,须附上草图或相片。

(八)向工厂索取样品时,请勿写客户及地区名称。

(九)外借样品申请单上一律附上!“ " #”相片留底。

(十)内借(暂借)样品应于资料中心登记。

(十一)凡一个$%&’ 拍成一张的相片均以!“ " #”为主。

〔附件〕索取样品职责的划分:

( ) 旧样品一律由营业部直接向工厂或外务员索取,若无法取得,请科长提供资料,由助理继 续索取,到完成为止。

! ) 新样品一律要科长负责索取,所谓新样品包括:

(()客户送来的样品(图片)。

(!)旧样品但有部分更改者。

!外务员编制隶属采购部,但其工作直接对营业部负责。

"有订单的新样品由科长负责索取样品留底。

#无订单的新样品索取期限已届,科长无法完成,应呈所属经理,说明理由。

第九条寄样品给客户:

在收到工厂所寄来的样品上,贴妥本公司标签与$%&’ *+) 品名:

(一)如以海邮或空邮寄出者,应打收件人地址、姓名、电话、标签及,-’./& $*0+$1& 五联, 在第四联上签名及注明日期交包裹组寄出,将第三联随同样品装入箱内。第一联寄客户,第二 联交收发归档,第五联自存。

( ) 如样品数量过多或价值过高,而交涉仍需付样品费者,应于,-’./& $*0+$1& 上注明

,-’./& 12-34& 并去函向客户索取样品费及邮费。

! ) 每# 个月依自存的第五联,-’./& $*0+$1& 清理客户未寄来样品费邮费或其他费用,打 5&6$% *+%& 用会计科长名义向客户索取。

# ) 寄国外包裹,由各助理自行包好,装入箱内。

7 ) 如寄出,’. 需办出口配额者,承办助理应特别注意事先办理。

(二)如以航空货运方式寄出者,应打,-’./& $*0+$1& 六联单价打上虚价(不实的价格),

第一联于样品寄出后随函寄给客户,第五联由航空货运公司签名后交秘书室收发人,六联自存。收 到航空货运公司提单应核对航空运费、客户地址及班机是否正确,如航空货运公司计算佣金时核 对,其余交秘书室存档,如航空运费为本公司支付者,须客户确实收到货品时才可签付运费。

(三)所有寄出国外的样品须由经理过目,再行寄出。

· !88 ·

第十条客户来电来函来样品:

(一)收到客户来电来函,应立即请示经理如何处理。

(二)收到客户来拟仿制的样品,或寄来的目录相片,其开发报价等,应即请示主管经理。

(三)主管经理外出时,营业助理应在自己能力范围内所能管的事先行管理,主管经理返公 司后,再呈报处理经过,如系紧急事项,应设法与主管经理取得联络,以便迅速处理。 第十一条须经确认样品、印刷品:

(一)如国内订单上载有样品、印刷盒、纸套、标纸、标头经国外客户确认通过后,立即以公司 印的表格,寄交工厂及有关外务员,留底一份交装押签收,并在原国内订单装运联上登记后再交 回营业助理留存。如以电话通知工厂,应补寄通知以便安排出货。

(二)客户正式确认通过的样品,应会知有关外务员或科长,规格正确以便验货。

第十二条验货:

(一)如非专案订单因订购数量小或外务员忙碌,因地区偏远无法前往承制厂商货或因承制 厂商品质差,外务人员不能决定可出货时,外务人员来电或来函通知,营业助理应即请示主管经 理如何处理。但北部地区、广州地区不论任何情况,应通知外务员必须亲往验货。

(二)营业助理因解决重要问题须往工厂时,应填出差申请表返回公司后凭出差报告表,向 总务科请领差旅费。

(三)所有订单的验货联均由管制中心直接寄交外务员,以便协助催货,如助理需到仓库验 货,自行找装运联或留底联。

第十三条申请国外(内)佣金赔偿:

(一)营业助理填妥申请书,送呈主管经理、总经理签名核准送交押汇科长,如赔偿须扣工厂 者于表上注明并另填写扣款单一份交会计,一份交稽核,一份交采购科长,一份留底,以便工厂 请款时扣除,如是亲交来穗的客户,须备妥收据及护照影本送交会计制单。

(申请书为四联,其中一份留底)

(二)在支付国外佣金时必须:

! " 与国外公司订佣金可在任何地点支付的契约影本交会计。

# " 每支付前由对方公司来信指定由某人携带该公司开立的收据支领。

(三)押汇科长收到国外汇款支出申请单,送交有关会计签收一份,另一份交稽核。 第十四条对样品处理:

(一)出货样品:营业助理必须取得并切实负责验货无误后予以自行保管或予补样。

(二)收到工厂新样品,呈阅主管经理后,应附厂商住址、电话及负责人姓名及价格资料即送 采购部有关科长编资料。

(三)承办助理收到新样品,应从速送采购部,如获订单,可得奖金。

(四)有秘密样品(专利或只能卖给专门客户)不可随便陈列于样品室。其订单及样品函的 科长栏应改填经理名。

(五)如需向商业部门借出样品时,应填写“样品外借申请单”连同彩色照片呈总经理核后方 可借出。

(六)如有不可陈列的印刷盒,由承办助理于出纲$%&’ 上注明“不可陈列”字样,先交管制中 心销案后,再由管制中心送交承办助理保管。

第十五条注销国内订单:

(一)营业助理向装押助理签收“营业部订单货款支付核准单”须详细核对单价、数量及扣款 · #)( ·

事项并作付款记录后交管制中心核对,无误后签名呈阅经理,并将原国内订单底上予以注销。

(二)凡有退关税或退货物税的工厂在未结关前请款一律保留!"#(包括送仓库货),如工厂 急需货款,亦应先开来保证票。

第十六条接到报价单与国内订单:

装押助理收到由营业助理转来的报价单与国内订单时,应核对报价单与国内订单上包装、 数量是否完全相符,如发生错误或有疑问时,应即与营业助理协调或请示主管经理如何处理。 第十七条签收$%& 影本:

(一)押汇科长收到$%& 后,即影印一份送交营业经理签收,再转交营业助理核阅并在存档 的’%& 上登记$%& 号码,(%)、*%) 以及金额后,交装押助理。

(二)$%& 可能发生的问题如下:

+ , 收到$%& 时须先核对总金额、数量、单价是否正确。

- , 收到$%& 当天时,如距有效日少于. 天,即须向主管经理提出。

. , 通常$%& 是可分批,如不可分批,须向主管经理提出。

/ , 如由广东无直接船可到达的港口,须看$%& 是否可以转船,如不可以须请示主管经理,必 须特别注意出口港不能指定为广州。

! , 核对受益人全名、地址有无错误。

0 , 核对交易条件是为1’2、&31、&41 是否相符。

5 , $%& 内容有无错误字。

6 , 有无规定整批或限装货柜或特别指定船公司。

7 , 如同一富户有数张$%& 时须看有无规定可予合并。

+" , 如$%& 直接由国外客户寄来,而未经银行登记,须即请示主管经理是否送银行核对其签 字是否符合。

++ , 如远期付款的$%& 应查看利息,是否由买方负担,如否应即请示主管经理。

+- , 如有怪异字眼,或条款有违常理者,应即请示主管经理。

第十八条装船通知单:

(一)依照国内订单的规定交货日期一个月至一个月前开始作业,由装押助理按外勤人员的 报告或直接与工厂联系后填写装船通知单。

送货柜场者:共四联

第一联:寄工厂,由装押助理写好厂商信封交营业助理签字后再送收发。

第二、三联:(+)寄有关外务员,在第二联上填妥确定出货日期、净重、毛重、体积、未能如期 交货原因后寄回经理,再交装押助理协调安排出货。(-)如每一389: 超过美金!""" 元者,第二 联交有关科长,第三联仍寄交外务员。

第四联:装押助理存查。

货送仓库者:填“送仓库船通知单”,共二联

第一联:寄工厂,由装押助理写好厂商信封交营业助理签字后,再送收发。

第二联:装押助理存查。

如重要订单未能如期交货,得填写“重要订单逾期追问单”交有关科长协助处理。

(二)如国内订单规定收到$%& 后才通知生产者,收到$%& 当日即在装船通知单上注明“$%& 已收到”,船期通常以(%) 期限前三星期为宜。(弹性应用)

(三)如国内订单规定须等样品确实通过才生产者,当收到客户确认函电时,由营业助理填 · -57 ·

写确认函交工厂,并将留底联交有关装押助理签收,并在国内订单装运联上登记后,再交回营业 助理,以便安排船期。

(四)如出口美、日地区,应将经济部商品检验局的原料来源加工处所切结书空白数份填妥, 可随同第一联装船通知单寄往工厂或交外务员盖章填写后寄回,才回经济部商品检验局申请产 地证明书。

(五)需确实注意出口货品是否含有须办退税进口零件,协调报关行后与有关工厂办理手 续。

第十九条催货:

(一)送货柜场的装船通知单发出后一星期内如无回音交货,应该会同营业助理向工厂或外 勤业务人员催货。

(二)退税资料寄来本公司时,应先告知工厂填明承办人姓名,否则经常很多助理有同一家 工厂的货,退税资料往往误传,而发生工厂不能退税的麻烦。

第二十条收到仓库送来的进货单:

(一)装押助理收到进货单应即核对,对所列的唛头、数量、包装情况表是否与国内订单符 合,如需更正即刻通知仓储科长处理。

(二)收到进货单后,需通知助理前往仓库验货,并制订“某部订单货款支付核准单”。

(三)如未通知送货柜场而擅自送来仓库者,应扣运费。

第二十一条签订!"#:

(一)依据出货明细表及国内订单装运联所示大约材数计算体积重量。

(二)向拟装运的船公司或报关行查是否确实签到!"#。

(三)船期如有提前或延后,应立即与工厂联系务必配合。

(四)打!"# 时须查核是否每张均打,如有漏打,应即时补上,以免报关行在船公司重打,浪 费时间。

(五)签!"# 的时间应提早一星期或两星期,或事先以电话与船公司联络订船位。

(六)如装整台货柜时,必须货物实际重不可超过船公司所规定的重,如超过时应请示主管 经理处理。

第二十二条结关前工作:

(一)如由他库装货柜出货者,应提前将出货明细表一份交仓储科科长,以便送货。(货未到 或尚未验货,应在明细表上注明)

(二)如由仓库出卡车者,须在结关前二天将出货明细表交押汇科长,以便及时通知卡车,货

未到或尚未验货必须在明细表上注明。

(三)须密切注意仓库出货时间、车号、唛头、数量及送货地点,确定时应即通知报关行。

(四)于船期结关前一日,确定出货明细表的正确项目、数量,如所出的货有配件印刷工厂 者,须于出货明细表上注明。

(五)打$%&’()* +(!, 六份,并于其中三份抬头改成()-#(&. 并于其上注明每家工厂正确

全名,统一编号、发票号码,交营业助理核阅。并填写出口登记本四联,第五联(财务)连同 $/&’()* +(!, 三份()-#(&. 二份送交押汇科长盖章后,连同退税资料交报关行,一份交会计科 长,其中另一份()-#(&. 自行留底。

(六)出口登记本上所列规定送件日期及预计入账日期,应填写结关后0 天,如有迟延应写原 因。

· 321 ·

(七)送货当天早上必须联络工厂确实出货时间、卡车号码及到达时间,确定时立即通知报 关行。

(八)结关当天如有未能确定工厂出货把握者,须立即修改资料,将该纲报关。

(九)货如未依时间送达,所发生海关费用及规费应有记录,并于签订单支付核准单时填上 应扣数目,注意请款时扣除。

(十)装押助理如当日有结关的货,须所有的货到达确实报关完毕,才可下班。

(十一)装押助理必须待进货柜场的货确已送达无误才可制“营业部订单货款支付核准单”。 (十二)工厂的出货发票要开送货当天的日期、配件,如分批出货,亦需于每一次出货(磅货) 即开来当天的发票,不可延迟于送货。

(十三)工厂如在货未结关前,即已送达货柜场,而有需退货物税或关税者,请款时一律暂时 保留!"#,并于货款支付核准单上注明此点。

第二十三条结关后工作:

(一)装押助理须查询报关行及船公司,货是否确实出口无误,如确实无误,将出口明细表一 份交会计,另一份送管制中心,并将营业部订半日货款支付核准单交营业助理。

(二)催$%$ 必须确实于结关次日取得,除非以错单出口者,须随时催报关行,最迟须于一星 期内取得,否则须向主管经理报备。

(三)于$%$ 到达后,如要办理经济部产地证明书,须附上&’()&$* 一份,工厂已盖好章的 原料来源加工切结书一份及$%$ 副本一份送交报关行,以便办理产地证明。

(四)在拿%+, 前须将-+) 留底正确无误一份交报关行,以便到船公司拿%+, 时核对。

(五)在收到%+, 时立刻核对材数与运费与内容有无错误是否符合。

(六)%+, 如须预付运费,应会同营业助理填妥营业部杂费支付核准单交有关会计,如经理不 在,为争取时效,可凭装押助理签名,即送会计付款,事后由会计送给经理、副经理、助理补签。

(七)将文件备妥,待文件齐全后,将全套押汇文件另加出货明细表&’()&$*,%+, 各一份连

同出口登记本第三联(稽核)第四联(押汇)交押汇科长,将必要文件转送银行押汇,出口登记本 第三联由押汇科长转送稽核,时间由结关日起不得超过七天,如有延误需写原因,并须扣各经理 利息,并处罚装押助理。

(八)押准文件存档联及寄交客户联经由营业助理呈阅主管经理后,分别寄出并在存档联上 注明“归档”,交收发中心。

(九)押汇科长收到结汇证书连同信汇回条、出货明细表、&’()&$* 及%+, 各一份送交有关 会计。

第二十四条打)),:

视客户或经理需要,装押助理应按所办客户会同营业助理打)), 三份,一份由装押助理留 存,两分转交营业助理留存一份,另一份呈阅主管经理。

第二十五条收到仓库存货周报表:

仓储科须于每周一上午.. 时半前将仓库周报表送交行政助理,行政助理于午前送交装押助

理,装押助理收到后须填妥,+$ 期限栏及装船日期栏,并核对数量、唛头、厂商无误后交营业助 理核对,于每周二中午下班前交主管经理转交行政助理,如仓库存货周报表上有错误时须立刻 去电话与仓储科长联系查明。

第二十六条申请,)$/, ,+$:

(一)向押汇科长取表填妥,即送主管经理,总经理签名核准交押汇科长申请,在开发本地信 · 10. ·

用状申请书上须注明开给何家工厂,手续费是否从工厂扣除。

(二)押汇时!"#"! !$# 复印件本一份需送押汇科长。

第二十七条货完全出清时的工作:

(一)国内订单装运联待货完全出清不再使用时,自行烧掉。

(二)!$# 影本待货完全出清不再使用时,应即交押汇科长。

第二十八条核签报关费:

(一)核对唛头、件数是否无误,并于出口登记本留底联注销并于出口登记本上报关费栏登 记该批报关费,以免报关行重复请款。

(二)报关费如多出规定费用时,应签请经理核准。

三、销售人员奖惩办法

第一条奖惩分类:

(一)奖励:

% & 小功

’ & 大功

(二)惩罚:

% & 小过

’ & 大过

( & 解职

) & 解雇

(三)% & 全年度累计三小功* 一大功

’ & 全年度累计三小过* 一大过

( & 功过相抵

) & 全年度累计三大过者解雇

+ & "& 记小功一次加当月考核( 分

,& 记大功一次加当月考核- 分

#& 记小过一次扣当月考核( 分

.& 记大过一次扣当月考核- 分

第二条奖励办法:

(一)% & 提供公司“行销新构想”,而为公司采用,即记小功一次。

’ & 该“行销新构想”一年内使公司获利+/ 万元以上者,再记大功一次,年终表扬。

(二)% & 业务员主动反映可开发的“新产品”而为公司采用,即记小功一次。

’ & 该“新产品”一年内使公司获利+/ 万元以上者,再记大功一次,年终表扬。

(三)提供竞争厂牌动态,被公司采用为政策者,记小功一次。

(四)客户信用调查属实,事先防范得宜,使公司避免蒙受损失者(即:呆账),记小功一次。

(五)开拓“新地区”、“新产品”或“新客户”,成效卓著者,记小功一次。

(六)% & 达______成上半年业绩目标者,记小功一次。

’ & 达成全年度业绩目标者,记小功一次。

( & 超越年度目标’/0(含)以上者,记小功一次。

· ’1’ ·

(七)凡公司列为“滞销品”,业务员于规定期限内出清者,记小功一次。

(八)其他表现优异者,得视贡献程度予以奖励。

第三条惩罚办法:

(一)挪用公款者,一律解雇。本公司并循法律途径向保证人追踪。

(二)与客主串通勾结者,一经查证属实,一律解雇。

(三)做私生意者,一经查证属实,一律解雇。直属主管若有呈报,免受连带惩罚。若未呈 报,不论是否知情,记小过二次。

(四)凡利用公务外出时,无故不执行任务者(含:上班时间不许喝酒),一经查证属实,以旷 工处理(按日不发给薪资),并记大过一次。若是干部协同部属者,该干部解职。

(五)挑拨公司与员工的感情,或泄漏职务机密者,一经查证属实,记大过一次,情节严重者 解雇。

(六)涉足职业赌场或与客户赌博者,记大过一次。

(七)! " 上半年销售未达销售目标的#$%者,记小过一次。

& " 全年度销售未达销售目标的’$%者,记小过一次。

(八)未按规定建立客户资料经上司查获者,记小过一次。

(九)不服从上司指挥者:

! " 言语顶撞上司者,记小过一次。

& " 不遵照上司使命行事者,记大过一次。

(十)私自使用营业车辆者,记小过一次。

(十一)公司规定填写的报表,未缴交者每次记小过一次。

四、销售人员考核办法

第一条总则:

(一)每月评分一次。

(二)公司于次年元月核算每一位业务员该年度考核得分:

业务员该年度考核得分((业务员该年度元月) !& 月考核总分)* !&。

(三)业务员的考核得分将作为“每月薪资的奖金”、“年终奖金”、“调职”的依据。

第二条考核办法:

(一)销售:占+$%

当月达成率!$$%及以上+$ 分

,$% -$ 分

’$% .$ 分

#$% /$ 分

+$% &$ 分

(二)纪律及管理配合度:占.$%

! " 出勤。

& " 是否遵守本公司营业管理办法。

/ " 收款绩效。

. " 开拓新客户数量。

· &’/ ·

! " 既有客户的升级幅度。

# " 对主管交付的任务,例如市场资料收集等,是否尽心尽力完成。

$ " 其他。

(三)“奖惩办法”的加分或扣分。

(四)% " 业务员的考核,由分公司主任评分,分公司经理初审,营业部经理复审。

& " 分公司主任的考核,按照所管辖业务员的平均分数计算。

’ " 分公司经理的考核,按照该分公司全体业务员的平均分数计算。

( " 营业部经理的考核,按照本公司全体业务员的平均分数计算。

!“" 考核”与“年终奖金”的关联。

五、销售人员教育训练办法

第一条针对“新进业务员”(含:刚由司机升为业务员者):

% " 分公司经理应立即呈报营业部经理,由营业部经理安排“新进业务员”回总公司受训。

& " 讲师:厂长、营业部经理。

’ " 受训的最后一节课由总经理讲话。

第二条针对“分公司全体业务员”:

分公司全体业务员每年回总公司集训两次,每次两天。总公司将设计课程,安排讲师(含:

内聘、外聘)。

第三条总公司将安排分公司下列人员参加企管顾问公司的讲习课程:

% " 表现良好的业务员和表现良好的司机即将升为业务员者,参加“业务员训练课程”。

& " 分公司经理和主任参加“营业主管”、“行销”、“会计、财务”、“法务”、“领导统筹”等课程。

[注]:

(%)请各分公司经理随时将表现良好的业务员和司机即将升为业务员的名单,呈报营业部经理并安排参加企管顾问

公司的讲习课程。

(&)分公司人员参加企管顾问公司的讲习课程,“学费”由总公司负担,其他“交通费、膳宿费”等由分公司自理。

(’)参加企管顾问公司讲习课程的人员,将书面教材影印一份交总公司,供总公司今后有关人员进修研习。

六、销售人员管理制度

第一条对本公司销售人员的管理,除按照人事管理规程办理外,悉依本规定条款进行管

理。

第二条原则上,销售人员每日按时上班后,由公司出发从事销售工作,公事结束后返回公

司,处理当日业务,但长期出差或深夜返回者除外。

第三条销售人员凡因工作关系误餐时,依照公司有关规定发给误餐费) 元。

第四条部门主管按月视实际业务量核定销售人员的业务费用,其金额不得超出下列界

限:经理) ) 元,副经理) ) 元,一般人员) ) 元。

第五条销售人员业务所必需的费用,以实报实销为原则,但事先须提交费用预算,经批准

后方可实施。

第六条销售人员对特殊客户实行优惠销售时,须填写“优惠销售申请表”,并呈报主管批

准。

· &*( ·

第七条在销售过程中,销售人员须遵守下列规定:

(一)注意仪态仪表,态度谦恭,以礼待人,热情周到;

(二)严守公司经营政策、产品售价折扣、销售优惠办法与奖励规定等商业秘密;

(三)不得接受客户礼品和招待;

(四)执行公务过程中,不能饮酒;

(五)不能诱劝客户透支或以不正当渠道支付货款;

(六)工作时间不得办理私事,不能私用公司交通工具。

第八条除一般销售工作外,销售人员的工作范围包括:

(一)向客户讲明产品使用用途、设计使用注意事项;

(二)向客户说明产品性能、规格的特征;

(三)处理有关产品质量问题;

(四)会同经销商搜集下列信息,经整理后呈报上级主管:

! " 客户对产品质量的反映;

# " 客户对价格的反映;

$ " 用户用量及市场需求量;

% " 对其他品牌的反映和销量;

& " 同行竞争对手的动态信用;

’ " 新产品调查。

(五)定期调查经销商的库存、货款回收及其他经营情况;

(六)督促客户订货的进展;

(七)提出改进质量、营销方法和价格等方面的建议;

(八)退货处理;

(九)整理经销商和客户的销售资料。

第九条公司营销或企划部门应备有“客户管理卡”和“新老客户状况调查表”,供销售人员 做客户管理之用。

第十条销售人员应将一定时期内(每周或每月)的工作安排以“工作计划表”的形式提交

主管核准,同时还需提交“一周销售计划表”“销售计划表”和“月销售计划表”,呈报上级主管。 第十一条销售人员应将固定客户的情况填入“客户管理卡”和“客户名册”,以便更全面地 了解客户。

第十二条对于有希望的客户,应填写“希望客户访问卡”,以作为开拓新客户的依据。

第十三条销售人员对所拥有的客户,应按每月销售情况自行划分为若干等级,或依营业

部统一标准设定客户的销售等级。

第十四条销售人员应填具“客户目录表”、“客户等级分类表”、“客户路序分类表”和“客户 路序状况明细卡”,以保障推销工作的顺利进行。

第十五条各营业部门应填报“年度客户统计分析表”,以供销售人员参考。

第十六条销售人员原则上每周至少访问客户一次,其访问次数的多少,根据客户等级确

定。

第十七条销售人员每日出发时,须携带当日预定访问的客户卡,以免遗漏差错。

第十八条销售人员每日出发时,须携带样品、产品说明书、名片、产品名录等。

第十九条销售人员在巡回访问经销商时,应检查其库存情况,若库存不足,应查明原因, · #(& ·

及时予以补救处理。

第二十条销售人员对指定经销商,应予以援助指导,帮助其解决困难。

第二十一条销售人员有责任协助解决各经销商之间的摩擦和纠纷,以促使经销商精诚合

作。如销售人员无法解决,应请公司主管出面解决。

第二十二条若遇客户退货,销售人员须将有关票收回,否则须填具“销售退货证明单”。 第二十三条财会部门应将销售人员每日所售货物记入分户账目,并填制“应收账款日记

表”送各分部,填报“应收账款催收单”,送各分部主管及相关负责人,以加强货款回收管理。 第二十四条财会部门向销售人员交付催款单时,应附收款单据,为避免混淆,还应填制

“各类连号传票收发记录备忘表”,转送营业部门主要催款人。

第二十五条各分部接到应收账款单据后,即按账户分发给经办销售人员,但须填制“传票 签收簿”。

第二十六条外勤销售员收到“应收款催收单”及有关单据后,应装入专用“收款袋”中,以 免丢失。

第二十七条销售人员须将每日收款情况,填入“收款日报表”和“日差日报表”,并呈报财 会部门。

第二十八条销售人员应定期(周和旬)填报“未收款项报告表”,交财会部门核对。 第二十九节销售人员须将每日业务填入“工作日报表”,逐日呈报单位主管。日报内容须 简明扼要。

第三十节对于新开拓客户,应填制“新开拓客户报表”,以呈报主管部门设立客户管理卡。 第三十一条销售人员外出执行公务时,所需交通工具由公司代办申请,但须填具有关申 请和使用保证书。

第三十二条销售人员用车耗油费用凭发票报销,同时应填报“行车记录表”。

第七节市场营销客户管理制度

一、客户关系管理制度

总则

第一条适用范围:

本公司在国际市场上的所有直接客户与间接客户都应纳入本制度管理系统。

第二条基本原则:

! " 客户关系管理应根据客户情况的变化,不断加以调整,并进行跟踪记录。

# " 客户关系管理的重点不仅应放在现有客户上,而且还应更多地关注未来客户或潜在客 户。

$ " 将客户关系资料以灵活的方式及时全面地提供给销售经理和销售代表。同时,应利用客 户资料进行更多的分析,使客户关系数据库充分发挥作用。

· #&% ·

! " 客户关系数据库应由专人负责管理,并制订严格的查阅利用和管理制度。

操作方法

客户交易业绩分析方法

第三条客户构成分析方法:

# " 不同业种客户分析步骤

(#)对自己负责的客户进行下列区分:

!国际零配件销售商。

"国际性用品商。

#地区电气店。

$地区专营店。

%地区批量销售店。

&地______区$%& 店。

’其他。

(’)小计各分类的销售额。

(()合计各分类的销售额。

(!)以各分类的小计额除以合计额,提出各分类所占比重。

())以公司的经营方针为基础,把握和比较自己所负责客户的构成。

’ " 具体业种的客户构成分析步骤

(#)将自己负责的客户,进行下列区分:

!国际性零配件销售商。

"国际性用品商。

#地区电气店。

$地区专营店。

%地区$%& 店。

&地区批量销售店。

’其他。

(’)各分类中,将客户按销售额高低排序。

(()计算出各客户在该分类中占分类销售额的比重并计算出该分类的累计销售额。 (!)将客户分为三类。* 类占累计销售额的+),左右,- 类占’.,左右,/ 类占),左右。 ( " 客户与本公司交易业绩分析步骤

(#)首先掌握客户月交易额和年交易额。具体方法包括:

!直接询问客户本年度的交易额。

"查询客户的本年度销售计划。

#询问客户由公司购入的预定量。

$由公司营销额推算其销售额。

%根据库存情况,推算商品周转率,进而推算销售额。

&取得对方的决算书。

’询问其他企业。

(’)计算出客户与公司的月交易额或年交易额。

· ’0+ ·

(!)计算出客户占公司总销售额的比重。

(")检查该占有率是否达到公司所要求的水平。

第四条销售状况分析步骤:

# $ 季节推算分析方法

(#)统计各客户以往! 年的各月销售额。

(%)汇总! 年的总销售额。

(!)计算总销售额的平均值,即得每年平均销售额。

(")将平均销售额累计起来。

(&)上述累计额除以#%。计算出月平均销售额。

(’)月平均额除以年平均额,乘以#(()即得季节指数。

(*)各月季节指数除以#%,即可计算出各月的销售额构成比。

(+)各月销售额构成比乘以客户的年销售目标额,即为各月应达到的销售目标。

% $ 不同商品的销售构成分析步骤

(#)将客户销售的商品,按销售额由高到低排序。

(%)合计所有商品的累计销售额。

(!)计算出各种商品销售额占累计销售额的比重。

(")检查是否完成公司规定的商品销售任务。

(&)确定对不同客户的商品销售的倾向及存在的问题,检查营销重点是否正确,将畅销商品 努力推销给具有潜力的客户。

! $ 不同商品毛利润额和毛利润率的核算方法

(#)将自己所负责的对客户销售的商品按毛利润额大小排列。

(%)计算出各种商品的毛利润率。

" $ 商品周转率的核算方法

(#)按以下方法核定经销商品的库存量。

!月初客户拥有的公司商品库存量。

"月末客户拥有的公司商品库存量。

#根据(, - .)/ % 算式,可计算出平均库存量。

(%)销售额除以平均库存量,即得商品周转率。

& $ 交叉比率的核算方法

将已计算出的毛利润率乘以商品周转率即是交叉比率。

’ $ 贡献比率的核算方法

(#)将已计算出的不同商品的交叉比率乘以不同商品的销售构成(比重),即得贡献比率。 (%)对不同客户商品销售情况进行下列分析比较:

!是否完成了公司规定的商品销售任务。

"对某一客户热销,而对另一客户滞销的原因何在。

#应重点推销的商品(贡献比率高的商品)是什么。

客户信用调查方法

第五条调查机构的选择:

# $ 外部机构

(#)通过金融机构(如银行)调查。

· %++ ·

(!)通过专业资信调查机构调查。

(")通过客户或同行业组织调查。

! # 内部调查

($)借助同事进行调查。

(!)分析新闻报道。

第六条调查方法:

$ # 关于经营者的调查主要是从其家庭气氛、店铺气氛、夫妻关系、行为嗜好、工作热情、社区 服务、工作作风等方面展开。

! # 企业内部状况

关于企业内部状况的调查,主要从员工的团队意识、服从命令的态度、工作效率、流动率、工 作行为等方面展开。

" # 资金筹措

在把握客户资金筹措状况时,应注意以下方面:

支付状况、贷款提前回收的可能性、票据业务、债务状况、与业务银行关系、银行账户、与主 要股东关系等。

% # 支付情况

对客户支付情况的调查,应注意付款时间、付款构成、支付方式、支付态度、票据行为、银行 账户以及是否受过银行的强制性处分等。

第七条调查结果的处理:

$ # 编写客户调查报告

($)营销人员必须将营销过程中进行的客户信用调查结果及时报告给主管上司。

(!)报告的方式可分为日常报告、紧急报告和定期报告三种。

! # 信用状况骤变情况下的对策

($)营销人员如发现自己所负责的客户信用状况发生变化,应直接向上司报告,并寻求解决 对策。

(!)对所发现的异常情况,按“紧急报告”类处理,口头或电话报告。

(")采取的对策措施,必须有上司的明确指示,不能擅自处理。

(%)对信用状况恶化的客户,原则上可进行以下处理:

!客户提供担保人和连带担保人。

"增加信用保证金。

#交易合同取得公证。

$减少供货量,或进行发货限制。

%接受代位偿债和代物偿债。

合同有担保人时,向担保人追索债务;合同中有抵押物担保时,接受抵押物还债;有前两者 抵押债权时,从后至前交涉,返还债权。

信用限度的确定方法

第八条信用限度的含义:

信用限度又称信贷限度,其含义包括:

$ # 对某一客户,惟有在所确定金额限度内的信贷才是安全的。

! # 只有在这一范围内的信贷,才能保证对客户营销活动的正常开展。

· !’& ·

! " 确定信用限度额的基准是对客户的赊销款和未结算票据余额之和。

第九条不同客户的信用限度确定基准:

# " 不同客户的信用限度划分

(#)根据实际情况(特别是业务规模),划分出下列各类信用限度:

!甲类:企业规模较大,信誉好,经营业务稳定(在此不考虑其与公司的交易量大小)。 "乙类:大多数客户信誉良好,信用状况一般。

#丙类:中间批发商;债权余额在#$ 万美元以上的非甲类客户;债权余额不足#$ 万美元,但 与本公司交易量较大的客户;员工不足#$$ 人的小企业和新成立企业;出现过不守信用问题的客 户等。

(%)确定信用限度基准后,在交易过程中还须注意下列问题:

!以往货款回收情况。

"以往几年回收累计额与平均毛利润率。

#其他企业确定的信用限度额。

% " 例外处理的信用限度

在下列情况下可以不依据信用限度确定基准,例外处理:

(#)在营销主管为扩大交易规模,进行特别批示的情况下。

(%)当出现银行拒付或拒付可能性较大、票据延付、信用恶化等情况下。

! " 信用限度额

(#)公司对每一客户的信用限度额以不超过& & 万美元为限。

(%)责任销售代表在客户的赊销款与未结算票据余额合计额接近或可能超出规定的& & 万 美元时,应事先向主管上司汇报,并征求处理意见。

(!)如超出信用限度额,营销主管须向总经理汇报,确定处理办法。责任销售代表须密切关 注客户的赊销款和未结算票据的变化。

交易开始方法与终止方法

第十条交易开始:

# " 填制交易卡

(#)首先进行客户访问。

!制订详细的营销代表客户访问计划。

"营销人员如访问某一客户’ 次以上而无实效,则应从访问计划表中删除该客户。

(%)在交易开始时先填制“客户交易卡”。

(!)客户交易卡一式两份,有关事项交客户填写。

(()填制完的交易卡,一份由销售代表留存,另一份由经理转交总公司。

(’)交易卡中所有栏目都必须填满,不得留有空白。

())交易卡的主要项目包括:名称,总部所在地,交易对象所在地,通讯联络地址和电话及公

司网址,开业时间,资本额,员工人数,管理者人数,设备和不动产明细表,经营者年龄结构,信用 限度申请额。

(*)交易卡的项目不拘泥于客户申报内容,交易开始前后,可根据实际情况,适当调整和修 改。

(+)向营销经理提交交易卡,得到认可后,再向总公司提交报批手续,方可进行与新客户的 交易。

· %,$ ·

! " 设定附加条件

(#)无论是新客户还是老客户,都可依据信用调查结果或根据其经营能力,设定不同的附加 条件。

(!)附加条件的设定由经理依据责任销售代表提供的信用调查报告,根据企业的经营方针 进行。

($)对客户的附加条件主要包括:

!交换合同书。

"提供个人担保。

#提供连带担保。

$提供抵押担保。

第十一条中止交易:

# " 应急处理

(#)营销人员必须经常进行信用调查,研究客户的最佳信用限度,分析设定附加条件的必要 性。

(!)在调查研究过程中,如发现有客户存在的问题和异常之处,应及时报告上司。

($)作为应急措施,营销人员有权暂时停止发货。

! " 中止交易要点

(#)当客户的票据和支票被拒付,或延期支付时,营销人员应向上司提出详细报告。

(!)此时应采取的对策是,尽一切可能收回货款,将损失降到最低点。

($)营销人员向主管上司提交危险客户报告。

(%)营销人员根据上司的具体指示,通知客户中止双方间的交易。

二、客户开发管理制度

第一条新客户的选择原则:

(#)客户必须具备满足本企业质量要求的设备和技术要求。

(!)新客户必须具备按时供货的管理能力。

($)新客户必须达到较高的经营水平,具有较强的财务能力和较好的信用。

(%)新客户必须具有积极的合作态度。

(&)新客户必须遵守双方在商业上和技术上的保密原则。

(’)新客户的成本管理和成本水平必须符合本公司要求。

第二条新客户选择程序:

(#)一般调查

!候选客户向本公司提交企业沿革、企业概况、最新年度决算表、产品指南、产品目录等文

件。

"与新客户的负责人交谈,进一步了解其生产经营情况、经营方针和对本公司的基本看法。 #新客户技术负责人与本公司技术和质量管理部门负责人进一步商洽合作事宜。

(!)实地调查

根据一般调查的总体印象作出总体判断,衡量新客户是否符合上述基本原则。在此基础

上,资材部会同技术、设计、质量管理等部门对新客户进行实地调查。调查结束后,要提出新客 · !(# ·

户认定申请。

第三条开发选择认定:

(!)提出认定申请报告

根据一般调查和实地调查结果,向市场主管正式提出新客户选择申请报告。该报告主要包 括以下项目:

! 新客户交易的理由及今后交易的基本方针。

" 交易商品目录与金额。

# 调查资料与调查结果。

(")签订商品供应合同

与所选定的新客户正式签订供货合同,签订合同者原则上应是本公司的资材部长和新客户 的法人代表。

(#)签订质量保证合同

与供应合同同时签订的还有质量保证合同,其签订者与以上相同。

($)设定新客户代码

为新客户设定代码,进行有关登记准备。

(%)其他事项

将选定的新客户基本资料通知本企业相关部门;确定购货款的支付方式;新客户有关资料 的存档。

三、客户档案管理办法

第一条目的:

本制度立足于建立完善的国际市场客户档案管理系统和客户档案管理规程,以提高国际营 销效率,扩大国际市场占有率,与本公司交易伙伴建立长期稳定的业务联系。

第二条适用范围:

企业的过去、现在和未来的国际市场直接客户与间接客户都应纳入本制度的适用范围。

第三条内容:

! & 客户基础资料

客户资料的获取,主要是通过营销人员对客户进行的电话访问和电子邮件访问搜集来的。 在档案管理系统中,大多以建立客户数据库的形式出现。

客户基础资料主要包括客户的基本情况、所有者、管理者、资质、创立时间、与本公司交易时 间、企业规模、行业、资产等方面。

" & 客户特征

服务区域、销售能力、发展潜力、公司文化、经营方针与政策、企业规模(员工人数、销售额 等)、经营管理特点等。

# & 业务状况

主要包括目前及以往的销售实绩、经营管理者和业务人员的素质、与其他竞争公司的关系、 与本公司的业务联系及合作态度等。

$ & 交易活动现状

主要包括客户的销售活动状况、存在的问题、保持的优势、未来的对策、企业信誉与形象、信 · "’" ·

用状况、交易条件和以往出现的信用问题等。

第四条方法

! " 建立客户档案系统

本制度规定客户基础资料的取得形式如下,并采用数据库的形式进行:

(!)由销售代表在进行市场调查和客户访问时进行整理汇总。

(#)向客户邮寄客户资料表,请客户填写。

($)委托专业调查机构进行专项调查。

# " 客户分类

利用上述资料,将企业拥有的客户进行科学的分类,目的在于提高销售效率,增加企业在国 际市场上所占的份额。

客户分类的主要内容包括:

(!)客户性质分类。分类的标识有多种,主要原则是便于销售业务的开展。可按客户所在 行业、客户性质、客户地域、顾客类型划分。

(#)客户等级分类。企业根据实际情况,确定客户等级标准,将现有客户分为不同的等级, 以便于对客户进行渠道管理、销售管理和货款回收管理。

本制度规定客户等级分类标准如下:一是按客户与本公司的月平均销售额或年平均销售额 分类;二是按客户的信用状况、将客户分为不同的信用等级。

($)客户路序分类。为便于销售代表巡回访问、外出推销和组织发货,首先将客户划分为不 同的区域;然后,再将各区域内的客户按照经济合理原则划分出不同的路序。

$ " 客户构成分析

利用各种客户资料,按照不同的标准,将客户分类,分析其构成情况,以从客户角度全面把 握本公司的营销状况,找出不足,确定营销重点,采取对策,提高营销效率。

客户构成分析的主要内容包括:

(!)销售构成分析。根据销售额等级分类,分析在公司总销售额中,各类等级的客户所占比 重,并据此确定未来的营销重点。

(#)商品构成分析。通过分析企业商品总销售量中各类商品所占比重,以确定对不同客户 的商品销售重点和对策。

($)地区构成分析。通过分析企业总销售额中不同地区所占的比重,借以发现问题,提出对 策,解决问题。

% " 客户信用分析

在客户信用等级分类的基础上,确定对不同客户的交易条件、信用限度额和交易业务信用 处理办法。

第五条客户档案管理应注意的问题:

在客户档案管理过程中,需注意下列问题:

! " 客户档案管理应保持动态性,不断地补充新资料。

# " 客户档案管理应重点为企业选择新客户,开拓新的国际市场提供资料。

$ " 客户档案管理应“用重于管”,提高档案系统的质量和效率。

% " 客户档案系统应由专人负责管理,并确定严格的查阅和利用的管理办法。

· #&$ ·

四、客户名册管理办法

第一条目的:

为加强客户管理,建立成熟稳固的客户系统,特制定本办法。

第二条客户名册的分类:

! " 客户名册分为交易往来客户原始资料(以卡片方式一家公司使用一张)和交易往来客户 一览表两种。前者存于经理室备用,后者则分配给各负责部门使用。

# " 交易往来客户原始资料是将交易往来客户的机构、内容、信用以及与本公司的关系等各 种信息详细记录,而交易往来客户一览表则是对上述信息的简单记录。

第三条交易往来客户原始资料的保管和阅览各部门在必要的时候,应按严格的登记程序

向经理室借阅常备的交易往来客户资料。经理室对于资料的保管要尽职尽责,避免污染、破损、 遗失等。

第四条记录及订正:

! " 对于开始有交易往来的公司,各负责人要在“交易开始调查书”里记录必要事项,并且取 得部门主管的认可后上报董事长。市场部在获董事长的批准后,须依照调查书制成交易往来客 户原册,并在往来客户一览表里记录信息。

# " 市场部应一年两次(# 月、$ 月)定期对交易往来客户进行调查,如果有变化,应在交易往 来客户原册及交易往来客户一览表里记录、订正。

% " 市场部对于有关交易往来客户的各事项的变化,应随时记录。

& " 交易往来客户如果解散或者与本公司的交易关系解除时,市场部应尽快将其从交易往来 客户原册及交易往来客户一览表中除去。

第五条各负责人的联络:

各负责人对于客户交易的状况要经常注意,如有变化,应向市场部及时反馈以保持交易往 来客户原始资料及交易往来客户一览表的正确性。

第六条资料的整理及处理交易解除后的资料要标明“交易终止”或者“交易解除”并进 行整理。完全不可能恢复的交易客户资料经市场部主管批准后另行处理。

五、售后服务管理办法

总则

第一条为加强公司营销管理,提高公司综合竞争力,特制定本办法。

第二条本办法包括总则、服务作业程序、客户意见调整等三章。

第三条服务单位的财务处理依本公司会计制度中“现金收支处理程序”及“存货会计处理 程序”办理。

第四条服务部为本公司商品售后的策划单位,其与服务中心及分公司间,应保持直接及 密切的联系,对服务工作处理的核定依本公司权责划分办法处理。

服务作业程序

第五条本公司售后服务分为:

! " 有费服务

为客户保养或维护本公司出售的商品,而向客户收取服务费用者属于此类。

# " 合同服务

为客户保养或修护本公司出售的商品,依本公司与客户所订立商品保养合同书的规定,而 向客户收取服务费用者属于此类。

$ " 免费服务

为客户保养或维护本公司出售的商品,在免费保证期间内,免向客户收取服务费用者属于 此类。

% " 一般行政工作

与服务有关之内部一般行政工作,如工作检查、零件管理、设备工具维护、短期在职训练及 其他不属前三项的工作均属于此类一般行政工作。

第六条有关服务作业表如下:

编号表报名称说明

服表&&! 服务凭证

商品销售时设立,作为该商品售后服务的历史记录,并作为技

术员的服务证明

服表&&# 叫修登记本接到客户叫修的电话或函件时记录

服表&&$ 客户商品领取收据凡交本公司修理商品,凭此收据领取

服表&&% 客户商品进出登记本于携回客户商品及交还时登记

服表&&’ 修护卡悬挂于待修的商品上,以资识别

服表&&( 技术人员日报表由技术人员每日填报工作类别及耗用时数送服务主任查核

服表&&) 服务主任日报表由服务主任每日汇报工作类别及耗用总时数量服务部查核

第七条服务中心或各分公司服务组,接到客户维修通知时,该单位业务员应即将客户的

名称、地址、电话、商品型号等,登记于“叫修登记簿”上,并在该客户资料袋内,将该商品型号的 “服务凭证”抽出,送请主任派工。

第八条技术人员持“服务凭证”前往客户现场服务,凡可当场处理完妥者即请客户于服务

凭证上签字,携回交于业务员于“叫修登记簿”上注销,并将服务凭证归档。

第九条凡收取服务费较低者,应由技术人员当场向用户收费,将款交于会计员,凭此补寄

发票,否则应于当天凭“服务凭证”至会计员处开具发票,以便另行前往收费。

第十条对于现场不能处理的服务项目,应由技术员将商品携回修护,除由技术员开立“客

户商品领取收据”交与客户外,并要求客户于其“服务凭证”上签认,后将商品携回交与业务员, 登录“客户商品进出登记簿”上,并填具“修护卡”以凭施工修护。

第十一条每一填妥的“修护卡”应挂于该一商品上,技术员应将实际修护使用时间及配换

零件详填其上,商品修妥经主任验讫后在“客户商品进出登记簿”上注明还商品日期,然后将该 商品同“服务凭证”,送请客户签章,同时取回技术员原交客户的收据并予以作废,并将“服务凭 证”归档。

第十二条第十条中携回修护的商品,如系有费修护,技术员应于还商品当天凭“服务凭

· #*’ ·

证”,至会计员处开具发票,以便收费。

第十三条凡待修商品,不能按原定时间修妥者,技术员应即报请服务主任予以协助。

第十四条技术员应于每日将所从事修护工作的类别及所耗用时间填“技术员工作日报

表”送请服务主任核阅存查。

第十五条服务主任应逐日依据技术人员日报表,将当天所属人员服务的类别及所耗时

间,填“服务主任日报表”。

第十六条分公司的服务主任日报表,应先送请经理核阅签章后,转送服务部。

第十七条服务中心及分公司业务员,应根据“叫修登记簿”核对“服务凭证”后,将当天未 派修工作,于次日送请主任优先派工。

第十八条所有服务作业,市区采用! 小时,郊区采用" 小时派工制,即叫修时间至抵达服

务时间不得逾上班时间内! 小时或" 小时。

第十九条保养合同期满前# 个月,服务中心及分公司,应填具保养到期通知书寄与客户,

并派员前往争取续约。

第二十条维护与保养作业流程图。(图略)

客户意见调查

第二十一条为加强服务,并不断培养服务人员“顾客第一”的观念,特制定“客户意见调查 表”,作为改进服务措施的依据。

第二十二条客户意见分为客户的建议或抱怨及对技术员的品评。除将品评资料作为技

术员每月绩效考核之一部分外,对客户的建议或抱怨,服务部应特别加以重视,认真处理,精益

求精,建立本公司售后服务的良好信誉。

第二十三条服务中心及分公司应将当天客户“叫修登记簿”于次日寄送服务部,以凭填寄

客户意见调查卡。调查卡填寄的数量,以当天全部叫修数为原则,不采抽查方式。

第二十四条对技术员的品评,分为态度、技术、到达时间及答应事情的办理等四项,每项

均按客户的满意状况分为四个程度,以便客户勾填。

第二十五条对客户的建议或抱怨,其情节重大者,服务部应即提呈副总经理核阅或核转,

提前加以处理,并将处理情况函告该客户;其属一般性质者,服务部自行酌情处理之,惟应将处理结果,以书面或电话通知该客户。

第二十六条凡属加强服务及处理客户的建议或抱怨的有关事项,服务部应经常与服务中心及分公司保持密切的联系,随时予以催办,并协助其解决所有困难问题。

第二十七条服务中心及分公司对抱怨的客户,无论其情节大小,均应由服务主任亲自或专门派员前往处理,以示慎重。

六、客户投诉管理办法

第一条目的:

为求迅速处理客户投诉案件,维护公司信誉,促进质量改善与售后服务,制定本办法。

第二条范围:

包括客户投诉表单编号原则,客户投诉的调查处理、追踪改善、成品退货、处理期限、核决权限及处理逾期反应等项目。

第三条适用时机:

凡本公司!"# 产品遇客户反应质量异常的申诉(以下简称“客户投诉”)时,依本施行办法的规定办理。(如未造成损失时业务部或有关单位前往处理时,应填报“异常处理单”反应有关单

位改善)。

第四条处理程序:

客户投诉处理流程,如表:

项目

客户投诉调查及处理成品退回处理客户投诉改善及追踪

客户投诉反应

调查责任

归属判定

处理期限

管理

检验

收料

改善表

提出改善项目

拟订改善项目

确认改善项目

执行改善项目

督促主办部门

业务部门

制造部

质量管理部

总经理室

生产质量管理组

总经理室

生产质量管理组

品检科

仓储单位

总经理室

生产质量管理组

制造部

总经理室

生产质量管理组

有关部门

总经理室

生产质量管理组

第五条客户投诉分类:

客户投诉处理作业依客户投诉异常原因的不同区分为:

$ % 非质量异常客户投诉发生原因(指人为因素造成)。

& ’ 质量异常客户投诉发生原因。

第六条处理部门:( ( (

第七条处理职责:

各部门客户投诉案件的处理职责:

$ % 业务部门

($)详查客户投诉产品的订单编号、料号、数量、交运日期。 (&)了解客户投诉要求及客户投诉理由的确认。

())协助客户解决疑难或提供必要的参考资料。

(*)迅速传达处理结果。

& % 质量管理部

($)综理客户投诉案件的调查、提报与责任人员的拟定。

(&)发生原因及处理、改善对策的检查、执行、督促、防之提报。 ())客户投诉质量的检验确认。

) % 总经理室生产管理组

($)客户投诉案件的登记,处理时效管理及逾期反应。

(&)客户投诉内容的审核、调查、提报。

())客户投诉立会的联系。

(*)处理方式的拟定及责任归属的判定。

(+)客户投诉改善案的提出、洽办、执行成果的督促及效果确认。 (,)协助有关部门与客户接洽客户投诉的调查及妥善处理。 · &.- ·

(!)客户投诉处理中客户投诉反应的意见提报有关部门追踪改善。 " # 制造部门

($)针对客户投诉内容详细调查,并拟定处理对策及执行检查。 (%)提报生产单位、机班别、生产人员,及生产日期。

第八条客户投诉处理表编号原则:

$ # 客户投诉处理的编号原则:

年度( & & )月份( & & )流水编号( & & )

% # 编号周期以年度月份为原则。

第九条客户反应调查及处理:

$ # 业务部人员于接到客户反应产品异常时,应即查明该异常(编号、料号、交运日期、数量、 不良数量)、客户要求,并即填具“客户抱怨处理表”连同异常样品签注意见后送总经理室办理。 若客户要求退(换)货数量因客户尚在加工中而无法确定时应于“客户要求”栏注明:“客户 加工中未确定”。

% # 客户投诉案件若需会勘者,业务部门在未填立“客户抱怨处理单”前为应客户需求及确保 处理时效:业务人员应立即反应质量管理部人员(或制造部品保组)会同制造部门人员共同前往 处理,若质量管理部人员无法及时前往时由总经理指派有关人员前往处理,并于处理后向总经 理报告。

’ # 为及时了解客户反应异常内容及处理情况,由质量管理部或有关人员于调查处理后’ 天 内提出报告呈总经理批示。

" # 总经理室生产管理组接到业务部门的“客户抱怨处理表”后即编列客户投诉编号并登记

于“客户抱怨案件登记追踪表”后送质量管理部追查分析原因及判定责任归属部门后,送生产单 位分析异常原因并拟定处理对策,并送经理室批示意见,另依异常状况送研发部提示意见,再送 回总经理室查核后送回业务部门拟定处理意见,再送总经理室综合意见后,依核决权限呈核再 送回业务部依批示处理。

( # 业务人员收到总经理室送回的“客户抱怨处理表”时,应立即向客户说明、交涉,并将处理 结果填入表中,呈主管核阅后送回总经理室。

) # 总经理室生产管理组接到业务部填具交涉结果的“客户抱怨处理表”后,应于一日内就业 务与工厂的意见加以分析作成综合意见,依据核决权限分送业务部经理、副总经理或总经理核 决。

! # 判定发生单位,若属我方质量问题应另拟定处理方式,改善方法是否需列入追踪(人为疏

忽免列案追踪)作明确的判定,并依“客户投诉损失金额核算基准”及“客户投诉罚扣判定基准” 拟定责任部门损失金额,个人惩处种类呈主管批示后,依罚扣标准办理,若涉及行政处分则依 “客户投诉行政处理原则”办理。

* # 经核签结案的“客户抱怨处理表”第一联质量管理部门存,第二联制造部门存,第三联送 业务部门依批示办理,第四联送会计科存,第五联总经理室存。

+“# 客户抱怨处理表”会决后的结论,若客户未能接受时业务部门应再填一份新的“客户抱 怨处理表”附原抱怨表一并呈报处理。

$, # 总经理室生产管理组每月$, 日前汇总上月份结案的案件于“客户投诉案件统计表”会 同制造部、质量管理部、研发部及有关部门主管判定责任归属确认及比率并检查各客户投诉项 目进行检查改善对策及处理结果。

· %+* ·

!! " 业务部门不得超越核决权限与客户做任何处理的答复协议或承认。对“客户抱怨处理 表”的批示事项据以书信或电话转答客户(不得将“客户抱怨处理表”影印送客户)。

!# " 各部门对客户投诉处理决议有异议时得以“签呈”专案呈报处理。

!$ " 客户投诉内容若涉及其他公司,原物料供应商等的责任时由总经理室会同有关单位共 同处理。

!% " 客户投诉不成立时,业务员于接获“客户抱怨处理表”时,以规定收款期收回应收账款, 如客户有异议时,再以“签呈”呈报上级处理。

第十条客户投诉案件处理期限:

!“" 客户抱怨处理表”处理期限自总经理室受理起国内!$ 天国外!& 天内结案。

# " 各单位客户投诉处理作业流程处理期限。

第十一条客户投诉金额核决权限:

客户投诉金额!’’’’’ 元以下!’’’’! ( !)’’’’ 元!)’’’’ 元以上

核决权限业务部门经理副总经理总经理

第十二条客户投诉责任人员处分及奖金罚扣:

! " 客户投诉责任人员处分

总经理室生产管理组每月!’ 日前应审视上月份结案的客户投诉案件,凡经批示为行政处分 者,经整理后送人事单位提报“人事公布单”并公布。

# " 客户投诉绩效奖金罚扣

制造部门、业务部门及服务部门的责任归属单位或个人由总经理室依客户投诉案件发生的

项目原因决定责任归属单位,并开立“奖罚通知单”呈总经理核准后复印三份,一份自存,一份会 计单位查核,一份送罚扣部门罚扣奖金。

第十三条成品退货账务处理:

! " 业务部门于接到已结案的“客户抱怨处理表”第三联后依核决的处理方式处理:

(!)折让、赔款:业务人员应依“客户抱怨处理单”开立“销货折让证明单”一式二联,呈经 (副)理、总(副)经理核签及送客户签章后一份存业务部,一份送会计做账。

(#)退货、重处理:即开立“成品退货单”注明退货原因,处理方式及退回依据后呈经(副)理 核示后,除第一联自存督促外其余三联送成品仓储据以办理收料。

# " 会计科依据“客户抱怨处理表”第四联中经批示核定的退货量与“成品退货单”的实退量 核对无误后,即开立传票办理转账,但若数量、金额不符时依下列方式办理:

(!)实退量小于核定量或实退量大于核定量于一定比率(即以该客户订制时注明的“超量允

收比率,若客户未注明时依本公司规定)以内时,应依“成品退货单”的实退数量开立“传票”办理 转账。

(#)成品仓储收到退货,应依业务部送来的“成品退货单”核对无误后,予以签收(如实际与 成品退货单所载不符时,得请示后依实际情况签收)。“成品退货单”第二联成品仓储部存,第三 联会计科存,第四联业务部存。

($)因客户投诉之故,而影响应收款项回收时,会计部门于计算业务人应收账款回收率的绩 效奖金时,应依据“客户抱怨处理表”所列料号之应收金额予以扣除。

(%)业务人员收到成品仓储填回的“成品退货单”应在下列三种方式中择一取得退货证明: !收回原开立统一发票,要求买受人在发票上盖统一发票章。

· #** ·

!收回注明退货数量、单价、金额及实收数量、单价金额的原开立统一发票的影印本,且必 须由买受人盖统一发票章。

"填写“销货退回证明单”由买受人盖统一发票章后签回,取得上述文件后与成品销货退回 单一并送会计部作账。

(!)客户投诉处理结果为销货折让时,业务人员依核决结果开立“销货折让证明单”依下列 三种方式取得折让证明:

#收回注明折让单价、金额及实收单价、金额的原开立统一发票影印本,影印本上必须由买 受人盖统一发票章。

!填写“销货折让证明单”由买受人盖统一发票章后签回。

取得上述文件之后与“销货折让证明单”一并送会计科做账。

第十四条处理时效逾期的反应:

总经理室于客户投诉案件处理过程中,对于逾期案件应开立“催办单”催促有关部门处理,

对于已结案的案件,应查核各部门处理时效,对于处理时效逾期案件,得开立“洽办单”送有关部 门追查逾期原因。

第十五条实施与修订:

本办法呈总经理核准后实施,修订时亦同。

客户投诉行政处罚准则

第十六条凡发生客户投诉案件,经责任归属判决行政处分,给予一个月的转售时间,如果 售出,则以" 级售价损失的金额,依责任归属分摊至个人或班。未售出时以实际损失金额依责 任归属分摊。

第十七条客户投诉实际损失金额的责任分摊计算:

由总经理室每月#$ 日前汇总结案与制造部依发生异常原因归属责任,若系个人过失则全数 分摊至该员,若为两人以上的共同过失(同一部门或跨越部门)则依责任轻重分别判定责任比 例,以分摊损失金额。

第十八条处分标准如下表:(经判定后的个人责任负担金额)

责任负担金额处分标准备注

#$$$$ 元以下悔过书,另扣每基点数%$$ 元

#$$$# 元& !$$$$ 元申诫一次

!$$$# 元& #$$$$$ 元申诫两次

#$$$$# 元& %$$$$$ 元小过一次主管连带处分,以降一级为原则

%$$$$# 元& ’$$$$$ 元小过两次主管连带处分,以降一级为原则

’$$$$# 元& #$$$$$$ 元大过一次主管连带处分,以降一级为原则

#$$$$$# 元以上大过两次以上主管连带处分,以降一级为原则

第十九条客户投诉行政处分判定项目补充说明:

# ( 因票据错误或附样等资料错误遭客户投诉者。

% ( 因财务错误遭客户投诉者。

) ( 未依“制作规范”予以备料、用料遭致客户投诉者。

· )$$ ·

! " 经剔除的不合格产品混入正常品缴库遭致客户投诉者。

# " 成品交运超出应收范围未经客户同意遭客户投诉者。

$ " 擅自减少有关生产资料者。

% " 业务人员对于特殊质量要求,未反映给有关部门遭客户投诉者。

& " 订单误记造成错误者。

’ " 交货延迟者。

() " 装运错误者。

(( " 交货单误记交运错误者。

(* " 仓储保管不当及运输上出问题者。

(+ " 外观标示不符规格者。

(! " 检验资料不符。

(# " 其他。

以上一经察觉属实者,即依情节轻重予以行政处分,并以签呈总经理核示后会人事单位公 布。

第二十条行政罚扣折算:

( " 警告一次,罚扣!)) 元以上。

* " 小过一次,以每基数罚扣&)) 元以上。

+ " 大过以上者,当月效益奖金全额罚扣。

第二十一条以上处分原则,执行时由总经理室依应受处分人及情节的轻重,确定以签呈 会各责任部门,并呈总经理核示后会人事单位公布。

客户投诉损失金额核算基准

损失别损失金额计算法

索赔依实际赔偿金额计算损失

折让依实际赔偿金额计算损失

退回依实际退回数量以实际售价的*),核算损失金额

重修依重新处理的工缴费用加搬运费核算损失(含损耗)

客户投诉经济处罚准则

第二十二条客户投诉罚扣的责任归属,制造部门以各组单元为最小单位;以归属至发生 各组单元为原则。未能明确归属至发生组单元者方归属至全科。

第二十三条业务部门、服务部门以归属至个人为原则,未能明确归属至个人者,才归属至 业务部门、服务部门。

第二十四条客户投诉罚扣方式:

( " 客户投诉案件罚扣依“客户投诉罚扣判定基准”的原则,判定有关部门或个人,予以罚扣 个人效益奖金,其罚扣金额归属公司。

* " 客户投诉罚扣按件分别罚扣。

+ " 客户投诉罚扣标准依“客户投诉损失金额核算基准”罚扣,责任归属部门的营业人员,以 损失金额除以该责任部门的总基点数,再乘以个人的总基点数即为罚扣金额。

· +)( ·

! " 客户投诉罚扣最高金额以全月效率奖金#$%为准,该月份超过#$%以上者逐月分期罚 扣。

第二十五条制造部门的罚扣方式:

& " 归属至发生部门者,依“客户投诉罚扣标准”计扣该部门应罚金额。

’ " 归属至全科营业人员,依“客户投诉罚扣标准”每基点数罚扣计全科每人的基点数。 第二十六条服务部门的罚扣方式:

& " 归属至个人者比照制造部各科的发生部门罚扣方式。

’ " 归属至发生部门者比照制造科全科的罚扣方式。

七、客户信息管理办法

第一条目的:

为不断完善对客户信息的监督和管理,提高公司综合实力,特制订本章程。

第二条报告种类:

& " 日常报告:口头。

’ " 紧急报告:口头或电话。

( " 定期报告:提交《客户信息报告》。

第三条客户分类:

根据客户信用状况,分为甲、乙、丙三个等级。

甲、乙级由营业主管划分确定,其余客户均列为丙级。

& " 甲级:企业形象好、知名度高,在同行业中有竞争优势,信用问题确有保证(与本公司的交 易规模大小无直接关系)。

’ " 乙级:信用状况一般。大多数客户应列入此类。

( " 丙级:需要关注防范。

第四条定期报告:

业务人员根据上述分类,依照《客户信息报告》规定事项,向上级主管进行定期报告。上级 主管对报告审核整理后,按下列要求经由总经理向董事会报告。

& " 甲级:) 个月一次(每年( 月和* 月)。

’ " 乙级:( 个月一次(每年’ 月、# 月、+ 月和&& 月)。

( " 丙级:每月一次。

第五条报告程序报告于每月底向营业主管提出,营业主管应在# 日内提交总经理。

第六条日常报告的提交方法依另行规定的《客户信息报告》中的规定办理。

第七条紧急报告当发生拒付或拒付可能性较大的信用问题时,依实际情况应尽可能迅速 通报上级和有关部门。

八、客户需求信息处理办法

第一条目的:

为加强对客户的管理和对需求信息的搜集、整理、加工和上报,特制定本办法。

第二条需求信息处理的基本步骤为:

· ($’ ·

! " 确定搜集需求信息的基本方针和需求。

# " 确定具体的业务分工和职责分担。

$ " 选择最佳搜集和调查的方法。

% " 制作详细的信息报告。

& " 根据需求信息,确定扩大客户定货的基本方针。

’ " 信息报告的分类归档。

( " 通过信息发布,促进营业部销售人员的推销工作。

) " 在公司内外实行信息提供奖励制。

第三条需求信息的搜集整理及日常管理工作由企划部负责。

第四条需求信息搜集工作的基本方针由企划部经理确定,并负责组织实施。

第五条企划部制订信息搜集和市场调查规范,并负责培训指导有关人员。

第六条所有需求信息都应交到企划部,由企划部进行归类、分析和保存。提供信息者要 填制信息提供记录卡。

第七条在综合分析的基础上,企划部对各种信息的内容、可信度、使用价值等做出分析判 断,并提供给有关部门。

第八条各营业部门要将近期工作重点、业务内容、需要的信息种类等及时通报企划部。

第九条对确有实用价值或采用后取得明显效果的信息提供者,给予* * * 元至* * * 元 的一次性奖励。

第十条与主要客户和与本公司有业务关系的企业、机构、组织等保持联系,及时了解其需 求动向,并通过它们搜集各类间接信息。

第十一条制订信息搜集管理计划,根据计划合理分工,并派专人负责。

第十二条做好基础工作,如建立客户档案和客户名录,掌握全国主要工商企业的名录及 通讯联系方法等。

第十三条在具体实施过程中,应根据信息的性质和信息源的特点,选择不同的搜集调查 方法。

第十四条为此项工作提供充足的经费和物质条件保证。

第十五条信息搜集工作不能局限于专职人员,要使公司每一位员工都关心和参与。 第十六条需求信息的信息源主要包括:

! " 政府部门。

# " 各种协会、团体。

$ " 各类事业单位、研究机构。

% " 各类工商企业。

& " 各类信息机构。

’ " 各种传播媒介。

第十七条在上门访问客户取得定货信息时,应注意:

! " 在正式访问前,应对其营业状况进行观察,了解基本情况。

# " 善于从对方话语中获取信息。

$ " 要给对方以亲切感和信赖感。

% " 避免单刀直入,应多听多问。

& " 善于把握话题,围绕既定目标展开谈话。

· $+$ ·

第十八条获取的信息应及时整理,对重要信息要向上级提交信息报告。

第八节市场营销情报管理制度

一、情报管理制度

第一条报告义务:

业务员对“顾客情报报告书”的各项目应不断地注意并向上司报告。

第二条报告的种类及方法:

! " 日常报告:口答。

# " 紧急报告:口答或电话。

$ " 定期报告:依照“顾客情报报告书”。

第三条顾客的级别分类依顾客的信用状况,将其分为$ 个等级:

% 等级:以公司的大小,对信用问题能安心者(与本公司现在的交易大小没有关系)。 & 等级:普通的信用状态。大多数的优良顾客属于此项。

’ 等级:要注意的店。

! " 中间批发商(比较大的店也将其列入注意团体里)。

# " 尚欠账款者(达() 万元以上)% 等级以外的公司。

$ " 尚欠账款者达#) 万元或未满的公司,其大小比例与本公司的交易额比较多的店。 * " 从业人员#) 人以下的小公司或个人商店。

( " 有前例的公司。

+ " 评判不好的公司。

, " 新开发顾客(不问其规模如何,一年间将其列为’ 等级)。

% 等级的“业界的一流公司”及&“大多数的优良顾客”并不由所长来做判断,而由营业主管 来分级,指定以外的顾客都列为’ 等级。

第四条定期报告:

! " 业务员对于%、&、’ 各等级的分类,依照“顾客情报报告书”向所长做定期报告。 # " 主管对上项报告做整理,依下列事项经由总经理向董事做报告。

% 等级:+ 个月一次(每年- 月、$ 月);

& 等级:$ 个月一次(每年! 月、* 月、, 月、!) 月);

’ 等级:每月一次。

第五条报告书于每月底向营业主管提示,营业主管从第# 天算起( 日内向总经理提示,总 经理阅览后送到总公司。

第六条日常报告:

以“顾客情报报告书”的各项准则实行。

第七条紧急报告:

拒付发生,拒付的可能大的支票的延期提议等紧急情报,依各情况尽可能以最迅速的方法 做报告。

· $)* ·

二、客户名簿处理制度

第一条目的:

交易往来客户名簿是公司对于往来客户在交易上的参考资料的整理,将交易状况记录下

来。例如:往来客户的信用度,及其营业方针与交易的态度等资料都在这里面。也就是说交易 往来客户名簿是要将交易往来客户的现状经常性的记载出来。

第二条交易往来客户名簿的种类:

! " 交易往来客户名簿是以交易往来客户原始资料(以卡片方式一家公司使用一张)和负责 部科别的交易往来客户一览表来区分。在总务部财务科里记载、订正等。前者留在总务部经理 室备用,后者则分配给各负责部门使用。

# " 交易往来客户原始资料是将交易往来客户的机构、内容、信用,与本公司的关系等详细记 入,而交易往来客户一览表则将这些简单的列入记录。

第三条交易往来客户原始资料的保管和阅览:

各部门在必要的时候,可随时向经理室借阅常备的交易往来客户资料,在这种情况各负责 以外的人如需要阅览时,则必须经过总财务科的承认才行。

经理对于资料的保管要十分留意,避免污损、破损、遗失等。

第四条做成记录及订正:

! " 无论买或卖,对于开始有交易往来的公司,各负责者要在“交易开始调查书”里,记入必要 事项,并且取得单位主管的认可并禀报董事长。

取得董事长的承认后,依照调查书,在财务科里将交易往来客户原簿做成,并在交易往来客 户一览表里记入。

# " 财务科应一年两次(# 月、$ 月)定期对交易往来客户作调查。如果有变化的时候,在交易 往来客户原簿及交易往来客户一览表里记入、订正。

% " 财务科对于有关交易往来客户的记入事项的变化,或有其他新的事项时,随时记入。 & " 交易往来客户如果解散或者是与本公司的交易关系解除的时候,财务科应该尽速将其从 交易往来客户原簿及交易往来客户一览表中除去,并将其交易往来客户原始资料分别保管。

第五条各负责者的联络:

各负责者对于担当交易的状况要经常注意,如果有变化的时候,要向财务科传达,经常保持 交易往来客户原始资料及交易往来客户一览表的正确性而努力去做。

第六条不要资料的整理及处理:

交易解除后的资料要以“交易中止”或者“交易过去”的资料里分别放入并整理。完全不可 能恢复交易往来的名簿,取得主管经理的认可后将其处理掉。

三、订单情报处理制度

通则

第一条有关订单的情报的获得、报告、整理、订单活动有关事项,依本要领所定条例来实 施。

· %(’ ·

第二条本要领订立以下的事项:

! " 订单情报获得的活动方针的决定及指示,及以此为基准做负责区域的指示和通路的把 握。

# " 打听及各种的调查方法。

$ " 情报报告的做成记录。

% " 报告的整理及账目记录。

& " 记单获得的促成及联络。

’ " 对于内外情报提供的奖励制度的实施。

第三条行销企划部门依照本要领的实施和管理来工作。

情报的获取和处理

第四条对于订单情报的获得的活动方针是经由部长的裁决来订立,全体应彻底实施。这 个是有组织的计划之、实施之、在固定的期间,营业部员要每月举行一次。

第五条打听及调查的要领,另行订立并对负责者实施训练。

调查和整理

第六条在做打听调查的时候,应在调查记录上记录重要事项,并向行销企划部门报告。

第七条查所得资料也是同样的应将其资料送给行销企划部门。

联络

第八条行销企划部门在从营业各单位得到以上的报告时,应将其内容做一番检查,当然 亦要评估报告价值。如果认定其为有价值时,应对营业单位做各种行销计划。

第九条营业单位在接到贩卖活动的目标指示的时候,应订立日程表并通知其计划日程, 以此作为活动基准,而其结果亦要经常向行销企划部门做报告。

管理

第十条行销企划部门亦要对其预定日程和实际业绩,经常做评估并且管理。

第十一条对于所提出的情报,经过审查的结果,如果承认其适宜且有效的时候,应支付费 用。

一般的情报,以此为基准,当接受订单时,亦应呈上谢礼。

四、个人调查实施方法

第一条个人调查的事项:

何时调查、什么目的、何种对象、以什么方法来实施等的计划的建立。然后再将其具体的策 略做检查分析,收集资料的工作。然后再将收集得来的资料做整理,做成报告书。

第二条个人调查的进行:

对于个人调查的实行,各调查员如果发问不关连的问题的话,回答者将会做各种不同想法 上的判断,问题的规格必须做到统一。

· $(’ ·

(一)调查监督员和调查员开协议会议,将调查的目的、调查方法、问题事项、回答书回收时 间等做好协议,并对各调查做统一行动。

(二)调查员

! " 调查员应对问题内容做好理解,决定问题顺序。

# " 研究要调查地区的地图、交通工具、调查对象的在家时间等,以便达到花最少的时间精 力,而收获最大的成效。

$ " 准备调查用的印刷物。

% " 实际调查时,要做到不看问题书,也能很顺利地将问题问完。

(三)以上各项准备完成后,才能在实际中实行,其方法依下列各要领:

! " 接近方法

(!)不能像是在审问犯人似地问问题,也就是说,要保持尊重的态度。

(#)首先考虑初见面的问候,给人好的第一印象,并有自信。

($)在人群当中,有配合调查的人,也有不配合的人,更有反对排斥的人,对于各色人等要随 机应变,将调查工作做好。

# " 问问题的方式

(!)从第一个问题就可知道其对调查的主题有多少的关心度或者多少的知识,所以问题应 该是平易的、自然的。

(#)让对方在不知不觉之中,进入调查的主题。

($)不对问题的内容作说明。

(%)依问题书的问题顺序发问。

(&)问题以外的事项不做交谈。

(’)问题书里的问题,一题不漏地问完,对问题不做自身的考虑,会影响对方的心情。

(四)对方如果说得太离题时,应将其拉回主题上面,并注意说话技巧。

(五)不和对方做争论。

(六)如果是对问题做了不适当的回答时,自己应判断其说话的态度、真实性等,而移向下一 个问题。

(七)“不知道”回答时,在任何调查中都占有!()左右,这是很普通的事。但却可判断教育 的普及程度、常识的程度等,不可轻率地处理。

(八)如果有模棱两可的回答时,应引导其“在原则上同意吗”等的回答。

(九)如果是使用卡片的情况,在对方书写时不可凝视,使对方能在正常下顺利地写完,并且 将时间定为!( 分钟左右。

第三条记录的处理:

(一)一般当自己的回答被做记录时,都是比较不经思考的问题回答,也有因为被记录,而不 愿做回答的人,所以向对方说明其回答是绝对保守秘密的,取得其理解。

(二)如果因记录还是拒绝回答的时候,就应该放弃记录,而将其记在脑里,一旦离去后,速 作记录。

(三)如果对做记录不反对的话,可以将问题书拿出,表示调查员并不会加入自身意见,而将 其回答依样记入。

(四)选择性回答的记录处理。

(五)自由性回答的记录处理。

· $(* ·

前面的问题应向对方说明其宗旨,取得理解后,再要求回答。

(六)确实听取所说的话,并迅速确实的记录。

(七)避免漏掉记录努力的要求回答,对方也很诚意的回答,却因调查员的不注意,而漏掉记 录,所有努力都是白费了,造成调查的不正确,这是调查员的大失误。

(八)个人的自身事项

男女性别、职业种类、年龄、生活程度、家族关系、教育程度、财产关系等,要做好记录,并严 守秘密。

(九)面试结束后,应表示谢意,使用了对方宝贵的时间,并保证绝对保密,并希望将来能再 协助。

(十)依照上列事项,调查大概终了,但调查员的工作并不是到此为止,在当天不可疏忽做下 列的整理。

! " 整理回答卷。

# " 做回答者的观察记录。

$ " 整理调查对象表。

% " 做当日的报告书,向调查监督者揭示。

第四条调查员的资格:

(一)遵从调查监督者的指示,忠实的实行调查事项对于回答偏向一方,在无意识的情况下 造成的错误,不能完全达成调查目的等,为避免上面事项,这是非常必要的。

(二)圆满的人格者

如果有圆满的人格的人做调查员的话,可以给予对方好感,变得亲密,得到好意的回答。

(三)能忍耐者

调查员并不是要和对方做争论的,也不是调查对方或询问对方,而是要听对方说话,对方有 时会自傲,会对调查做批判或议论,不要让对方觉得焦躁,而是要有引导对方进入主题回答问题 的忍耐性。

(四)宽容的人格者

调查时,其对象有可能是官方的人,有可能是公司或个人。如果以职业来区别,可能是公务

员、商人、农民、打工的劳动者等都有可能,应对其人做服装上、言语上、态度上的转变。想得到 正确的回答,就必须有宽容的态度。

(五)有正确判断和理解力的人物

调查员在做调查时,对方所说的事情,要能做正确的判断,对方如不能用嘴巴说出想表现的 事,也要能做明确的判断、理解。或者言语技巧很好的人,也要有把握主旨的能力。

(六)具有丰富的一般常识

调查员必须要有丰富的常识。

五、竞争对手调查实施要点

第一条从经营者的动向来把握情报:

(一)虽然是没有什么变化的事情,如果仔细做分析的话,将会有一些深入的发现,至于能否 发觉问题就要看营业员了。

(二)对经营者的评价往往是信用调查中最困难的一环。

· $’& ·

(三)对经营者进行评价时应和本人保持密切的接触,而依此来作判断虽然是原则性的,但 如果不可能做到或者有困难的情况时,应配合联系依几个已知的要素来做推测的方法。

(四)如果将经营者评价作区分的话,可将其大致分为:

! " 经验。

# " 能力。

$ " 性格。

如果能做到不偏向任何一方,而取其平均的话,就可称其为优秀的经营者了。

(五)“经验”并不只意味着经历。虽然说其有!% 年的事业经历,但是过去在事业上有没有失 败过,或者在经历上有没有不凡的风格和实绩,这些都是非常重要的评估资料。

(六)“能力”有着许许多多的要素,行销能力、计数能力、劳务能力、管理能力、金融能力等是 主要的,这些可从日常的营业活动中得知。

(七)经营者的“性格”,是可以从营业员的身上反映出来的。营业员的言语、作为、动作中就 可判断其经营者是否为一个不平凡的人物。

第二条从营业状态中抓住情报:

(一)所谓营业状态,并不是指和本公司的交易额的多少,而是指顾客将售货款提高而得到 利益,是否顺利的上升的事情。

(二)营业状态是经营实态把握的第一步,这是很容易从外观上抓住的,惟独营业员的判断 是重要的。

(三)判断营业状态的基准,大致可区分为:

! " 营业情况;

# " 与交易往来户的关系;

$ " 决裁条件、支付情况;

& " 与交易往来银行的关系和评价;

’ " 业绩现况等。

(四)“营业情况”因范围广大,所以要将其重点抓住。不但不可轻视本身的感觉,同时绝对 禁止只从外观上来作判断。广泛地根据同行业和交易往来户,再加上交易往来银行的评价,来

作最终判断。

(五)从“交易往来户关系的好坏”就可以看得出其公司的将来极为重要的进货处的质量上、 信用上是否有问题,而没有实力者是不行的。贩卖处也不只是贩卖处,连和他有交易来往的地 方的好坏也要调查清楚。

(六)“决裁条件、支付情况”即可知其经营恶化的前兆。应注意其原因和理由及看其经过情 况,是非常重要的。

(七)“与交易往来银行的关系和评价”虽然在调查上是相当困难的,但却可以知道许多事情 真相。

(八)“业绩、现况”从头到尾所说的就是这点。营业员的顾客管理的原则就在这里,如果做 不到,那就不算是个合格的营业员。

第三条从会计方向来抓住情报:

(一)要从会计上来抓住情报的话,大前提就是要能拿到损益表。

(二)将自己的经营实绩展示给别人看并非是不好的事。营业员必须能有这种说话的工夫。

(三)在此之前,交易开始时即应确实将损益期中的损益表的交付、明确定立规则。所有的 · $%( ·

成员,都应有此概念来执行。

(四)如果不能拿到损益表,也可从许多情报中来做推测,情报的组合建立是营业员和管理 者本身的事情。

(五)连续三至四期赔钱的企业是相当危险的。除了一些大企业或者优良企业,否则连续的 赔钱,在金钱上当然没有理由能支持。

(六)如果支付期间是长期性的话,必须要有周密的检查追踪。本着公司的立场,是以缩短 其支付期间为原则。

(七)在平常,就要做到严格地检查计算错误,而且要确实遵守已约束的支付条件。

(八)以损益表为基准,财务比率分析和损益表的分析是营业员必须的基础知识。

(九)损益表亦不可囫囵吞枣。

第四条分析资产状态,获得情报:

(一)从借贷报告表中可得知资产有流动资产和固定资产,固定资产更可分为有形固定资 产、无形固定资产、投资等。

(二)如果能拿到财务报表的话,就可以从数字上来作判断。

(三)一般对于流动资产的把握是很困难的。但是以决裁条件例如(现金的入账、支票付款 期很短等)都可看出是不是好的往来对象。

(四)从外表惟一可以衡量的事物就是商品的库存量。不但要看实际的库存量,亦要检查其 入货、出货的情况。

(五)固定资产在此指的大部分是事业用(并非贩卖用的)的土地和建筑物,在所辖的登记所 里取得其不动产登记簿誊本。

(六)能知道其固定资产的价值额也是很重要的事情。

(七)在借钱的时候,不论是个人或者法人,在常识上一定有其担保的抵押品。如果分析其 登记簿就可发现相当不可思议的事情,像企业的资金操作的状况,都可以分析出来而做判断。

(八)不要觉得一点点的费用和劳力是可惜的,而应要有那种对全部交易往来户做调查的气 度才可。

(九)如要知道无形固定资产、投资的事情,几乎是不可能的。

六、市场调查及预测工作管理制度

搞好市场调查及预测工作,并据此作出正确的经营方针,是企业提高经济效益十分重要的 环节。为对广泛的市场信息进行有效的管理,从而作出近乎实际的市场预测,特制订本工作管

理制度。

第一条市场调查及预测工作在经营副厂长领导下由销售科归口,全质办、研究所、计划 科、信息中心等有关科室参与共同完成此项工作。

第二条市场调查及预测的主要内容及分工:

! " 调查国内各厂家同类产品在国内外全年的销售总量和同行业年生产总量,用以分析同类 产品供需饱和程度和本厂产品在市场上的竞争能力。此项资料每年# 月前由工厂信息中心提 供。

$ " 调查同行业同类产品在全国各地区市场占有量以及本厂产品所占比重。此项资料每年# 月前由工厂信息中心提供。

· &!% ·

! " 了解各地区用户对产品质量反映、技术要求和主机厂配套意见,借以提供高产品质量,开 发新品种,满足用户要求。此项资料由全质办和研究所分别在每年# 月前提出。

$ " 了解同行业产品更新其改进方面的进展情况,用以分析产品发展新动向。此项工作由研 究所在每年# 月前提出。

% " 预测主机配套,全国各地区及外贸销售量,平衡分配关系,此项工作由销售科在当年# 月 前予以整理并作出书面汇报。

# " 搜集国外同行业同类产品更新技术发展情报,外贸对本厂产品销售意向,国外用户对本 厂产品的反映及信赖程度,用以确定对外市场开拓方针。国外技术更新资料由研究所提供,外 贸资料由销售科提供。

第三条市场调查方式:

& " 抽样调查:对各类型用户进行抽样书面调查,征询对本厂产品质量及销售服务方面的意 见。根据反馈资料写出分析报告。

’ " 组织厂领导、设计人员、销售人员进行用户访问,每年进行一次,每次一个月左右,访问结 束,填好用户访问登记表并写出书面调查汇报。

! " 销售人员应利用各种订货会与用户接触的机会,征询用户意见,收集市场信息,写出书面 汇报。

$ " 搜集日常用户来函来电,进行分类整理,需要处理的问题应及时反馈。

% " 不定期召开重点用户座谈会,交流市场信息,反映质量意见及用户需求等情况,巩固供需 关系,发展互利协作,增加本厂产品竞争能力。

# " 建立并逐步完善重点用户档案,掌握重点用户需要的重大变化及各种意见与要求。

第四条市场调查用户预测所提供的各方面资料,销售科应有专人负责管理,综合、传递并 与工厂信息中心密切配合,做好该项工作。

七、企业部业务接洽追踪办法

第一条为使各企业部充分了解本部产品之推销情况,分析业务绩效,及增强各企业部间 横向联系,特制定本办法,以收控制与拓展之效。

第二条营业目标:

& " 各企业部应按照年度营业计划目标,逐月订立每位营业人员销货目标,并加以控制。 ’ " 各部营业人员应将每日接洽业务情况详细填入“业务接洽追踪记录卡”,于次日呈阅副总 (协)(经)理,如当日无订货实绩或接洽时,亦应于! 日内必须呈阅一次。

! " 各企业部副总(协)(经)理应于每日订定固定时间,召集营业主管及营业人员依据“业务 接洽追踪记录卡”所列情况,开会检讨当日营业情况加以研究与决定。

$ " 公司各企业部营业人员,应同时对有关客户推销其他企业部之产品,并联合争取,以达到 整体目标。

第三条填写记录卡注意事项:

& " 业主、负责人、地址、电话等均应详细填入。

’ " 工程或货品内容(规格)尽可能详细填入,必要时可附简图或样品,以便研讨。

! " 工程开工及完工日期,或交货日期,应予注意,以便工厂配合争取业务。

$ " 为便于分析及配合争取业务,依工程或产品成交可能性予以区分为(、)、*、+ 四级。 · !&& ·

(!)" 级以成交可能在#$%以上者。

(&)’ 级以成交可能在($%以上,并需再加努力及上级主管协助可能成交者。

())* 级以成交可能性在($%以下,并需长期努力追踪或上级主管协助始能成交者。

(+), 级为各种原因影响致不能成交者,但需具体事实,可作为改进及研究的参考。 - . 各企业部所填的记录卡为机密文件应缜密保管。

第四条联络及追踪:

! . 营业人员应按记录卡所登记内容,采用紧迫盯人方式务必求得争取到业务为止。

& . 营业人员对所接的业务应设法了解已有或可能已与业主发生关系之同一目标竞争者,设 法防止其先声夺人,更应探听其人事关系,以备采取策略之参考。

) . 各级主管除随时指导其所属营业人员采取各种方法,以求获得业务外,每日应按卡上记 载情形督促营业人员如期与业主联系。

+ . 营业人员外出时应委托本部同仁或主管如有业主外来电话,请代接听并予记录,以便继 续联络。

- . 检讨记录卡内容时,务必商得策划结果,必要时可请示上级指导之。

第五条奖惩:

! . 营业人员得按照“责任奖金的计算及分配办法”之规定,发给营业人员责任奖金,计算方 法因各企业营业性质不同,得分别制订各部应公布奖金标准,使营业人员明了,以示激励。 & . 营业人员如销售成绩优异,有事实可稽者,得按“员工核薪及升迁细则”规定办理后,由各 部主管签报总经理核定从优加薪及升迁以示鼓励。

) . 如甲部推销乙部之产品,或外界人士及公司同仁(不含业务人员)推销产品,成交后应照 规定发给奖金,其奖金标准由各部订定核准后公布。使共同努力开拓业务。

+ . 如营业人员连续( 个月不能达到营业责任额时,应即时改调他职。

第六条本办法经呈奉核定后公布实施,修改时亦同。

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!" 财务管理制度

第一节财务管理制度

一、财务管理制度

第一条总则:

(一)为加强公司财务管理,规范公司财务行为,提高增强公司综合竞争力,依照国家相关政 策、法规,结合本公司实际情况,制定本制度。

(二)公司财务管理的基本任务是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作; 合理筹集资金,积极参与经营投资决策,有效利用公司各项资产,努力提高经济效益。

(三)公司财务管理基本原则是建立健全企业内部财务管理制度,做好财务管理基础工作, 如实反映企业财务状况,依法计算和缴纳国家税收,保证投资者权益不受侵犯,保证企业利益不 受损失。

第二条资金筹集管理:

(一)本公司筹集的资本金为国家投入的国家资本金;本公司所属企业筹集的资本金,为本 公司的法人资本金。

资本金是指企业在工商行政管理部门登记的注册资本。

资本金在生产经营期间,投资者除依法转让外,不得以任何方式抽走。如需要增资,应经公 司董事会研究决定,依照法定程序报经工商行政管理部门办理注册资本变更登记手续。

(二)本公司和所属企业的所有者权益除实收资本外,还包括资本公积、盈余公积和未分配 利润。其中资本公积和盈余公积经公司董事会研究决定,可以按照规定程序转增资本金。

(三)本公司和所属企业,通过负债方式筹集的资金,分为流动负债和长期负债。

# " 流动负债,包括短期借款,应付及预收账款、应付票据、其他应付款等。其中应付及预收 账款、应付票据等负债,应由销售或营业部门负责,财务部门积极配合。短期借款及其他负债则 由财务部门负责筹措其发生和偿还。各部门自行筹措的短期经营性借款,除总经理批准的以 外,财务部门不负责偿还。

$ " 长期负债,包括长期借款、应付债券、长期应付款等,均由总经理授权,由财务部门负责筹 措其发生和偿还。

财务部门在筹措短期借款、长期借款等负债时,应考虑是否有利于生产经营或投资项目及

财务风险等情况。

第三条货币资金管理:

· %#% ·

(一)货币资金日常收付管理

! " 在财务部门设置专职出纳员,负责办理货币资金(现金、银行存款)的收付业务。会计不 得兼任出纳。出纳不得兼任其他业务工作,除登记现金、银行存款日记账外,不得保管凭证和其 他账目。

# " 所有现金和银行存款的收支,都必须先通过经办会计在审核原始凭证无误后填制收付款 凭证;然后由出纳检查所属原始凭证是否完整后办理收付款,并在收付凭证及所附原始凭证上 加盖“收讫”或“付讫”戳记。

$ " 对零用现金实行定额备用金管理制度:

各部门零用现金定额规定如下:

生产部% % % 元经销部% % % 元综合部% % % 元

工程部% % % 元办公室% % % 元

(!)各部门单项支出在!&&& 元以下的,首先从备用金中开支,然后汇总填制“备用金支付 单”,将取得的合法发票单据附在后面,经本部门负责人签批后,到财务部门办理审核报销手续, 由会计填制“付款凭证”,凭此到出纳处领取现金,以补充部门备用金。单项在!&&& 元以下的零 用支出,所取得的发票单据在月末之前及时报销,不得跨月。

(#)各部门单项支出在!&&& 元以上的,应由用款部门填制“请款单”,经规定的审批人签批 后,到财务部门办理预支款手续,由会计填制“付款凭证”,凭此到出纳处领取支票或现金。 用款部门在购置物品经验收或付费等手续办妥后,应及时将取得的合法发票单据(在发票

背面要注明用途,有经办人、验收人、审批签字)附在原“请款单”存根联后面,到财务部门办理单 项报销手续。如预支款与实际支付不一致时,应在报销时办理多退款(或少补款)手续。

单项在!&&& 元以上的支出,所取得的发票单据要及时报销,不得挂账。

($)审批权限规定:

! % % % % 元以下支出,由部门负责人审核批准;

" % % % % 元以上支出,由各部门负责人审核后报总经理审核批准;

#专项用途资金支出,在确定的金额内,由总经理或分管副总经理审核批准;

$ % % % % 元以下办公性支出,由财务部门负责人审核批准;

%因经营需要代收代付款项,由财务部负责人审核批准,但必须坚持先收后付,不改变原款 形式及用途原则。

(二)现金管理

! ’所有现金业务收入当日送存开户银行;所有支付的现金,应从库存现金限额中支付或从

开户银行提取,不得从公司现金收入中直接支付,即坐支;因生产经营需要从开户银行提取现 金,应据实写明用途。

# ’ 按照国家现金管理规定,库存现金只能用于工资性支出、个人福利劳保支出、农副产品收 购、差旅费、零星开支、备用金及银行结算金额起点以下的小款项。其他特殊情况使用现金需经 总经理和财务部经理批准。

$ ’ 库存现金限额为% % % % 元,每日的现金结存数,不得超过核定的限额,超过部分应及时 送存银行。不准以白条抵库存。企业单位之间的经济往来,一般应通过银行进行转账结算;不 准出借银行账户和套取现金。

(三)银行存款管理

! ’支票付款必须经过两人或两人以上的签章方为有效。支票和财务专用章,必须分别掌

· $!( ·

管,不得由一个人包办。

! " 必须按顺序号签发支票。签发支票在支票备查簿上签名登记。

# " 不准出租出借银行账户,不准签出空头支票和远期支票,不准套取银行信用。

$ " 不准签发空白支票,如确属需要,也要填写签发日期和款项用途,并规定最高限额。

(四)其他货币资金管理

% " 根据业务需要合理选择银行汇票、银行本票、信用卡、信用保证金等结算工具。

! " 及时办理结算,对逾期尚未办理结算的银行汇票、银行本票等,应按规定及时转回。

# " 按照会计制度的规定核算货币资金的各项收支业务。

(五)现金日记账按币种设置,银行日记账要按账号分别设置,每日要结出余额。库存现金 的账面余额要同实际库存现金每日核对相符。银行存款账面余额每月要与银行对账单核对调 节相符。

第四条对外投资管理:

(一)长期投资包括股票投资、债券投资和其他投资

% & 长期投资项目必须在市场预测的基础上,立项进行严格的可行性研究,经经理办公会研 究决定后进行,并由总经理授权负责长期投资项目的部门和主要负责人。对外合资合作参股项 目,必须严格按照国家有关规定办理海关、工商、税务等手续。财务部门要为决策提出参考意 见,履行严格的财务手续,督促、检查项目的执行和效益情况。

! & 健全股票、债券和投资凭证登记保管和严格记名登记制度。主管长期投资的业务部门,

要有两人以上的人员共同管理,对股票、债券和投资凭证的名称、数量、价值及存放日期做好详 细记录,分别建立登记簿。除无记名证券外,企业购入的应尽快登记于企业名下,不得登记于经 办人员名下。

# & 对长期投资业务做好详细记录,建立定期盘点制度。

对所属企业,每隔半年(经营年度)清点(清理)一次资产负债和检查经营情况;对非控股企 业必须每年进行一次投资和收益检查工作。对股票和债券投资,由财务部门做好会计记录,对

每一种股票和债券分别设立明细账、并记录其名称、面值、证券编号、数量、取得日期、经纪人(证 券商名称)、购入成本、收取股息或利息等。对个别其他投资也应设置明细账,核算投资及其投 资收回等业务。每年至少组织一次清查盘点,保证账实相符。

$ & 如长期投资出现亏损或总经理认为有必要时,公司视情况授权财务部或委托会计师事务 所,对亏损单位或项目进行审计,并据此对亏损予以确认,作出处理决定。

’ & 公司所属企业因故撤销、合并、出让时,应按《公司法》的有关要求,认真做好债权债务的 清理工作。

(二)短期投资

% & 短期投资业务,要由总经理授权的主管业务部门和主要负责人办理该项业务。一般按照

经办提出———主管审核———总经理批准———实际投资———验收登记———到期收回等程序办理。 ! & 有价证的会计记录、登记保管、定期盘点等制度可参照长期投资办法进行。

# & 短期投资如出现亏损时,公司授权财务部对业务部门经营情况进行审计,并报总经理批

准后列亏。如出现较大亏损,公司可委托会计事务所对该经营项目进行审计。

(三)对外大额存款

% & 对外大额存款业务,由总经理授权财务部负责办理。一般按信用调查———利息比较——— 主管审查———总经理批准———对外存款———到期收回等程序办理。

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! " 对大额存款利息商定要有两人在场,还款收回、利息收入等要做好详细记录,及时入账、

要注意合法性和正确性。

第五条销货与货款管理:

(一)企业的销货业务应统一归口由销售或营业部门办理,其他部门及人员未经授权不得兼

办。销售业务一般按接受订单———通知生产———销货通知———赊销审查———发(送)货———开 票———收票结算等程序办理。

(二)销售或营业部门根据生产经营目标和市场预测,编制销售或营业收入计划,承接购货

客户的“订货单”,通知生产部门组织生产、加工等业务工作。

(三)销售发票由财务部门专人登记保管,领发给销售或营业部门负责开票,发出销货通知

给仓库发货和运输部门发运或送货。

(四)销货业务的货款,应全部通过财务部门审核结算收款,在发票上加盖财务收款专用章。

赊销业务应经过信用审查,财务部门应将销货发票与销货单、订货单、运(送)货单相核对。

(五)由销货或营业部门制订价格目录或定价办法及退货、折扣、折让等问题的处理规定,由

财务部门进行审核监督。

(六)销货业务发生的退货、调换、修理、补件等三包事项,同样通过销货或营业部门按规定

办好业务手续后,凭证到财务部门办理结算或转账等手续。

第六条购货与付款管理:

(一)企业的购货业务应统一归口由供应部门负责办理,其他部门人员未经授权不得兼办。

购货和付款业务一般按请购———订货———到货———验收———付款等程序办理。

(二)供应部门应根据生产经营需要和库存情况编制采购供应计划,对计划采购订货要签订

合同或订货单。合同订单要求条款清楚、责任明确、内容全面,按合同承付货款有据,拒付有理。

(三)市场临时采购,由使用部门根据需求提出“请购单”,报经供应部门审批后办理。较大

采购项目须报总经理批准。

(四)所有购货业务做到:情报准、质量好、价格低、数量清、供货及时、运输方便、就地就近。

(五)采购到货,要由仓库和质量检验部门进行数量和质量验收,并有仓库保管员、质量检查

员及有关负责人在验收单上签章。

(六)购货付款手续,不论是计划合同订货还是市场临时采购,均由供应部门办理,按规定到

财务部门办理请款付款手续。

(七)到货验收后,由供应部门请款,经办人将审核无误的订货单、验收单、发票账单附在请

款单第一联后,经有关业务主管审批后,到财务部门办理审核报销转账手续。

(八)财务部门将从仓库签收的一份验收单与供应部门报销转来的发票账单所附的一份验

收单进行核对,以掌握购货业务的请款、报销及在途物资的情况。

第七条生产成本与费用管理:

(一)有关生产业务由生产部门负责。对于原材料的消耗及成本费用的发生和控制,应由生

产部门和财务部门及有关部门建立成本责任制。严格成本费用的开支范围和开支标准,节约消

耗,减少费用,降低成本。财务部门应建立成本控制和成本核算制度。

(二)建立严格的领退料制度,按计划消耗定额发料,按实际消耗计算材料成本。

(三)加强人事和工资的管理,严格考勤,核实工资的计算与发放,正确处理工资及福利费的 核算与分配。

(四)重视制造费用发生的核算与分配。注意物料消耗、折旧费的计算、费用项目的设置等 · %$# ·

是否合法合理。

(五)生产成本、运输成本、营业成本的计算要真实合理,不得乱挤乱摊成本。要划清在产品 与完工产品和本期成本与下期成本及各种产品成本之间的界限。

(六)对期间费用、管理费用、财务费用、营业费用、销售费用的项目要合法合理,支出要符合 开支范围和开支标准,凭证手续要符合规定。

第八条存货与仓库管理:

(一)加强存货和仓库的管理,建立仓库经济核算,搞好有关基础工作,做到账、卡、物、资金 四一致。

(二)对存货数量较大的企业,应实行“永续盘存制”。建立收发存和领退的计量、计价、检验 及定期盘存(每半年一次)与账面结存核对的办法。基本期耗用或销货成本,按领发货凭证计价 确定。

(三)对存货实行永续盘存制有困难的企业,可实行“实地盘存制”,即期末存货没有明细账 面余额,是通过实地盘存来确定期末存货,其本期耗用或销售成本,按下列公式计算: 本期耗用或销货成本! 期初存货成本" 本期购货成本# 期末存货成本。

(四)存货计价方法:

按实际成本进行日常核算的,采用加权平均法计价;

按计划成本进行日常核算的,采用计划价格计价,期末分摊价格差异。

(五)领用低值易耗品,采用一次摊销。如一次领用数额较大,影响当期成本费用,可通过待 摊费用分次摊销。对在用低值易耗品由使用部门和主管部门进行登记管理。

第九条工薪与人事管理:

(一)职工的聘用、解聘、离职和起薪、停薪及工资变动等事项,应由人事部门及时以书面凭 证通知财务部门和员工所在部门,作为人事管理和计算工资的依据。

(二)工资的计算和支付,要严格按照考勤制度、工时产量记录、工资标准及有关规定,进行 计算和发放。并根据工资总额和国家规定的标准,正确计提应付职工福利费、职工教育经费、工 会经费。

(三)对职工的责任赔款,应由有关业务部门和人事部门根据劳动法规,并经职工本人签字 同意后,方可转财务部门扣款。

(四)领取工资均应由本人签章。本人不在应由其指定人员或其同组人员代领,并由代领人 签章。在规定期限内未领取的工资,应退回财务部门的待领工资,记入“其他应付款”账户。

(五)根据成本核算办法,将工资及职工福利费,按职工类别合理分配计入产品直接工资成 本、制造费用、销售费用、管理费用等有关账户。

第十条收入、利润及其分配管理:

(一)当期实现的主营业务收入———销售收入、运输收入、营业收入、经营收入,要全部及时 入账,并和与之对应的销售成本、运输成本、营业成本、经营成本相互配比,减去当期应交的营业 税金及附加和期间费用后的余额,即为主营业务利润,要能反映出企业的主要经营成果。

(二)当期实现的其他业务收入要全部及时入账,并和与之对应的其他业务支出相配比,求 出其他业务利润。

(三)按规定计算投资收益,对投资收益的取得要合法,确定要符合权责发生制,计算要合

规,入账要及时,处理要恰当;对投资损失的计算要合法、正确,实事求是。

(四)对营业外收支项目的设置要合法、合理,收支项目的数额要真实、正确,账务处理要恰当。 · &%$ ·

(五)企业利润总额按照国家规定作相应调整后依法缴纳所得税,然后按规定的顺序和一定 比例进行分配。

(六)企业发生年度亏损,可用下一年度的税前利润弥补;下一年度的利润不足弥补的,可以 在! 年内延续弥补。! 年内不足弥补的,用税后利润弥补或者经董事会审议后依次用企业盈余 公积、资本公积弥补。

第十一条固定资产管理:

(一)实行财产主管部门、财产使用部门和财务部门综合核算管理的分工负责制。

" # 财产主管部门———为本公司工程部门(或公司指定部门),负责固定资产登记管理、建设 和购置、处置和报废等业务;

$ # 财产使用部门———负责固定资产的合理使用,保管维修;

% # 财产核算管理部门———为本公司财务部,负责固定资产的核算,综合价值管理,每年组织 清查盘点一次。

(二)固定资产的建设与购置,一般按下列程序办理:

" # 申请购建———由使用部门提出增加固定资产的报告,交主管部门进行可行性研究后,提 出购建报告;

$ # 审核批准———报总经理审核批准;

% # 对外订货———由主管部门负责对外订货,签订建设安装工程合同;

& # 建设安装———由主管部门负责监督施工单位施工,按工程进度付款;

! # 验收使用———由主管部门组织验收,交付使用部门使用;

’ # 结算付款———根据固定资产购建报告、订货、验收单、工程合同、完工交接单、竣工决算、 发票收据等凭证单据,由主管部门审核无误后报总经理批准,到财务部门办理付款结算手续。

(三)固定资产的处理与报废:

固定资产的停用、出售或报废处理,均由保管使用部门提出意见交主管部门审核,报总经理 批准后进行处理,并报财务部门审核后作账务处理。

第十二条分析和考核管理:

(一)本公司及所属企业,可根据实际情况,使用下列财务评价指标:

" # 流动比率( 流动资产)流动负债* "++,

$ # 速动比率((流动资产- 存货))流动负债* "++,

% # 应收账款周转率( 销售收入)应收账款平均余额* "++,

& # 存货周转率( 销货成本)平均存货* "++,

! # 资产负债率( 负债总额)资产总额* "++,

’ # 资本金利润率( 利润总额)资本金总额* "++,

. # 营业收入利润率( 利润总额)营业收入* "++,

/ # 成本费用利润率( 利润总额)成本费用总额* "++,

(二)分公司和所属企业内部,可实行分部核算。自定目标,核定收入,控制成本,提高效益, 责任考核,资产承包及超额有奖的办法;自定财务和效益考核指标及具体管理办法。

第十三条内部审计:

(一)公司设专职内部审计机构和人员,负责对公司各部门和所属企业的内部审计工作。

(二)公司每年对所属企业进行一次年度审计。

(三)如董事会或总经理认为必要,可随时对所属企业进行专项审计。

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第十四条附则:

(一)本制度经公司董事会批准,并报主管部门和财政、税务机关审核备案后,于! ! ! ! 年 ! 月! 日起实行。

(二)本制度由公司财务部负责解释。! ! 公司! ! ! ! 年! 月! 日

二、财务管理办法

总则

第一条为加强公司的财务工作,不断提高公司经济效益,特制定本办法。

第二条财务部门职能:

(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

(二)建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财 务计划的执行情况,检查监督财务纪律。

(三)积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益。

(四)厉行节约,合理使用资金。

(五)合理分配公司收入,及时完成需要上交的税收及管理费用。

(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解、检查财务工作,主动提供有关资料,如实反映 情况。

(七)完成公司交给的其他工作。

第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。

在没有专职总会计师之前,总会计师职责由会计兼任承担。

第四条公司各部门和职员办理财会事务,必须遵守本规定。

财务工作岗位职责

第五条总会计师负责组织本公司的下列工作:

(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划,拟订资金筹措和使用方案,开辟财源,有效 地使用资金;

(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促本公司有关部门降低消耗、节 约费用、提高经济效益;

(三)建立健全经济核算制度,利用财务会计资料进行经济活动分析;

(四)承办公司领导交办的其他工作。

第六条会计的主要工作职责是:

(一)按照国家会计制度的规定,记账、复账、报账做到手续完备,数字准确,账目清楚,按期 报账。

(二)按照经济核算原则,定期检查,分析公司财务、成本和利润的执行情况,挖掘增收节支 潜力,考核资金使用效果,及时向总经理提出合理化建议,当好公司参谋。

(三)妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。

(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

第七条出纳的主要工作职责是:

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(一)认真执行现金管理制度。

(二)严格执行库存现金限额,超过部分必须及时送存银行,不坐支现金,不认白条抵押现 金。

(三)建立健全现金出纳各种账目,严格审核现金收付凭证。

(四)严格支票管理制度,编制支票使用手续,使用支票须经总经理签字后,方可生效。

(五)积极配合银行做好对账、报账工作。

(六)配合会计做好各种账务处理。

(七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

第八条审计的主要工作职责是:

(一)认真贯彻执行有关审计管理制度。

(二)监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及 其经济效益。

(三)详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。

(四)审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料,以便掌握情况,发现问题,积累证据。

(五)纠正财务工作中的差错弊端,规范公司的经济行为。

(六)针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。

(七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

财务工作管理

第九条会计年度自! 月! 日起至!" 月#! 日止。

第十条会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整,并符合国家 会计制度的相关规定。

第十一条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证,并根据审核的原始凭证 编制记账凭证。会计、出纳员记账,都必须在记账凭证上签字。

第十二条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查,保证账簿记录与 实物、款项相符。

第十三条财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理,并报送有关部门。

会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。

第十四条财务工作人员对本公司实行会计监督。

财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证,不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证, 予以退回,要求更正、补充。

第十五条财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时,应及时向总经理或主管副总 经理书面报告,并请求查明原因,作出处理。

财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。

第十六条财务工作应当建立内部稽核制度,并做好内部审计。

出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目的登记工作。

第十七条财务审计每季一次。审计人员根据审计事项实行审计,并做出审计报告,报送 总经理。

第十八条财务工作人员调动工作或者离职,必须与接管人员办清交接手续。

财务工作人员办理交接手续,由总经理办公室主任、主管副总经理监交。

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支票管理

第十九条支票由出纳员或总经理指定的专人保管。支票使用时须有“支票领用单”,经总

经理批准签字,然后将支票按批准金额封头,加盖印章、填写日期、用途、登记号码,领用人在支 票领用簿上签字备查。

第二十条支票付款后凭支票存根,发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签

字)、总经理审批。填写金额要无误,完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号,按规定登记 银行账号,原支票领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。

第二十一条财务人员月底清账时凭“支票领用单”转应收款,发工资时从领用工资内扣 还,当月工资扣还不足,逐月延扣以后的工资,领用人完善报账手续后再作补发工资处理。 第二十二条对于报销时短缺的金额,财务人员要及时催办,月底按第二十一条规定处理。 凡一周内收入款项累计超过!"""" 元或现金收入超过#""" 元时,会计或出纳人员应文字性

报告总经理。凡与公司业务无关款项,不分金额大小由承办人文字性报告总经理。

第二十三条凡!""" 元以上的款项进入银行账户两日内,会计或出纳人员应文字性报告总 经理。

第二十四条公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项,不论金额大小均须总经理签 字。总经理外出应由财务人员设法通知,同意后可先付款后补签。

现金管理

第二十五条公司可以在下列范围内使用现金:

(一)职员工资、津贴、奖金;

(二)个人劳务报酬;

(三)出差人员必须携带的差旅费;

(四)结算起点以下的零星支出;

(五)总经理批准的其他开支。

前款结算起点定为!"" 元,结算规定的调整,由总经理确定。

第二十六条除本规定第二十五条外,财务人员支付个人款项,超过使用现金限额的部分, 应当以支票支付;确需全额支付现金的,经会计审核,总经理批准后支付现金。

第二十七条公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转账结算方 式,不得使用现金。

第二十八条日常零星开支所需库存现金限额为$""" 元。超额部分应存入银行。

第二十九条财务人员支付现金,可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取, 不得从现金收入中直接支付(即坐支)。

因特殊情况确需坐支的,应事先报经总经理批准。

第三十条财务人员从银行提取现金,应当填写《现金领用单》,并写明用途和金额,由总经 理批准后提取。

第三十一条公司职员因工作需要借用现金,需填写《借款单》,经会计审核,交总经理批准 签字后方可借用。超过还款期限即转应收款,在当月工资中扣还。

第三十二条符合本规定第二十五条的,凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销 或领款凭证,经手人签字,会计审核,总经理批准后由出纳支付现金。

· %$! ·

第三十三条发票及报销单经总经理批准后,由会计审核,经手人签字,金额数量无误,填 制记账凭证。

第三十四条工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理

编制职员工资表,交主管副总经理审核,总经理签字,财务人员按时提款,当月发放工资,填制记 账凭证,进行账务处理。

第三十五条差旅费及各种补助单(包括领款单),由部主任签字,会计审核时间、天数无误 并报主管副总经理复核后,送总经理签字,填制凭证,交出纳员付款,办理会计核算手续。 第三十六条无论何种汇款,财务人员都须审核《汇款通知单》,分别由经手人、部主任、总 经理签字。会计审核有关凭证。

第三十七条出纳人员应当建立健全现金账目,逐笔记载现金支付。账目应当日清月结, 每日结算,账款相符。

会计档案管理

第三十八条凡是本公司的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的 资料,均应归档。

第三十九条会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册,标明月份、季度、年起止、号数、

单据张数,由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记账、主管),由总经理指定专人归档保

存,归档前应加以装订。

第四十条会计报表应分月、季、年报,按时归档,由总经理指定专人保管,并分类填制目 录。

第四十一条会计档案不得携带外出,凡查阅、复制、摘录会计档案,须经总经理批准。 处罚办法

第四十二条出现下列情况之一的,对财务人员予以警告并扣发本人月薪! " # 倍:

(一)超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的;

(二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的;

(三)未经批准,擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的;

(四)利用账户替其他单位和个人套取现金的;

(五)未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的;

(六)保留账外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的;

(七)违反本规定条款认定应予处罚的。

第四十三条出现下列情况之一的,财务人员应予解聘。

(一)违反财务制度,造成财务工作严重混乱的;

(二)拒绝提供或提供虚假的会计凭证、账表、文件资料的;

(三)伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计账簿的;

(四)利用职务便利,非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的;

(五)弄虚作假、徇私舞弊,非法谋私、泄露秘密及贪污挪用公司款项的;

(六)在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的;

(七)有其他渎职行为和严重错误,应当予以辞退的。

· #$$ ·

附则

第四十四条本规定由总经理办公会负责解释。

第四十五条本规定自发布之日起生效。

三、出纳作业管理办法

第一条本管理办法包括现金及银行存款收入与支出等作业。

第二条为便于零星支付,可设零用金,采用定额制,其额度由总经理核定,零用金通常由 出纳经管。

第三条零用款项的支付,零用金保管员凭支付证明单付款,此项支付证明单是否符合规 定,零用金保管员应负责审核。

第四条零用金的拨补应由零用金保管员填“零用金补充申请单”两份,一份自存,一份检 同所有支出凭证并呈会计部门请款。

第五条除零用金外,本公司一切支付,由会计部门根据原始凭证编制支出传票,办理审核 后呈主管及总经理核定后支付。

第六条本公司出纳根据会计部门编制经总经理核准的支出传票,办理现金、票据的支付, 登记及移转。

第七条除零用金外,所有支出凭证应由会计部门严格审核其内容与金额是否与实际相 符,领款人的印鉴是否相符,如有疑问应先查询后始能支付。

第八条凡一次支付未超过新台币!""" 元者径由零用金支付外,其余一律开抬头划线支票 支付。

第九条出纳人员对各项货款及费用的支付,应将本支票或现金交付受款人或厂商,本公 司人员不得代领,如因特殊原因必须由本公司人员代领者,需经总经理核准。

第十条本公司一切支付,应以处理妥善的传票或凭证为依据,任何要求先行支付后补手

续者均应予拒绝。

第十一条支付款项应在传票上加盖领款人印鉴,付讫后加盖付讫日期及经手人戳记。

第十二条本公司支付款项的付款程序,悉依照下列步骤办理。

(一)原始凭证的审核:

! # 内购、工程发包款:应根据统一发票、普通凭证,以及收到货物、器材的验收单并附请购单 经有关单位签章证明及核准,始得送交会计部门开具传票。

$ # 预付、暂付款项:应根据合同或核准文件,由总办单位填具请款单,注明合同文件字号,呈 报核准后送交会计部门开具传票。

% # 一般费用:应根据发票、收据或内部凭证,经有关主管签章证明及核准,始得送交会计部 门开具传票。

(二)会计凭证的核准:

! # 会计部门应根据原始凭证开具传票。

$ # 会计部门开具传票时,应先审核原始凭证是否符合税务法令及公司规定的手续。

% # 传票经主管,及总经理核准后,送交会计部门转出纳办理支付工作。

第十三条有关船务运费及外汇结汇款、栈租,及各项费用等支出款,应填具“请款单”,检 · %$% ·

附输入许可证影本,送交会计部门以“预付”或“暂付”方式制票转出纳办理支付。

前款项可由经办人员直接向出纳签收,唯必须于支付后! 日内向会计部门办理冲转手续。 第十四条本公司各项支出的付款日期如下:

(一)国内采购货品的付款,每月"# 日付款一次(星期六、星期日及例假日顺延),但以原始凭 证经核准后于付款日前# 日送达会计部门者为限。

(二)一般费用的付款:经常发生的费用,仍以前项期限办理,内部员工费用,每天支付的,以 原始凭证齐全并经核准者为限。

(三)工资的付款:

$ % 职员每月# 日。

" % 作业员:分# 日、$& 日两次。

因特殊情况需提前支付者,得由经办部门另行签呈主管转呈总经理批准后,再予支付。 第十五条会计部门支付款项倘有扣缴情事时,应将代扣款项于次月$& 日前填具政府规定

的报缴书向公库缴纳,并以影本一份并附于传票后,凡有扣缴税款及免扣缴应申报情事者,会计 部门应于次年元月底前填具政府规定的凭单向稽征机关申报,并将正、副本交各纳税义务人。 第十六条薪工资的支付,应由总务人事单位根据考勤表编制“薪工表”,于付款期限前一 日送交会计部门。

第十七条业务部门于收到货款后,应将其中所收货款解缴出纳,出纳应将解缴凭证送交 会计部门,并据以编制传票。

第十八条为便于办理薪资扣缴申报起见,本公司职工应于每年度开始一个月内,及新进

人员报到时,填报“薪资所得受领人扶养亲属申报表”,由会计部门收执,作为所得税扣缴申报的 依据,会计部门应就每一职工给付薪工资及扣缴情况填载于“各类收入扣缴资料登记表”上,作 为日后扣缴申报之用。

第十九条凡依法应扣缴的所得税款及依法应贴用印花税票,若因主办人员的疏忽发生漏

扣、漏报、漏贴或短扣、短报、短贴等情事以致遭受处罚者,以及劳工保险费的滞缴情事,其滞纳 金及罚金应由主办人员及其直属主管负责赔偿。

第二十条本办法未尽事宜,均按本公司规定办理。

四、现金收支管理办法

第一条“现金收支旬报表”上的收入金额,是指由财务部汇入各单位银行账户内的金额,

支出金额则仅指各单位的费用。各单位应行支付的一切费用,包括可控制费用与不可控制费 用,均应自财务部汇入之金额中支付。

第二条各单位的可控制费用统于每月月底前由财务部就下月份各单位的费用概算一次

(必要时得分次)汇入各单位的银行账户内备支。

第三条各单位的收入款项除财务部汇入的款项外,一律不得自行挪用单位内收回的应收

账款(包括现金及支票)其收回的应收账款,应依账款管理办法的规定,悉数寄回总公司财务部。

第四条现金收支旬报表的填写应一次复写两联,第一联于每旬第$ 日(即每月$ 日、$$

日、"$ 日)中午以前就上旬收支逐项编制妥,连同费用科目的正式收据或凭单呈单位主管签核后 以限时转送寄送财务部;第二联由各单位自行汇订成册作为费用明细账,并凭以于月底当天填 制“费用预算分析表”。

· ("’ ·

第五条现金收支旬报表上的编号系指费用的笔项而言,采每月一次连系编号方式,月内 的每月编号应相互衔接并连续编至当月月底止,次月一日再行重新编号。

第六条现金收支旬报表上科目栏中类别的填写,系指依所发生的各项费用其分属类别, 分别以“营”或“服”或“管”等字表示,其性质的区分如下:

! " 营业费用:凡属营业人员(包括营业主任及外务人员)所发生费用。

# " 服务费用:凡属服务人员(包括服务主任及服务人员)所发生的费用。

$ " 管理费用:凡营业费用及服务费用外所发生的一切费用属之。

第七条现金收支旬报表上科目栏中的“名称”系指各项费用的科目名称,其明细如下: ! " 营业费用:即营业人员(包括营业主任及外务员)所发生的下列诸费:

(!)汽车诸费:凡营业人员汽油、机油、过桥费、寄车费等皆属之。

(#)旅费:凡营业人员计程车资及营业员因业务之需所付的差旅费属之。

($)公共关系:凡营业人员因业务上应酬所需支付者属之。

(%)薪工津贴:凡营业人员薪资皆属之(包括本薪、机车津贴、交际津贴、成交奖金、各项加给 及值班费等)。

(&)坏账:凡账款尾数无法收回,或倒账公司损失皆属之。

(’)名片:凡营业人员所印名片皆属之。

# " 服务费用:即服务人员(包括服务主任及服务员)所发生下列诸费:

(!)汽车诸费:凡服务人员所支之汽油、机油、过桥费、寄车费等皆属之。

(#)旅费:凡服务人员所支之计程车资及服务人员因服务的需要所支的差旅费皆属之。 ($)公共关系:凡服务人员因服务上的需要所支的交际费皆属之。

(%)薪工津贴:凡服务全体同仁的薪资皆属之(包括本薪、机车津贴、绩效奖金、加给及值班 费等)。

(&)坏账:凡账款尾数无法收回者属之。

(’)名片:凡服务全体同仁所印的名片属之。

(()工具:凡单价在!)) 元以下者的工具费属之。

$ " 管理费用:凡营业费用及服务费用外所发生的费用:

(!)汽车诸费:凡营业人员及服务人员外所支付的汽油、机油属之。

(#)旅费:凡营业人员及服务人员外所支付的计程车资或出差旅费属之。

($)运费:装载货物所支付的费用属之。

(%)文具用品:凡日常所用的文具纸张等属之。

(&)清洁费用:凡清洁公司打蜡所支的费用皆属之。

(’)邮票:凡邮寄函件及包裹的邮资及购邮票等属之。

(()电话费:凡业务上的长途电话及市区电话属之。

(*)电报费:凡业务上的需要拍之电报属之。

(+)电力费:凡用电所支付的费用属之。

(!))自来水费:凡用自来水所支付的费用属之。

(!!)修理费:凡汽车修理及保养费等属之。

(!#)人事广告费:凡刊登招员启事等属之。

(!$)报章杂志:凡订阅报章杂志所支付的费用属之。

(!%)固定薪资:凡营业人员及服务人员外的薪资属之。

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(!")公共关系:凡营业人员及服务人员外所支付的交际费属之。

(!#)租金支出:房屋的租金。

(!$)税捐:凡支付营业印花税属之。

(!%)其他变动费用:凡未能列入该分类科目的费用属之。

第八条上述所列项目,会计员应按其性质区分(即营业费用、服务费用、管理费用等)妥予 分类报支,不得相互混淆。

第九条各单位与总公司间如有代收或代支事项发生时一律以“内部联络函”联系,具体规 定如下:

! & 各单位代总公司或其他分公司收款时应于收款的当日以“内部联络函”述明代何单位收

款,代收现金应先换购汇票,若代收票据须注明代收票据内容,并连同票据一起寄送总公司财务 部,由财务部负责通知被代收单位入账的同时将入账情形回复代收单位。

’ & 总公司代分公司收款时,应于收款的当月,由财务部以“内部联络函”述明代收款项内容, 若为票据应注明票据内容,通知被代收单位,款项则暂代留存,被代收单位于接获财务部的通知 时,应即于当天的“收款及成交奖金明细表”上加入该笔账款,增加其收款总额,并将入账情形回 复财务部。

( & 各单位代总公司支付款项时(如押标金、权限内购入的生财器具及服务部汽油或单价在

!)) 元以上的工具、油墨等)不得记入现金收支旬报表,唯应另行备忘登记,应于每旬寄送“现金 收支旬报表”时另以内部往来联络函将所代支的款项明细及总额述明后连同单据一并寄送总公 司财务部,由财务部凭以汇入该笔款项。若为紧急代支事项必须立即处理时,除以电话通知财 务部电汇处理外,仍应填具“内部往来联络函”述明以资凭证。

* & 总公司代各单位支付费用款项时,(如预付房租等)应由财务部于每月’" 日前以联络函

通知被代支单位依虚收虚付方式在其“现金收支旬报表”上的“收入金额”栏内径行加入该笔款 项同时在“支付金额”栏内,直接登入该笔费用款项以增加账面的收入金额与费用金额。

第十条各单位全体员工的借支总额在())) 元以内者得经单位主管核准后由首存现金中

先行借支,并限于每月!) 日发薪时一次扣回,其借支总额超过())) 元者,应依权责划分逐笔专 案报备核准后始得由财务部汇寄支付。

第十一条每月月底当天,各单位会计员应凭留存之当月份该单位“现金收支旬报表”依费

用类别分别统计其当月份各项费用的总额,详填于“费用预算分析表”中呈单位主管就可控制费 用中的各项费用其实际与预算的差异详加分析。

第十二条“费用预算分析表”一式两联,各单位应于每月( 日前将此表(两联一起)连同“直 线单位经营绩效评核表”一并寄送总公司业务部,由业务部据以查核与“直线单位绩效评核表” 所填的费用数字无误后,即转送财务部复核并呈具所属副总经理填具总评后第一联由财务部留 存,据以分析全公司费用差异,第二联寄回各单位存查。

第十三条“费用预算分析表”上的费用率系指当月份的费用与营业额的百分比,“本月费 用预算”一栏之计算公式如下:

! + 本月“营业费用”预算, 上月营业费用-(! . 本月营业收入成长率)

’ + 本月“服务费用”预算, 上月服务费用-(! . 本月服务收入成长率)

( + 本月“管理费用”预算, 上月管理费用-(! . 本月营业及服务总收入成长率- ’)/)

第十四条本办法由财务部呈总经理核准公布后实施,修订时同。

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五、传票审核职权划分管理办法

第一条各部经办人员:

审核单据的性质、金额与本公司规定是否相符,并编制传票控制预算及成本费用之报支。

第二条财务部:

! " 承办人员:

(!)核对传票收付款的金额是否与收付款有关凭证(如计价单、发票)金额相符。

(#)核对凭证是否有抬头,统一编号,店印,地址及贴足印花,与《税法》是否相符。 # " 复核人员:

(!)传票应用分类,即科子目是否正确。

(#)凭证是否齐全,符合政府规定,与负担部门是否正确。

($)附件数量与凭证记载金额是否相符。

(%)借贷是否平衡。

$ " 会计:

(!)传票应附的凭证是否适当签具意见。

(#)各级经办人员应行注意事项是否错误及依税法规定可否开支签具意见。

($)核对付款之支票金额是否与核准之付款传票相符。

第三条稽核室:

! & 对财务部的意见予以指示或转呈核示。

# & 核对各部的成本卡,支出是否超过收入,收款与完工是否成正比或签具意见。

$ & 凭证是否合理,应否付款的指示或签具意见。

% & 决定付款的日期,签具意见及指示。

’ & 价格是否合理签具意见或指示。

第四条副总经理:就主办会计及稽核室所签意见的转呈或指示。

第五条总经理:各转呈意见的核定。

第六条以上各项职权的划分,是就目标情形所拟的办法,如以后业务改进或其他变更,另 行修订。

第二节资金管理制度

一、经营计划与预算资金管理制度

第一条经营计划与预算制订:

随着科技的不断发展和市场竞争的日益激烈,如何使成本降低,获取最大利润已成为企业 界共同努力的重大课题。通常来说,制订完善的经营计划和进行规范科学的预算可以帮助企业 降低风险,提高经济效益。

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本计划旨在提高工作效率,主要是对下一年度的经营目标与经营方针预作提示,责成各部

门依据公司目标,拟订(或修订)相关管理制度或改善方案,并配合年度预算的编制,预测产品市 场的增减变动,配合设定之产能与成本标准,拟订年度产销计划,预估年度损益及资金的调度运 用,并作为考核各部门执行绩效的依据。通过各种标准的设定,事前的合理规划,并经由各管理 阶层的积极参与,以达到避免错误,减少浪费,激励士气,达到降低成本创造利润的目的。

第二条经营目标:

! " 总目标:不断加强企业资金管理,不断进行开拓创新,迅速提高营业额,合理控制成本,使

利润最大化。

# " 各部门目标:

(!)贸易部:

!充分消化现有产能。

"利用现有市场,购销相关产品,扩大营业额。

#销售费用的控制(运输费用、报关费用、保险费用等。)

$呆品处理。

%外销成长率( )$,年度外销金额( )元。

(#)内销部:

!估计内销产品销售数量,协调生产管理中心建立适当库存量。

"建立内销销售网,扩大现有客户的采购规格及数量。

#呆品处理。

$内销成长率( )$,年度内销金额( )元。

(%)供应部:

!建立机物料&’( 分类,实施重点控制。

"建立各主要原物料安全库存量,经济采购量。选择优良供应厂商,商订长期采购合同;加 强比价功能,降低采购价格。

#降低平均库存量:

& 料( )天,( )磅。

’ 料( )天,( )磅。

( 机物料降低( )$,( )元。

())总务部人事科:

!建立员工进用升迁,薪资考核奖惩的人事制度。

"精简人事,控制管理费用。

(*)事业关系室:

!建立人物出入厂管理规则。

"加强警卫勤务训练。

(+)会计部:

!修订现行会计制度,精简作业流程,加强管理会计功能。

"适时提供各项管理报表。

#强化现金预测功能,灵活资金调度。

$严格审核费用开支,控制预算。

%每月实施存货盘点。

· %#, ·

(!)总经理室(生产管理中心):

!研究开发新产品、新技术、新配方。

"推动或审核各种专案研究。

#协调产销活动,拟定或修改生产计划,追踪管理生产进度;协助一、二厂调度人力,协调各 中间生产单位,原料的调度移拨,避免产能闲置或停机待料,或超量生产。

$研拟人员训练计划。

(")一、二厂:

!总务:

# $ 改善员工伙食方案。

% $ 改善工作环境,照顾员工生活,加强福利娱乐措施。

"工程保全:拟订年度机器设备维修计划。

#质管:

# $ 拟订(修订)质量管理标准。

% $ 推动&’’ 活动(质量管理圈)。

( $ 拟订“改善提案制度”。

$生产:

# $ 严格管理生产进度,全力完成生产计划目标。

% $ 管理原料耗用。

( $ 灵活人员调度,避免闲置人工。

) $ 机动调拨各种原料供应,避免停机待料。

* $ 加强机器修护,强化在职训练,提高生产效率,精简人员编制。

第三条预算编制的内容及说明:

+ , 营业计划说明书。

本表是贸易部与内销部在预算年度中营业计划的书面报告,内容包括:市场的展望、新产品

的开发、旧产品的淘汰、新客户的开发或旧客户的淘汰、广告或其他销售推广政策、售价政策、授 信及账款回收政策、业务人员的增减异动、销售费用的限制、本年度营业方面所可能遭遇的困难 及其克服对策等的说明。

- , 客户别销售计划表。

由贸易部及内销部根据市场情况,客户往来情况预计各客户的销售量,以拟订的售价予以 编制。(外销方面如无法依客户别预估时,则依销售地区别预测)

. , 产品别销售计划表。

本表系以产品别为主,分内外销,由表二汇总编制而成。

/ , 生产计划说明书。

由一、二厂就产量及产能运用计划、质量计划、新产品或新技术(包括新配合)的研究开发计 划、机械修护计划、机械淘汰更新及扩建计划、人员合理化计划、成本控制计划、本年度生产上所 可能遭遇的困难及其克服对策等加以说明。

0 , 标准产能设定表。

系按各生产部门正常编制下,主要生产设备的设计产能及生产效率所设定的标准产能,作 为生产管理中心编制产销配合计划表的参考,并作为考核实际生产效率的依据。

1 , 标准用料设定表。

· .-2 ·

系各生产部门产制品每单位主要原料的标准耗用量,作为生产管理中心编制生产计划及供 应部编制采购计划的参考,并作为考核原料耗用的依据。

! " 标准人工费用设定表。

系各部门在标准产能下,配置的人员编制及用人费用标准。依性质分为直接人工及间接人 工两项,俟生产计划确定后,作为编制人工费用预算及考核人工效率的依据。

# " 标准制造费用设定表。

系各部门在标准产能下,耗用的电力、重油、机物料、维修费用等费用标准,分为变动及固定 两项。作为生产计划确定后编制制造费用预算表及考核费用支出的依据。

$ % 服务部门费用分摊设定表。

系按费用性质,依服务部门提供服务的比重,分配服务部门费用给生产部门的设定标准。 &’ % 产销配合计划表。

本表是本公司预算年度产销活动的基本报表,由总经理室及生产管理中心根据营业部门及

生产部门提供的资料,综合市场环境、生产状况、制成品存货水准、及成本利润等因素,加以协调

而编制,提经公司预算委员会讨论的年度产销计划。

&& % 生产计划表。

系生产管理中心依据经核定实施的产销配合计划表内所列各项产品生产数量,而排定的各 中间及最后生产部门产制品的计划生产数量表,作为预算年度追踪考核各生产部门生产进度达 成率的依据。

&( % 主要材料耗用量预算表。

本表由生产部门依据生产计划及标准用料设定表加以汇编而成。

&) % 资材计划说明书。

由供应部就库存政策、采购政策、付款计划等加以说明。

&* % 主要材料采购预算表。

本表由供应部依据主要材料耗用量预算表斟酌材料的合理库存、经济采购量及材料价格趋 势等予汇编,作为编制主要材料耗用成本的依据。

&+ % 固定资产扩建改良及专案费用预算表。

系供应部根据营业计划说明书,生产计划说明书产销配合计划表及公司预算委员会决议事 项所编制的年度资本支出及专案支出预算与完工进度表。

&, % 工缴汇总表。

系一厂二厂依据生产计划表,标准人工费用设定表,标准制造费用设定表,固定资产扩建改 良及专案费用预算表所编制的人工及制造费用年度预算金额。

&! % 生产成本预算表。

本表系会计部依据表十一、十二、十四、十六所编制的各产品直接材料、直接人工及制造费 用的总成本及单位成本预算表。

&# % 销货成本预算表。

系会计部根据产销配合计划表及生产成本预算表,加以汇编而成。

&$ % 营业收入预算表。

系会计部根据产销配合计划表及预估的其他收入,加以汇编而成。

(’ % 推销管理财务费用预算表。

系会计部参酌前年度实际开支,并依据年度营业管理计划所编制的推销管理财务费用年度 · ))’ ·

预算。

!" # 损益预算表。

系会计部依据表十八、表十九、表二十编制的年度损益预算表。

!! # 资金来源运用表。

系会计部根据年度产销库存计划、资本支出计划及债务偿还计划等资料,编制而成。

!$ # 管理计划说明书。

由公司总务部及人事科就组织编制合理化计划、人员增减异动计划、人力发展训练计划、管理 规章办法的推行计划等加以说明,供总经理室编写经营计划及会计部编制管理费用预算的参考。 !% # 经营计划说明书。

由总经理室就前述有关资料,就营业生产,资材管理等计划加以综合及摘要的说明。

第四条推行预算制度的组织:

" & 公司预算委员会:主任委员:总经理

副主任委员:副总经理

委员:贸易部经理

内销部经理

供应部经理

总务部经理

会计部经理

总经理室主任

生产管理中心主任

第一厂厂长

第二厂厂长

执行秘书:会计部副经理

! & 一厂预算委员会:主任委员:厂长

委员:副厂长

副厂长

主任

执行秘书:专员

$ & 二厂预算委员会:主任委员:厂长

委员:副厂长

副厂长

主任

科长

科长

执行秘书:专员

% # 预算委员会的职责:

(")决定公司或各厂的经营目标及方针。

(!)审查公司各部及一、二厂的初步预算并讨论建议修正事项。

($)协调各部门间的矛盾或分歧事项。

(%)预算的核准。

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(!)环境变更时,预算的修改及经营方针的变更。

(")接受并分析预算执行报告。

! # 预算执行秘书的职责:

($)提供各部门编制预算所需的表单格式及进度表等。

(%)提供各部门所需的生产、收入成本与费用等资料以供编制预算的参考。

(&)汇总各部门的初步预算,提出建议事项,交预算委员会讨论。

(’)督促预算编制的进度。

(!)比较与分析实际执行结果与预算的差异情况。

(")劝导各部门切实执行预算有关事宜。

(()其他有关预算推行的策划与联络事项。

第五条预算编审程序及日程进度:

$ 月) 日公司预算委员会执行秘书着手拟订预算年度初步设定的经营目标,及准备预算 编制筹备事项,并编成会议资料。

$ 月) 日召开公司预算委员会,说明预算编制程序,颁布公司年度经营目标。

$ 月) 日召开一、二厂预算委员会,根据公司年度经营目标,颁布一、二厂年度经营目标,

责成各部门主管着手拟订各项管理计划大纲及完成进度表,并设定产能、用料、人工及费用预算 标准。

$ 月) 日贸易部、内销部及一、二厂各级主管开始编制预算,总务部、人事室、事业关系室 开始拟订各项管理计划大纲及完成进度表。

% 月) 日总经理室及生产管理中心开始编制预算。

公司预算委员会执行秘书汇总各单位的初步预算及计划大纲,做成修正案提交公司预算委 员会讨论。

% 月) 日召开第二次公司预算委员会,协调修正总经理室及生产管理中心提报的年度产

销计划。核定一、二厂提报的产能、用料、人工及费用预算标准、及各部门提报的管理计划大纲 及完成进度表。

% 月) 日总经理室、生产管理中心、贸易部、内销部根据公司预算委员会决议事项修正预

算,一、二厂根据核定的生产计划及用料标准,编制材料耗用量预算及人工制造费用预算。各部 门根据核定的管理计划大纲及进度表着手草拟计划草案。

% 月) 日供应部开始编制预算。

% 月) 日一、二厂开始编制生产成本预算。

% 月) 日会计部开始编制预算。

& 月) 日总经理室开始编制经营计划说明书。

& 月) 日召开第三次公司预算委员会,讨论通过年度经营计划及年度预算案。

& 月) 日颁布年度经营计划及年度预算。

& 月) 日各单位开始编制下一年度元月份预算。

二、零基准预算制度

第一条零基准预算的产生:

零基准预算又被称作*++,即*,-./+01,/+234,5674 的略称。这个名副其实的零基准预算的 · &&% ·

构想,诞生于美国。

第二条零基准预算的含义:

!"" 是!#$%&"’(#&")*+#,-.+ 的略称,具体是指!#$%&"’(# /0’..-.+ ’.* ")*+#,-.+ 12(,#3 的略 称。

也就是说,零基准预算就是在零基准上的业务计划及预算方式。

此处最重要的可能就是零基准这句话的意思了。零基准,就是从白纸状态开始,希望能打 破预算,也可能说是从什么都没有的状态出发的意思。

零基准预算在公司的预算编成中,须重新评估公司里各种业务的目的,去除已经不要的业

务,找出眼前公司真正必须进行的业务。然后,就这些业务对公司的重要度编出顺序,再从优先 顺位高的业务开始,从已定财源的范围内拨出预算以进行业务的作法。

第三条零基准预算的操作方式:

零基准预算的进行方式可分为:

4 5 个别业务计划表的制作

就预算设定对象的各个业务个案,制作成记载其目的、预测中的成果及必要费用等的个别 业务计划表。

6 7 设定个别业务计划表的优先顺序

在此处,对于制作好的个别业务计划表,先由经营上的观点来设定优先度,再依其顺序进 行。

8 7 决定个别业务计划的采用

从编好优先顺序的个别业务计划表中优先度高的开始,进行其个别必要费用的累积,最后 所采用的业务计划是总值符合利益计划所要求的预算范围者。

三、资金预算制度

第一条目的:

为加强公司资金管理,提高公司资金利用率,增强公司综合竞争力,特制订本办法。

第二条资金范围:

本办法所称资金,指库存现金,银行存款以及随时可变现的有价证券。为定期编表计算及 收支运用方便起见,预算资金仅指现金及银行存款,随时可变现的有价证券则归属于资金调度 的行列。

第三条作业期间:

(一)资料提供部门,除应于年度经营计划书编订时,提送年度资金预算外,应于每月69 日前 逐月预计次8 个月份资金收支资料送会计部,以利汇编。

(二)会计部应于每月6: 日前编妥次8 个月份资金来源运用预计表按月配合修订。并于次

月4; 日前,编妥上月份实际与预计比较的资金来源运用比较表一式三份,呈总经理核阅后,一份 自存,一份留存总经理室,一份送财务部。

第四条内销收入:

营业部门依据各种销售条件及收款期限,预计可收(兑)现数编列。

第五条劳务收入:

营业部门收受同业产品代为加工,依公司收款条件及合同规定预计收(兑)现数编列。 · 888 ·

第六条退税收入:

(一)退税部门依据申请退税进度,预计可退现数编列。

(二)预计核退营业税虽非实际退现,但因能抵缴现金支出,得视同退现。

第七条其他收入:

凡无法直接归属于上项收入皆属之,包括财务收入、增资收入、下脚收入等。其数额在新台 币!" 万元以上者,均应加说明。

第八条资本支出:

(一)土地:依据购地支付计划提供的支付预算数编列。

(二)房屋:依据兴建工程进度,预计所需支付资金编列。

(三)设备分期付款、分期缴纳关税等:会计部依据分期付款偿付日期予以编列。

(四)机械设备、什项设备、预付工程定金等:工务部依据工程合同及进度,预定支付预算及 资材部依据外购# $ % 开立计划,预计支付资金编列。

第九条材料支出:

资材部依请购、采购、结汇作业,分别预计内外购原物料支付资金编列。

第十条薪资:

会计部依据产销计划等资料及最近实际发生数,斟酌预计支付数编列。

第十一条经常费用:

(一)外协工缴:外协经办部门应参照外协厂商别约定付款条件等资料,斟酌预计支付数编列。

(二)制造费用:会计部依据生产计划,参考制造费用有关资料及最近实际发生数,斟酌预计 支付数编列。

(三)推销费用:营业部依据营业计划,参照以往月份推销费用占营业额的比例推算编列。

(四)管理费用:会计部参照以往实际数及管理工作计划编列。

(五)财务费用:会计部依据财务部资金调度情况,核算利息支付编列。

第十二条其他支出:

凡不属于上列各项的支出都属于“其他支出”,包括偿还长期(分期)借款、股息、红利等的支 付。其数额在!" 万元以上者,均应加以说明。

第十三条异常说明:

各单位应按月编制“资金来源运用比较表”,以了解资金实际运用情况,其因实际数与预计

比较每项差异在!"&以上者,应由资料提供部门填列“资金差异报告表”列明差异原因,于每月

!" 日前送会计部汇编。

第十四条资金调度:

(一)各单位经营资金由公司最高主管负责筹划,并由财务部协助筹措调度。

(二)资材部应按月根据国内外购料借款数额编列“购料借款月报表”于当月’( 日送财务部 汇总呈核总经理。

(三)财务部应于次月五日前按月将有关银行贷款额度,可动用资金,定期存款余额等资料 编列“银行短期借款明细表”呈总经理核阅,作为经营决策的参考。

第十五条本准则经总经理核准后实施,修改时亦同。

四、资金管理办法

第一条为加强对公司系统内资金使用的监督和管理,加速资金周转,提高资金利润率,保

· ))( ·

证资金安全,特制定本规定。

第二条管理机构:

(一)公司设立资金管理部,在财务总监领导下,办理各二级公司以及公司内部独立单位的 结算、贷款、外汇调剂和资金管理工作。

(二)结算中心具有管理和服务的双重职能。与下属公司在资金管理工作中是监督与被监

督,管理与接受管理的关系,在结算业务中是服务与被服务的客户关系。

第三条存款管理:

公司内各二级公司除在附近银行保留一个存款户,办理小额零星结算外,必须在资金部开

设存款账户,办理各种结算业务,在资金部的结算量和旬、月末余额的比例不得低于!"#,$" 万 元以上的大额款项支付必须在资金管理部办理,特殊情况需专题报告,经批准同意后,方可保留 其他银行结算业务。

第四条借款和担保业务管理:

(一)借款和担保限额。集团内各二级公司应在每年年初根据董事会下达的利润任务编制

资金计划,报资金管理部。资金管理部根据公司的年度任务、经营发展规划、资金来源以及各二 级的资金效益状况进行综合平衡后,编制总公司及二级公司定额借款、全部借款的最高限额以 及为二级公司信用担保的最高限额,报董事会审批后下达执行。

年度中,资金管理部将严格按照限额计划控制各二级公司借款规模,如因经营发展,贷款或 担保超限额的,应专题报告说明资金超限额的原因,以及新增资金的投向、投量和使用效益,经 资金管理部审查核实后,提出意见,报财委、董事会审批追加。

(二)集团内借款的审批。凡集团内借款金额在%"" 万元(含%"" 万元,外币按记账汇率折

算,下同)以内的,由资金管理部审查同意后,报财务总监审批;借款金额在%"" 万元以上的,由资 金管理部审查,财务总监加签同意后报董事长审批。

(三)担保的审批。各二级公司向银行借款需要总公司担保时,担保额在%"" 万元以下的由 财务总监审批,担保额在%"" 万& ’""" 万元的,由财务总监核准,董事长审批。担保额在’""" 万元以上的,一律由财委加签后报董事长审批,并经董事长办公会议通过。借款担保审批后,由 资金部办理具体手续。对外担保,由资金部审核,财务总监和总裁加签后报董事长审批。

第五条其他业务的审批:

(一)领用空白支票。在资金部办理结算业务的企业,可以向资金部领用空白支票,每次领

用张数不超( 张,每张空白支票限额不超过( 万元,由资金部办理,领用空白支票时,必须在资金 部有充足的存款。

(二)外汇调剂。集团内各二级公司的外汇调剂由资金部统一办理,特殊情况需自行调剂

的,一律报财务审批,审批同意后,方可自行办理。

(三)利息的减免。凡需要减免集团内借款利息,金额在(""" 元以内的,由资金部审查同意,

报财委审批,金额超过(""" 元,必须落实弥补渠道,并经分管副总经理加签后,报财委审批。

第六条资金管理和检查:

资金部以资金的安全性、效益性、流动性为中心,定期开展以下资金检查和管理工作,并根 据检查情况,定期向财委、总经理、董事长专题报告。

(一)定期检查各二级公司的现金库存状况。

(二)定期检查各二级公司的资金部的结算情况。

(三)定期检查各二级公司在银行存款和在资金部存款的对账工作。

· %%( ·

(四)对二级公司在资金部汇出的!" 万元以上大额款项进行跟踪检查或抽查。

第七条统计报表:

各二级公司必须在旬后一日内向资金部报送旬末在银行存款、借款、结算业务统计表,资金 部汇总后于旬后# 日内报财委、总经理、董事长。

资金部要及时掌握银行存款余额,并且每两天向财务总监及副总监报一次存款余额表。 说明:

一、审批权限分三类:

! $ 审核:指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。

# $ 审批:指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准,个别重大事项,还需经董事长办公会 议讨论通过。

% $ 核准:指财务主管根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备 案。

二、审批顺序:

先下级,后上级;先定性审批,后集中表决;先经业务线、行政线有关部门,后报财务线(按表 中所标号的顺序即可)。若遇有关核人员出差在外,可由其授权人代核、代批,但事后必须请有 关人员追认。

三、董事会各“委”主任在其业务范围内行使副总权限。

五、借款和各项费用开支审批程序

第一条为进一步完善财务管理,节约开支,提高资金利用率,特制定本标准及程序。

第二条借款审批:

(一)出差人员借款,先填写“借款凭证”,经部门经理批准后,并经财务经理审核后,方予借 支,前次借支出差返回时间超过% 天无故未报销者,不得再借款。

(二)外单位、个人因私借款,填写“借款凭证”后,一律报财务总监审批,经财务经理审核后, 方予借支。凡职工借用公款者,在原借款未还清前,不得再借。

(三)其他临时借款,如业务费、周转金等,审批程序同第二条第一款。

(四)试用人员借支旅差费或临时借款,须由正式员工具担保书或签认担保,方能办理,若借 款人未能偿还借款,担保人应负有连带责任。

(五)各项借款金额%""" 元以内按上述程序办理,超过%""" 元以上的需报请财务总监审批。

(六)借款出差人员回公司后,% 天内应按规定到财务部报账。报账后结欠部分金额或% 天 内不办理报销手续的人员欠款,财务部门有权在当月工资中扣回。

第三条出差开支标准及报销审批:

(一)住宿公司部门副经理以上人员,平均每天不能超过&" 元,主办业务不能超过’" 元,业 务员不能超过() 元。高层领导因工作需要住宿费超过&" 元标准后经财务部总监批准后可予报 销。

(二)出差补助

按出差起止时间每天补助%" 元。

(三)市内短途交通费

控制在人均每天%" 元以内,凭票据报销。

· %%’ ·

(四)其他杂费

如存包裹费、电话费,杂项费用控制在人均每天!" 元内,凭单据报销。

(五)车船票

按出差规定的往返地点、里程,凭票据核准报销。

(六)根据出差人员事先理好的报销单据,先由主管会计对单据全面审核,同时按出差天数 填上住勤补贴,然后由部门经理签认报有关各线主管领导批准,财务经理审核后,方能报销。

(七)出差坐飞机,需由部门经理批准,连续# 个月亏损单位人员出差,一律不准乘坐飞机(特 殊情况报上一级领导批准)。

第四条业务招待费标准及审批:

(一)总公司本部各业务部的业务招待费,控制在各部门完成的营业收入的$ %&’之内,由部 门经理掌握,总公司本部的各行政职能部门,按总公司分配下达指标使用,由财务部经理掌握, 下属公司根据完成的营业收入,控制在(’内,由经理掌握开支,超过一部分一律在年终利润分 配留成公益金中予以扣除。

(二)属指标内的业务招待费,报销单据必须有税务部门的正式发票,数字分明,先由经手人签

名,注明用途,部门经理加签证实,再报财务经理审核,然后由各线主管领导审批,方能付款报销。

(三)超指标外的业务招待费,一般不予开支,如有特殊情况,须经总经理审核加签,董事长 批准,方能报销。

第五条福利费、医药费开支标准及审批:

(一)在未实行医疗保险制度以前,职工本人医药费可按公费医疗待遇,凭区级以上医院发 票实报实销;临时工凭区级以上医院发票报销&")。

(二)公司职员已办理独生子女证的子(女)凭区以上医院证明享受医药费待遇,没有办理独 生子女证的,只准一个孩子享受医疗费全报待遇,其余子女享受半费待遇。职工无职业的父母 凭以上医院单据报销一半医药费(家属名单由人事部门核定)。

(三)职工子女学杂费,凭有效发票,经人事部经理签认,财务部经理审核,给予报销。

(四)煤气瓶购置费凭有效发票一次性报销$"" 元,夫妻双方在本系统工作的,只能报一方。

(五)其他福利及医药费开支,&" 元以下由财务部经理批准,&" * &"" 元由总会计师批准,超过 &"" 元的开支一律报财务部总监批准。

第六条其他费用开支标准及审批:

(一)属生产经营性的各项费用,$""" 元以内的凭税务部门的正式发票,先由经办人和部门经理 签名后,报分管领导批准,然后送财务经理审核报销。超过$""" 元以上的须报财务总监批准。

(二)属非生产经营性的各项费用,$""" 元以内的按第六条第一款执行,$""" * &""" 元的,报 财务总监批准,超过&""" 元的报董事长批准。

第七条补充说明:

如经费开支审批人出差在外,则应由审批人签署指定代理人,交财务部备案,指定代理人可 在期间行使相应的审批权力。

六、财务分析撰写办法

第一条为规范公司财务管理,切实发挥财务分析在企业管理中的作用,特制定本办法。

第二条本办法适应于本集团的所有核算单位,包括独立核算单位和单独核算单位。

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第三条各项指标数值的计算填列。

(一)各指标的计算口径和格式按附表一和企业财务分析表进行。

(二)表中的计划数指各公司每年度的承包指标数。

(三)工业企业应揭示工业产品销售率及上年同期对比的增减水平。

(四)投资收益率指标只限于年度分析填列。

第四条生产经营状况分析:

从产量、产值、质量及销售等方面对公司本期的生产经营活动作一简单评价并与上年同期 水平作一对比说明。

第五条成本费用分析:

(一)原材料消耗与上期对比增减变化情况,对变化原因作出分析说明。

(二)管理费用与销售费用的增减变化情况(与上期对比)并分析变化的原因,对业务费、销 售佣金单列分析。

(三)以本期各产品产量大小为依据确定本公司主要产品,分析其销售毛利,并根据具体情 况分析降低产品单位成本的可行途径。

第六条利润分析:

(一)分析主要业务利润占利润总额的比例(主要业务利润按工业、贸易和其他行业分为产 品销售利润、商品销售利润和营业利润)。

(二)对各项投资收益、汇总损益及其他营业收入作出说明。

(三)分析利润无成情况及其原因。

第七条资金的筹集与运用状况分析:

(一)存货分析

! " 根据产品销售率分析本公司产销平衡情况。

# " 分析存货积压的形成原因及库存产品完好程度。

$ " 本期处理库存积压产品的分析,包括处理的数量、金额及导致的损失。

(二)应收账款分析

! " 分析金额较大的应收账款形成原因及处理情况,包括催收或上诉的进度情况。

# " 本期未取得货款的收入占总销售收入的比例,如比例较大的应说明原因。

$ " 应收账款中非应收货款部分的数量,包括预付货款、定金及借给外单位的款项等,对于借 给外单位和其他用途而挂应收账款科目的款项应单独列出并作出说明。

% " 季度、年度分析应对应收账款进行账龄分析,予以分类说明。

第八条负债分析:

(一)根据负债比率、流动比率及速动比率分析企业的偿债能力及财务风险的大小。

(二)分析本期增加的借款的去向。

(三)季度分析和年度分析应根据各项借款的利息率与资金利润率的对比,分析各项借款的 经济性,以作为调整借款渠道和计划的依据之一。

第九条其他事项分析:

(一)对发生重大变化的有关资产和负债项目作出分析说明(如长期投资等)。

(二)对数额较大的待摊费用、预提费用超过限度的现金余额作出分析。

(三)对其他影响企业效益和财务状况较大的项目和重大事件作出分析说明。

第十条通过分析对所存在的问题,提出解决措施和途径,包括:

· $$& ·

(一)根据分析结合具体情况,对企业生产、经营提出合理化建议。

(二)对现行财务管理制度提出建议。

(三)总结前期工作中的成功经验。

第十一条财务分析应有公司负责人和填表人签名,并在第一页表上的右上盖上单位公 章,如栏目或纸张不够,请另加附页,但要保持整齐、美观。

第十二条各企业财务分析应在每月十号前报财务管理部,一式二份。

各项财务指标说明:

! " 应收账款周转天数#

应收账款平均占用额$ %&

本月销售收入(或营业收入)

’ " 流动资金周转天数#

全部流动资金平均占用额$ %&

本月销售收入(或营业收入)

% " 存货周转天数#

存货平均占用额$ %&

本月销售收入(或营业收入)

( " 销售利润率#

销售利润(或营业利润)

本月销售收入(或营业收入)$ !&&)

* " 产品销售率#

本月产品销售收入

!各产品产量$ 销售单价$ !&&)

+ " 负债比率#

负债总额

资产总额$ !&&)

, " 投资收益率#

税后利润

实收资本(或上级拨入资金)$ !&&)

以上各项指标的平均占用额,指该指示的月初数与月末数的平均数。

年度财务分析则将上述公式中的%& 改为%+&,销售收入以全年累计数计算,各项指标的平 均占用额则指该指标的年初数与年末数的平均数。

七、资金控制制度

第一条目的:

为进一步加强对公司资金管理,提高资金利用率,充分发挥资金效益,增强公司综合实力, 特制定本办法。

第二条资金范围:

本办法所称资金指库存现金、银行存款。

第三条作业期间:

! " 资料提供部门,除应于年度经营计划书编订时提送年度资金预算外,应于每月’( 日前逐 月预计次% 个月份资金预计及次月份日期别预计收入与支付金额资料送会计部门以利汇编; ’ " 会计部门应于每月’* 日前编妥次% 个月份“资金来源运用预计表”按月配合修订,并于 次月!* 日前编妥上月份实际与预计比较编制“资金来源运用比较表”各一式三份呈总经理核阅 后,一份自存,一份送资金预算控制,以为预算控制的依据;

% " 会计科应在各部门资金预计表上列入资金编号,并于每月’* 日前,将次月资金预计支出 项目逐日逐笔汇总于“支出明细汇总表”一份会计自存,一份送出纳部门,供出纳人员每日资金 · %%- ·

调度时参考。

第四条内销收入:

! " 营业部依据销售目标及各种销售条件与收款期限,预计可收取金额填列于“收支预计

表”;

# " 已收票据的兑现金额,由会计科按实填列。

第五条退税收入:

! " 退税部门依据申请退税进度预计可退现数编列;

# " 预计核退营业税虽非实际退现,但能抵缴现金支出,应视同退现。

第六条其他收入:

凡租金收入、下脚收入、利息收入等由会计科预计的。

第七条资本支出:

! " 土地:经办部门依据购地支付计划提供的支付预算数编列;

# " 房屋:依据同建工程进度,预计所需支付资金编列;

$ " 设备分期付款、分期缴纳关税:会计科依据分期付款偿付日期予以编列;

% " 机械设备、什项设备、预付工程定金:依据工程合同及进度预定支付预算及外购&’( 开立 计划,预计支付资金编列。

第八条原物料支出:

! " 原料:

(!)采购依据产销计划预计各种原料耗用量参酌最近库存量与在途量分别设定采购数量, 并按最近单价预计付款日期列入原物料资金预计表;

(#)如需外购时,应注明预计&’( 开发日期,以为购料借款的依据。

# " 物料:

(!)大宗及常备物料比照前项原料的预计方式办理;

(#)小额与零星材料依据以往实际发生数预计。

第九条薪资支出:

总务科依据产销计划等资料及现有人数与薪资最近发生数,斟酌预计支付数编列全公司预 算。

第十条经常费用:

! " 外协工缴:外协经办部门应参照外协厂商别约定付款条件等资料,斟酌预计支付数编列。 # " 制造费用:会计科依据生产计划与参酌上月份实际发生数剔除异常部分予以预计。 $ " 销售费用:

(!)营业部门变动费用部分依据销售计划分别预计。

(#)固定费用部分由会计科依据产销计划与参酌上月份实际发生数剔除异常部分予以预 计。

% " 管理费用:会计科参酌以往实际发生数及管理部门工作计划的支出分别预计。 ) " 财务费用:出纳应依据各银行别贷款利率及资金调度情况,核算利息支付编列。 第十一条其他支出:

凡不属于上列各项的支出皆属之,包括偿还长期借款等。

第十二条异常说明:

会计科应按月编制资金来源运用比较表以了解资金实际运用情况,其因实际数与预计数比 · $%* ·

较每项差异在!"#以上者,应由资料提供部门填列“资金差异报告表”列明差异原因,于每月!" 日前送会计部门汇编。

第十三条资金调度:

! $ 本公司经营资金调度由财务人员负责筹划;

% $ 出纳人员每日下班前应结算当日库存现金,银行存款结存及次日到期的应收应付票据金 额以了解次日资金余缺情况。

第十四条调度作业:

! $ 财务部每日下班前应编制“资金动态及调度处理表”;

% $ 为使资金有效灵活运用,财务部应于每周五拟定次周资金调度计划,编制“资金调度计划 表”。

第十五条实施与修改本办法呈总经理核准后实施,修改时亦同。

八、资金运筹管理办法

第一条本公司为加强财务管理,增进资金运用效益,特制定本办法。

第二条凡年度计划内固定资产的购置、厂房的扩建以及增加固定资产效能的修缮、在规

定金额以上之资本性支出(即对外投资),其所需资金应以资本公积、计划增资的未分配盈余、折 旧准备或长期借款支付;但非计划内固定资产的购置,增加固定资产效能的修缮,可以短期资金 支付。因各业务拓展的需要,其总额以不超过该生产单位占用固定资产当年度折旧准备的总额 为限。

第三条凡因生产所需原料、材料、物料、制造费用、销售费用、管理费用等! 年期以内,或! 个生产周转期以内所需的周转资金,其所需资金来源以生产运营收入或短期借款或额定生产周 转金支付。但在规定金额以上及! 年期以上、& 年期以内的承建工程,所需的中期资金,企业部 门在签订契约时,应尽量争取随工程进度约定分期付款额度,使收益与费用配合及协调财务调 度与减轻财务负担。

第四条年度计划内长期资金的筹措由财务科拟订计划,经送报核定后依规定程序办理

之;非年度计划内的长期资金的筹措,由财务科送报核定后办理之。

第五条无固定的长期资金来源,各企业都不得作长期固定资产的购置及对外投资;除本

细则第二条规定外,非依规定程序核定的固定资产购置、厂房扩建、对外投资或超过原定计划而 增加的固定资产投资计划,其所需资金,财务科不予支付。

九、资金预算管理办法

总则

第一条目的及依据为提高各公司经营效益,配合财务部门统筹并灵活运用资金,以充分

发挥其经济效用,各公司除应按年编制年度资金预算外,还应逐月编列资金预计表,以期达成资 金运用的最高效益,特依“关系企业资金调度控制办法”第一至第四条规定,制定本细则。

第二条资金范围:本准则所称资金,系指库存现金、银行存款及随时可变现的有价证券。 为编表计算及收支运用方便,预计资金仅指现金及银行存款,随时可变现的有价证券则归属于 · &’! ·

资金调度之列。

第三条作业期限:

! " 资金提供部门,除应于年度经营计划书编写时提送年度资金预算外,应于每月#$ 日前逐 月预计后% 个月份资金收支资料送会计部门,以利汇编;

# " 各公司会计部门应于每月#& 日前编妥后% 个月的资金来源运用预计表,按月配合修订, 并于下月!’ 日前编妥上月实际与预计比较编制资金来源运用比较表,各一式四份,呈总经理(经 理)审阅后,一份自存,一份留存总经理室(经理室),一份送财务部,一份送总管理处总经理室。 收入

第四条内外销收入营业部门依据各种销售条件及收款期限,预计可收(兑)现数编列。

第五条劳务收入:

营业部门收受同业产品代为加工,依公司收款条件及合约规定预计可收(兑)现数编列。

第六条退税收入:

! " 退税部门依据申请退税进度,预计可退现数编列;

# " 预计核退营业税虽非实际退现,以其能抵缴现金支出,应视同退现。

第七条其他收入凡无法直接归属于上项收入者皆属之,包括财务收入、增资收入、下脚收 入等;其数额在%( 万元以上者,均应加说明。

支出

第八条资本支出:

! " 支出:依土地管理小组或特定经办部门依据购地支付计划提供的支付预算数编列; # " 房屋:营建部门依据兴建工程进度,预计所需支付资金编列;

% " 设备分期付款、分期缴纳关税等:会计部门依据分期付款偿付日期予以编列;

$ " 机械设备、什项设备、预付工程定金等:总务部门依据工程合约及进度,预定支付预算及 资材部门依据外购)*+ 开立计划,预计支付资金编列。

第九条材料支出资材部门依请购、采购、结汇作业,分别预计内外购原物料支付资金编 列。

第十条薪金会计部门依据产销计划等资料及最近实际发生数,斟酌预计支付数编列。

第十一条经常费用:

! " 委托加工工厂:委托加工经办部门应参照委托加工厂商别约定付款条件等资料,斟酌预 计支付数编列;

# " 制造费用:会计部门依据生产计划,参考制度费用有关资料及最近实际发生数,并斟酌预 计支付数编列。

% " 推销费用:营业部门依据营业计划,参照以往月份推销费用占营业额的比例推算编列; $ " 管理费用:会计部门参照以往实际数及管理部门工作计划编列;

’ " 财务费用:会计部门依据财务部门资金调度情形,核算利息支付编列。

第十二条其他支出凡不属于上列各项支出的皆属其他支出,包括偿还长期(分期)贷款、 股息、红利等;其数额在%( 万元以上,均应加说明。

· %$# ·

异常说明

第十三条异常说明各公司应按月编制资金来源运用比较表,以了解资金实际运用情形;

其中实际数与预计比较每项差异在!"#以上者,应由资料提供部门填列资金差异报告表,列明 差异原因,于每月!" 日前送会计部门汇编。

资金调度

第十四条资金调度:

!$ 各公司营运资金由公司(事业部)最高主管负责筹划,并由总管理处财务部门协助筹措调度; % $ 各公司资材部门应按月根据国内外购料借款数额编列“购料借款月报表”,于当月%& 日 由各公司总经理室分送财务部及总管理处总经理室汇总审核;

’ $ 财务部应于次月( 日前按月将有关银行贷款额度、可动用资金、定期存款余额等资料编 列企业国内银行短期借款明细表,呈总管理处总经理核阅,作为经营决策的参考。

附则

第十五条本准则经总管理处总经理核准后实施,修改时亦同。

第三节固定资产管理办法

一、财产管理办法

第一条为加强公司财产管理,确保公司经济利益不受损失,特制定本办法。

第二条本公司财产管理系由财务部统筹管理并委托使用单位保管,依其性质划分如下: ! $ 土地。

% $ 房屋及建筑设备:办公室、厂房、仓库、宿舍、护堤、水道、围墙、停车场、道路。 ’ $ 交通及运输设备:小轿车、客货车、推高机、起重机、机车、手推车、台车。

& $ 机器设备:连续式铸造钢板设备、钢铁热轧设备、钢铁冷轧及冷压成型设备、金属热处

理设备。

( $ 电气设备:输电、配电、变电设备、照明设备。

) $ 空气调节设备:冷气机、抽送风机、电扇。

* $ 事务设备:机具设备(计时机、复印机、打字机、计算机、电话机、对讲机、扩音机、油印机 等)、家具设备(写读家具、储放家具、坐息家具)、通讯设备。

+ $ 供水设备:水塔、储水池、过滤设备、抽水机、马达、给水配管设备。

, $ 其他设备:防护设备(清防警卫、医疗)、装潢设备、康乐设备。

第三条财产保管部门应会同财务部每年定期盘点,但对新置者每月对账一次,其盘盈或

盘亏应确实办理增值或减损。

第四条由购入而取得之不动产,应即办理所有权移转登记,其有关产权之登记与变更登

· ’&’ ·

记及税法规定事宜与减损报废之报备均由财务部另行规定办理。

第五条各项工程修造不论金额多寡均应编列预算表,并送财务部备查复核,其紧急处理

者仍应补办手续。

第六条有关不动产出租或租入,均应事先订立契约书,并会财务部复核转呈总经理核准

后始得办理。

第七条资本支出与费用支出划分之标准如下:

! " 支出结果能获得其他资产者属资本支出,否则应列为费用支出。

# " 资产之因扩充、换置、改良而能增加其价值或效能者属资本支出,否则即为费用支出。 $ " 支出结果所获得之固定资产,其耐用年限在两年以上,且其金额在% 万元以上者属资本 支出,其耐用年限不及两年或其效用仅及本期者属费用支出。

& " 凡为维持财产之原始使用效能,所需之维护费用作为费用支出。

第八条财产支出核决权限,依内购核决权限表之规定办理。

第九条固定资产的折旧,采用平均法,并以账面价值为准,其折旧耐用年限依所得税规

定。

第十条使用年限届满之固定资产,仍继续使用者,不得折旧,但主要或重要生产设备得予

调整以往旧额,并继续折旧。

第十一条有关固定资产设账,财务部于总分类设置“土地”、“房屋及建筑”、“机器设备”、

“电气设备”、“空气调节设备”、““事务设备”、“供水设备”、“其他设备”,机械与各项设备之“备抵 折旧”等科目,设置财产目录卡,并于各负责管理部门设置同式财产目录表,详细记录负责保管 人及移动情况,并经使用人签认留存。财务部门与管理部门于每年会同盘点时并应互为核对双 方登记卡表所载内容是否相符,如有不符应即查明更正。

第十二条本办法经呈准公布实施,修改时亦同。

二、固定资产火灾保险事务处理准则

总则

第一条目的:

为确保本企业各公司固定资产安全,对于各项固定资产的危险转移、损失请求等保险事务

处理有所遵循,特制定本准则。

第二条范围:

(一)本准则所称保险系指火灾保险,但如有必要时,得增附加保险。

(二)本准则所称应保险的固定资产系指易引起灾害致于发生重大损失的固定资产,如建筑 物、机器设备、器具设备等。

第三条投保要件:

(一)各公司对于第二条所列固定资产包括现有、增设或承受,于取得后有尚未投保而具有

危险者,应办理火灾保险及(或)附加保险,其不易发生损失危险者,得于呈准后不予投保。

(二)已办理保险但受益人更变时,须办理变更手续。

(三)固定资产充为抵押品,虽认定不易发生损失危险未投保者,但质权人要求投保,仍应予 投保。

· $&& ·

第四条投保办理部门:

(一)申请部门:由固定资产管理部门负责投保申请。

(二)审核部门:由安全工程师负责投保的申请的审核,并会会计部门。

(三)经办部门:由总管理处财务部负责办理投保的手续。

投保

第五条投保申请:

(一)正式投保:固定资产管理部门于取得固定资产时,对于应投保者,须即填写“投保申请 书”一式三份,经经理核准送安全工程师审核后会“会计部门”签注意见后,转呈(总)经理核准 后,一份送总管理处财务部,一份送回固定资产管理部门,一份送会计部门。会计部门对未投保 的固定资产会安全工程师后,认为有必要投保时,得函请固定资产管理部门提出投保申请。

(二)预约投保:

! " 各公司认为有必要者,得附有关资料,委托总管理处财务部办理预约保险,并应于每月三 日前具体报保险标的物异动情形,由总管理处财务部凭以向保险公司冲抵预约保险,但外购机 器有本准则第三条第三款情形者,总管理处财务部得先向保险公司投保预约火险后,通知所属 公司。

# " 机器进厂后,资材管理部门应在每月三日前填送“外购机器进厂置放明细表”三份,依置 放厂地暨贷款银行别分别编列,呈厂处长核章后,一份留存,二份送总管理处财务部,其中一份 汇送承保保险公司,一份自存。

$ " 机器安装试车后,资产管理部门应按同条第一款规定重新提出申请,并注明原投保预约 保单号码。

第六条投保手续:

总管理处财务部接到“投保申请书”经审查后,填具“要保书”向保险公司办理投保手续,但 有特殊情形者,总管理处财务部应将投保权利要点函请申请公司认可。

总管理处财务部于订立保险契约后,保单正本由总管理处财务部自存,保单副本二份连同

收据送固定资产管理部门核对后,保单副本一份留存,一份连同收据送会计部门凭以整理付款。 如投保的固定资产因提供抵押而必须办理受益人移转时,则保单正本交债权人收执。

第七条增投、减损、移转及撤除处理:

投保的固定资产因增设、减损、移转及撤除等原因而发生变动时,固定资产管理部门应填具

“投保物‘变动(续保)通知单一式三份,经经理核准会安全工程师送会计部门审核呈(总)经理核 准后,一份送总管理处财务部审查后向保险公司办理另订契约、变更契约或解约等手续,但有特 殊情形者,总管理处财务部应将投保权利要点函请申请公司认可,一份送回固定资产管理部门, 一份送会计部门。

第八条续保手续:

固定资产管理部门于投保物保险期届满时,如须续保,应填具“投保物变动(续保)通知单” 一式三份,经经理核准会安全工程师送会计部门审核呈(总)经理核准后,于投保期限届满一个 月前,一份送总管理处财务部审查后,向保险公司办理续保,一份送回固定资产管理部门,一份 会计部门存。

第九条灾害报告:

固定资产管理部门于投保物遭受灾害时,应即通知总管理处财务部以照会保险公司,并会

· $&% ·

同总务、会计部门、安全工程师进行现场调查,将受灾害的原因、时间、状况及损害概算等填入 “固定资产灾害报告书”一式四份,经经理核章会安全工程师送会计部门审核呈(总)经理核准 后,于! 日内将两份送总管理处财务部以凭向保险公司办理索赔手续,一份由固定资产管理部 门自存,一份送会计部门。

第十条公证勘查报告:

固定资产管理部门如认有必要,得委请公证机构会同安全工程师、会计、总务部门至现场勘 查,凭公证机构的“损失报告”以作为向保险公司索赔的依据。

第十一条索赔手续:

总管理处财务部于接到“固定资产灾害报告”及公证机构的“损失报告”后,即填具保险公司 规定的“火灾赔偿申请书”及“损失清单”,于损失发生后六日内向保险公司请求赔偿,并将其副 本送投保公司,受损固定资产如已提供质押,应将送保险公司的“火灾赔偿申请书”副本送质权 人。

第十二条赔偿金入账:

总管理处财务部于领到保险公司损失赔偿金后,应立即连同有关文件汇送会计部门复核办 理入账手续,并将处理经过及结果通知投保公司。

第十三条索赔驳诉:

投保物损失赔偿的请求,如有异议,总管理处财务部应于接获通知一个月内并附有关资料, 汇送总管理处法律事务室向法院提起诉讼,以维护保险权益。

第十四条投保金额及费用统计:

总管理处财务部于每月"# 日前应根据“投保申请书”、“投保物变动(续保)通知单”、“固定资 产灾害报告书”、“保单正本”编制上月份“投保公司别固定资产保费月报表”一式数份,呈科长复 核,经理核章后,一份财务部自存,其余分送各固定资产管理部门、会计部门,并同时编制上月份 “保险公司别保险保费月报表”一式一份呈科长复核,经理核章后,由经办人留存备查。 附则

第十五条各公司所有外购资材、外购产品、原物料、成品保险等保险事宜除另有规定者 外,依本准则处理,但车辆保险则由固定资产管理部门自行办理。

第十六条本准则经总管理处总经理核准后实施,修改时亦同。

三、固定资产管理制度

总则

第一条目的:

为加强固定资产的保管及使用管理,特制定本规定。

第二条范围:

本规则所称固定资产包括土地、房屋及建筑物、机械设备、运输设备、马达仪表、工具、什项 设备(各公司自分事务性什项设备及机电性什项设备)等。

第三条会计科目列账原则:

前项固定资产,耐用年数在二年以下,不具生产性,未超过一定金额者(各公司自订)应以费 · !%$ ·

用科目列账,而不得以固定资产科目列账。

第四条管理部门:

固定资产按下列类别,由各公司指定部门负责管理,其管理及保养细则由各公司管理部门 会同使用部门自行制订之。

(一)土地、房屋及建筑物、运输设备、事务性什项设备由总部门负责管理。

(二)机械设备、马达、仪表、机电性什项设备由工务部门负责管理,但得视实际需要归由性

质相关部门管理。

(三)工具由资材仓库负责管理。

第五条编号:

固定资产取得后,即归管理部门管理,并会同会计部门依其类别及会计科目统驭关系,予以 分类编号并贴粘样签。

第六条移交:

人员移交时,对于固定资产应依人事管理规则第十一条的规定详列清册办理移交。

第七条增减报告:

会计部门应于次月!" 日前就土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备等 项目编制“固定资产增置表”一式三联送管理部门核对,并填列异常或更正内容后,第一联管理 部门留存,第二联送返会计部门自存,第三联送使用部门留存,采用电脑处理报表代替之。

第八条盘点:

固定资产管理部门应会同会计部门每年盘点一次(不含工具、马达、仪表、事务性什项设

备)。另应于每季就固定资产的项目中根据登记卡册,每一类别至少抽点十项,盘点后应填造

“盘存单”一式三份注明盈亏原因,一份自存,二份呈报(总)经理核决后一份送会计部门,一份送 总管理处总经理室备查。管理部门对于盘盈或盘亏除应专案叙明原因呈核外,并应依增置或减 损的规定办理手续。

第九条增置、营造、修缮处理:

固定资产的增置、营造、修缮应分别依照“材料管理办法”、“工程修造发包事务处理规则”及 “营建工程管理办法”等有关规定办理。

增置及登记

第十条增置手续:

土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备等固定资产于增置验收后,使用 部门(土地、房屋及建筑物由总务部门)应即填写“固定资产增加单”一式三联经会管理部门签章 后,送会计部门填注购置金额、耐用年限、月折旧额,第一联送管理部门转记入“固定资产登记 卡”,第二联由会计部门自存转记入“固定资产登记卡”,第三联送使用部门留存。会计部门应每 月与管理部门核对“固定资产登记卡”的记载事项,如有缺漏事项应即通知补正。

第十一条受赠处理:

固定资产因其他公司拨入,捐赠而取得者,应填明价格,如原价无法查得或根本无原价者, 得由管理部门会同会计部门予以估列,并按第十条固定资产增置手续办理。

第十二条登记:

土地、房屋及建筑物等不动产取得所有权后,由总务部门统一办理产权登记后,转记入“房 屋、土地登记卡”,变更时亦同。

· %$# ·

第十三条保险:

固定资产应依“关系企业财物保险事务处理程序”的规定办理保险。

移转、闲置及减损的处理

第十四条资产移转处理:

土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备等固定资产在公司内相互拨转 时应由移出部门填写“固定资产移转单”一式四联会管理部门签章后,送移入部门签认(管理部 门不同时,要加印一联会移入管理部门同时签认),第一联送管理部门(管理部门不同者,影印联 送移入管理部门转记入“固定资产登记卡”),第二联送会计部门,第三联送移入部门,第四联送 移出部门。其出入厂区应另填“移转交运单”,一式六联。第一联托运部门自存,第二联托运部 门转送会计部门暂存凭以核对第三联,第三联至六联出厂时经守卫签注时间、车重后,第三联由

守卫暂存,于翌晨转送托运部门的会计部门,经与第二联核对无误,于一日内转送收料部门的会 计单位凭以核对收料;第四、五、六联由承运商随同物品出厂、入厂时经守卫签注入厂时间、车重 后入厂,经点收后第四联由收料部门存查,第五、六联经守卫签注出厂时间、车重后,第五联由承 运商暂存凭以申请运费,第六联由守卫暂存,于翌晨转送收料部门的会计部门与第三联核对。 第十五条资产送修处理:

固定资产因故须送厂商修复时,应依照“工程修造发包事务处理规则”的有关规定办理,于 送修时由工务部门或管理部门开具“料品交运单”一式六联,第一联经办部门自存,第二联送会 计部门,第三联由守卫室暂存于次日转送会计部门,第四、五、六联交承运商运同物品出厂,第四 联交收料厂商暂存供做物品回厂交货的凭证,经办部门于验收后转交会计部门核销,第五联供 申请运什费,第六联由收料厂商签收并送回经办部门。

第十六条出租或外借处理:

固定资产出租或外借,管理部门应先会同会计部门后按序呈(总)经理核准后始得办理,并 应制订契约,副本送会计部门以备核对。契约内容应包括修缮保养及税捐负担、租金、运什费、 归还期限、保持原状、附属设备明细等,其出入厂区应另填“料品交运单”一式六联,并依第十五 条流程的规定办理。

第十七条减损处理:

土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备因减损拟报废者,应由使用部门 填具“固定资产减损单”一式四联,注明减损原因,送管理部门及会计部门签注处理意见后呈报 (总)经理,经核准后,第一联送管理部门转记入“固定资产登记卡”,第二、三联依处理意见办理 后连同该废品送资材仓库签收(盘亏部分免办缴库),第二联连同有关资料送会计部门据以向主 管机关办理报备,抵押权变更及解除保险等手续,第三联自存。该减损资产因体积巨大必须就 地处理或拆除时,则第四联送委托部门凭以办理,唯减损资产于拆移前,或拆移后无法缴库时, 管理部门或使用部门应妥为保管,上项减损资产已缴库者由资材仓库保管处理,其无法缴库而 决定标售时,其处理流程依第十八条的规定办理。

第十八条闲置固定资产处理:

固定资产的管理部门至少每! 个月应将经营上认为无利用价值的闲置固定资产予以整理,

填具“闲置固定资产明细表”,拟定处理意见后呈报(总)经理,经核定标售者须按下列规定办理:

(一)管理部门应即按“闲置固定资产明细表”所列经批示计售部分开具“固定资产让售比价 单”一式四联由(总)经理指派专人或由采购部门负责招商比价,并将比价结果转记于“标售比价 · !#" ·

单”后,第三联自存,第四联送资管科,第一、二联呈(总)经理核决后,由经办人将第二联送会计 部门以凭核对,第一联送管理部门以便发货。

(二)发货时,由标售经办人填写“料品交运单”一式六联(承运商联勿填)凭以入厂提货,经 守卫签注出厂时间及过磅记录后,送回标售经办人开具“缴款单”向出纳解缴货款,并于“料品交 运单”备注栏填写“固定资产让售比价单”号码、发票号码,第一联送资材部门,第四联送承购商 收执,第二、三联送守卫查对放行,于翌日转会计部门复核。

(三)提货出厂后管理部门应即填具“固定资产减损单”一式四联(资材仓库联免填),第一联 自存转记入“固定资产登记卡”,第二联送会计部门,第三联送使用部门留存。

第十九条抵押资产的减损出租、外借处理:

经提供抵押借款的固定资产如有发生减损、出租或外借时,会计部门应事先备函写明抵押

编号及资产名称、数量,向总管理处财务部报备,由财务部向贷款及抵押权登记机构办理标的物 增减变更手续。

工具、附属设备、事务性什项设备处理

第二十条马达仪表处理:

(一)本项资产经验收后使用部门应每件填具“固定资产增加单”加盖“附属设备管理”章(马 达或仪表如附属于机械中验收时,除比照第十条的规定外,仍应按本规定办理),第一联送管理 部门转记入“固定资产登记卡”(马达、仪表专用卡自订),第二联送会计部门,第三联使用部门自 存。

(二)移转时通知管理部门于“固定资产登记卡”上记载移转情况,其出入厂区内应填写“移 转交运单”办理交运。

(三)需送厂外修理者,就比照第十五条的规定办理。

(四)其保养细则由管理部门会同使用部门自行制订之。

(五)每年必须全面盘点一次,其闲置部分应比照第十八条的规定办理。

(六)各公司得自订管理对象的标准(如冷气机里的马达不列入管理或几马力以上的马达始 列入管理的对象等)。

(七)减损的部分比照第十七条的规定办理,减损单位应盖“附属设备管理”章以资区别。 第二十一条工具处理:

(一)本项资产的购置需全部经由资材仓库收料,未领用前由仓库保管,归入物料账。

(二)本项资产系指物料的工具类,但各公司得订出各项品名并追加非消耗品部分。

(三)本资产列为个人保管时应依个人别(共同使用者以科别设立,科长为当然保管人,得指

定专人负责实际保管工作)设立“财产保管卡”二份(以不同颜色区分),一份存发料部门(仓库), 一份留存于各科集中保管。

(四)领用时,由领用人开具“材料领料单”,连同科留存的卡片向仓库领料,并在“财产保管 卡”上签认。

(五)领用本项资产时,如系新领或追加领料单须经厂(处)长核准,如系以旧换新者,凭科长 核准的领料单办理。

(六)移交时有关本项资产的保管清册须增写一份送管理部门据以转记“财产保管卡”。

(七)本项资产于不用拟退回时,须呈请厂(处)长核准后方能办理退库,资材仓库对该退回 品得例行管理。

· #"! ·

第二十二条事务性什项设备处理:

(一)本项资产的购置勿需经由物料账处理,于验收后直接以设备或费用列账。

(二)本项资产各公司应列出品别,于请购时由资材仓库在请购单上盖“列入财产管理”章并 会管理部门后办理请购。于办理验收后“请购单”的会计联及仓库联同送会计部门整理付款,仓 库联并于传票开制后,由会计部门转送管理部门转记“财产保管卡”。

(三)本项资产列为个人保管时,应依个人别设立“财产保管卡”。其余均以科别设立“财产 保管卡”,科长为当然保管人,得指定专人负责实际保管工作。

(四)对于非消耗性文具用品的保持期限及对象,各公司得自订项目及保有期限,超过保有 期限时免办报废或缴还。

(五)移交时有关本资产的移交清册须一份送管理部门,据以转记于“财产保管卡”。于不用

或报废时,得编制保管清册经呈厂(处)长核准(得视情况转呈)后,送交管理部门点收(报废部分 免办点收)及转记于“财产保管卡”。

附则

第二十三条本规则经呈决策会通过颁布实施,修改时亦同。

四、财务盘点制度

第一条目的:

为求存货及财产盘点的正确性,盘点事务处理有所遵循,并加强管理人员的责任,以达到财 产管理的目的,特制定本办法。

第二条盘点范围:

(一)存货盘点:系指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚 品。

(二)财务盘点:系指现金、票据、有价证券、租赁契约。

(三)财产盘点:系指固定资产、保管资产、保管品等的盘点而言。

! " 固定资产:包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等资本支出购置。

# " 保管资产:凡属固定资产性质,但以费用报支的杂项设备。

$ " 保管品:以费用购置者。

第三条盘点方式:

(一)年中、年终盘点:

! " 存货:由资材部门或经管部门会同财务部门于年(中)终时,实施全面总清点一次。

# " 财务:由财务科与会计科共同盘点。

$ " 财产:由经管部门会同财务部门于年(中)终时,实施全面总清点一次。

(二)月末盘点:

每月末所有存货,由经管部门及财务部门实施全面清点一次。(经管项目%&& 项以上时,得 采取重点盘点。)

(三)月份检查:

由检核部门(总经理室)或财务部门照会其部门主管后,会同经管部门,做存货随机抽样盘 点。

· $%& ·

第四条人员的指派与职责:

(一)总盘人:由总经理担任,负责盘点工作的总指挥,督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。

(二)主盘人:由各事业部主管担任,负责实际盘点工作的推动及实施。

(三)复盘人:由总经理室视需要指派及事业部经管部门的主管(含科长、厂长、处长),负责 盘点监督之责。

(四)盘点人:由各事业部财务经管部门指派,负责点计数量。

(五)会点人:由财务部门指派(人员不足时,间接部门支援),负责会点并记录,与盘点人分 段核对、确实数据工作。

(六)协点人:由各事业部财务经管部门指派,负责盘点时,料品搬运及整理工作。

(七)特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作,亦应设置盘点人、会点人、抽点人,其职 责亦同。

(八)监点人:由总经理室派员担任。

第五条盘点前准备事项:

(一)盘点编组:

由财务部门主管于每次盘点前,事先依盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”,呈总经理核 定后,公布实施。

(二)经管部门将应行盘点的财务及盘点用具,预先准备妥当;所需盘点表格,由财务部门准备。 ! " 存货的堆置,应力求整齐、集中、分类,并置标示牌。

# " 现金、有价证券及租赁契约等,应按类别整理并列清单。

$ " 各项财产卡依编号顺序,事先准备妥当,以备盘点。

% " 各项财务账册应于盘点前登记完毕,如因特殊原因,无法完成时,应由财务部门将尚未入

账的有关单据如缴库单、领料单、退料单、交运单、收料单等利用“结存调整表”一式两联,将账面 数调整为正确的账面结存数后,第二联财务部门自存,第一联送经管部门。

(三)盘点期间已收到料而未办妥入账手续的原、物料,应另行分别存放,并予以标示。

第六条年中、年终全面盘点:

(一)财务部门应于呈报总经理,经核准后,签发盘点通知,并负责召集各事业部的盘点负责 人召开盘点协调会后,拟订盘点计划表,通知各有关部门,限期办理盘点工作。

(二)盘点期间除紧急用料外,暂停收发料,至于各生产单位于盘点期间所需用料的领料,材 料可不移动,但必须标示出。

(三)年中、年终盘点,原则上应采全面盘点方式,如确因事情特殊,无法办理时,应呈报总经 理核准后,始得改变方式进行。

(四)盘点应尽量采用精确的计量器,避免用主观的目测方式,每项财物数量,应于确定后, 再继续进行下一项,盘点后不得更改。

(五)盘点物品时,会点人均应依据盘点人实际盘点数,详实记录于“盘点统计表”,并每小段 应核对一次,无误者于该表上互相签名确认后,将该表编列同一流水号码,各自存一联,备日后

查核,若有出入者,必需再重点;盘点完毕,盘点人应将“盘点统计表”汇总编制“盘存表”一式两 联,第一联由经管部门自存,第二联送财务部门,供核算盘点盈亏金额。

第七条不定期抽点:

(一)由总经理室视实际需要,随时指派人员抽点;可由财务部门填具“财务抽点通知单”于 呈报总经理核准后办理。

· $&! ·

(二)盘点日期及项目,以不预先通知经营部门为原则。

(三)盘点前应由会计部门利用“结存调整表”将账面数先行调整至盘点的确实账面结存数, 再行盘点。

(四)不定期抽点,应填列“盘存表”。

第八条盘点报告:

(一)财务部门应依“盘存表”编制“盘点盈亏报告表”一式三联,送经管部门填列差异原因的 说明及对策后,送回财务部门汇总转呈总经理签核,第一联送经管部门,第三联转送总经理室, 第二联财务部门自存作为账项调整的依据。

(二)不定期抽点,应于盘点后一星期内将“盘点盈亏报告表”呈报上级核示。年中、年终盘 点,应由财务部门于盘点后二星期内将“盘点盈亏报告表”呈报上级核示。

(三)盘点盈亏金额,平时仅列入暂估科目,年终时始以净额转入本期营业外收入的盘点盈 余或营业外支出的盘点亏损。

第九条现金、票据及有价证券盘点:

(一)现金、银行存款、零用金、票据、有价证券、租赁契约等项目,除年中、年终盘点时,应由 财务部门会同经管部门共同盘点外,平时,总经理室或财务部门至少每月抽查一次。

(二)现金及票据的盘点,应于盘点当上下班未行收支前或当日下午结账后办理。

(三)盘点前应先将现金存放处封锁,并于核对账册后开启,由会点人员与经管人员共同盘 点。

(四)会点人依实际盘点数详实填列“现金(票据)盘点报告表”一式三联经双方签认后呈核, 第一联经管部门存,第二联财务部门存,第三联送总经理室。

(五)有价证券及各项所有权状等应确实核对认定,会点人依实际盘点数详实填列“有价证 券盘点报告表”一式三联,经双方签订后呈核。第一联存经管部门,第二联存财务部门,第三联 送往总经理室,如有出入,应即呈报总经理批示。

第十条存货盘点:

(一)存货的盘点,以当月最末一日举行为原则。

(二)存货,原则上采全面盘点,如因成本计算方式,无须全面盘点,或实施上有困难者,应呈 报总经理核准后始得改变盘点方式。

第十一条其他项目盘点:

(一)外协加工料品:由各外协加工料品经办人员,会同财务人员,共同赴外盘点,其“外协加 工料品盘点表”一式三联。应由代加工厂商签认。第一联存经管部门,第二联财务部门存查,第 三联送总经理室。

(二)销货退回的成品,应于盘点前办妥退货手续,含验收及列账。

(三)经管部门将新增加土地、房屋的所有权的影印本,送财务部门核查。

第十二条注意事项:

(一)所有参加盘点工作的盘点人员,对于本身的工作职责及应行准备事项,必须深入了解。

(二)盘点人员盘点当日一律停止休假,并须依时间提早到达指定的工作地点向该组复盘人 报到,接受工作安排。如有特殊事故而觅妥代理人应经事先报备核准,否则以旷职论处。

(三)所有盘点财务都以静态盘点为原则,因此盘点开始后应停止财物的进出及移动。

(四)盘点使用的单据、报表内所有栏位若遇修改处,均须经盘点人员签认始能生效,否则应 查究其责。

· #"! ·

(五)所有盘点数据必须以实际清点、磅秤或换算的确实资料为据,不得以猜想数据、伪造数 据记录之。

(六)盘点人员超时工作时间得报加班或经主管核准可以轮流编排补休。

(七)盘点开始至工作终了期间,各组盘点人员均受复盘人指挥监督。

(八)盘点终了由各组复盘人向主盘人报告,经核准后始得离开岗位。

第十三条盘点工作奖惩:

(一)盘点工作事务人员要依照本办法的规定,切实遵照办理。表现优异者,经由主盘人签 报,各嘉奖一次,以资奖励。

(二)违反本办法的视其违反情节的轻重,由主盘人签报人事部门议处。

第十四条账载错误处理:

(一)账载数量如因漏账、记错、算错、未结账或账面记载不清者,记账人员应视情节轻重予 以申诫以上处分,情况严重者,应层呈总经理议处。

(二)账载数字如有涂改未盖章、签章、签证等凭证可查,凭证未整理难以查核或有虚构数字 者一律由直接主管签报总经理议处。

第十五条赔偿处理:

财、物料管理人员、保管人有下列情况者,应送总经理议处或赔偿相同的金额:

(一)对所保管的财物有盗卖、掉换或化公为私等徇私舞弊者;

(二)对所保管的财物未经报准而擅自移转、拨借或损坏不报告者;

(三)未尽保管责任或由于过失致使财物遭受被窃、损失或盘亏者。

第十六条本办法制订后,层呈董事长核准后实施,修改时亦同。

第四节财务控制与稽核审计制度

一、资产控制制度

第一条资产的保管与账簿的记载,应由不同人员分别负责。

第二条资产的保管,应明确指派人员负责,以免责任混淆。

第三条有形资产应加防护,以免私自或不当使用。

第四条应随时核对零用金与库存现金,并维持最少额度。

第五条各项支出的核决与支付,应分责办理。

第六条应尽可能以支票支付,支票的签发与保管,皆应有严密的控制。

第七条已签章的付款支票,不得由该支票签章人,或核决人领取或寄交。

第八条有关现金、存货或其他流动资产收发的单据,应事先印妥连续编号。

第九条负责现金、有价证券及其他贵重资产处理责任的人员,须要有充分保证。

第十条上项人员应采轮调、轮休,并指派他人暂代其职务。

第十一条各项付款凭据一经支付,应即加盖支付印戳销案,防止重复请款。

第十二条存于内部保险箱或银行保管箱的有价证券等贵重物品,应由二人以上共同保

管。

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第十三条倘人员编制许可,下列职责应予分立,避免集中一人。出纳与账务员,财务主管

与会计主管,采购与验收,销货与仓储,薪工计算与支付,收款与账务,装运与仓储,订货与仓储 等等。

第十四条信用授予、折让折扣、客户赠品、招待等,皆应严格管理。

第十五条定期举行资产的全面盘点,包括原物料、在制品、成品、用品、固定资产等(每年 一次为宜)。

第十六条单据开具尽可能一次复写,并避免涂改。

第十七条尽可能订立各项工作的书面手册,以避免误会,促进效率。

二、零用金管理办法

第一条有关零用金之设置划分如下:

! " 公司本部由财务部负责各单位之零星支付。

# " 工地总务组负责设置零用金管理人员,尽可能由原有办理总务人员兼办,必要时再行研 讨设置专人办理。

第二条零用金额暂行规定:工地每月经常保持$ 万元,将来视实际状况或减或增,再行 研办。

第三条零用金借支程序如下:

! " 各单位零星费用开支,如需预备现金,应填具零用金借(还)款通知单,交零用金管理人 员,即凭单支给现金。

# " 零用金之暂支,不得超过!%%% 元,特别事故者应由企业部经理核准。

& " 零用金之借支,经手人应于一星期内取得正式发票或收据加盖经手人与主管之费用章

后,交零用金管理人冲转借支,如超过一星期尚未办理冲转手续时得将该款转入经手人私人借 支户,并于当月发薪时一次扣还。

第四条零用金保管及作业程序如下:

! " 零用金之收支应设立零用金账户,并编制收支日报送呈经理核阅。

# " 零用金每星期应将收到之发票或收据,编制零用支出传票结报一次,送交财务部。

& " 财务部收到零用金支出传票后,应于当天即行付款,以期保持零用金总额与周转。

’ " 财务部收到零用金支付传票,补足零用金后,如发现所附单据有疑问,可直接通知各部经 手人办理补正手续,如经手人延搁不办得照第三条第& 款办理。

$ " 零用金账户应逐月清结。

第五条零用金应由保管人出具保管收据,存财务部,如有短少概由保管人员负责赔偿。

第六条本细则经奉准后实施。

三、费用开支管理办法

第一条目的:

为加强公司资金管理,提高公司资金利用率,节约开支,根据有关规定,结合本公司实际情 况,特制定本办法。

第二条差旅费:

· &$’ ·

(一)公司职工出差乘坐车、船、飞机和住宿、伙食、市内交通费,按下表规定执行。各部门负

责人应严格控制外出人员,并考虑完成任务的期限,确定出差日期。对因公外出人员均对号入 座按标准办理应报销费用。如出差人员投亲靠友自行解决住宿问题,则按标准的!"#计发给个 人;如不足标准住宿的,按节约额的$"#计发给个人;如超标准住宿的,超支部分一律由个人自 己负担。

(二)工作人员出差的交通费一律按附表标准套用。具体对下列情况均以有关规定执行如 下:

% & 乘坐火车,从晚上’ 时至次日晨( 时之间,在车上过夜) 小时以上的,或连续乘车时间超 过%* 小时的,可购软席卧铺票。

* & 乘坐火车符合% 条规定而不买卧铺票的,节省下的卧铺票费,发给个人,但为了计算方 便,规定按本人实际乘坐的火车硬座票价折算成一定比例发给。

(%)乘坐火车慢车和直快列车的,按特快列车硬席票价的$"#发给。

(*)符合乘坐火车软席卧铺条件的,如果改乘硬座,也按规定的硬座票价比例发给;但改乘 硬卧的,不执行本条(%)款的规定,也不发给软卧和硬卧票价的差额。

+ & 工作人员趁出差或调动工作之便,事先经单位领导批准就近回家省亲办事的,其绕道车、 船费,扣除出差直线单程车、船费(按出差人应享受标准),多开支的部分由个人自理。如果绕道 车、船费少于直线单程车、船费时,应凭车船票价按实支报,不发绕道和在家期间的出差伙食补 助费、住宿和交通费。

! & 出差期间乘坐直达特别快车暂按乘坐一般特别快车不坐卧铺补助的规定执行,即按硬座 票价的!$#计发补助费,因使用空调设备而另外加收的费用不计入票价之内。

$ & 工作人员调动工作,核发差旅费以其调入地区执行标准计发。调入人员的交通、住宿、伙 食补助除照公司规定执行外,其他开支参照有关规定执行。

) & 出差人员在出差地因病住院期间,按标准发给伙食补助费,不发交通费和住宿费。住院 超过一个月的停发伙食补助费。

( & 公司工作人员参加在外地召开的各类会议,除有会议主办单位出具的食宿费自理的证

明,可回公司按出差标准领取伙食费补助;住宿费凭住宿处发票按公司规定标准执行外,其余情 况一概不领发有关费用。

’ & 员工赴外地学习培训超过+" 天以上的部分,按职位标准的$"#发给。

(三)员工探亲交通费按国家规定办法执行。

第三条市内交通费规定:

(一)市内工作交通费。

% & 员工在市内联系业务,公司无配给自行车、摩托车、又不能安排公司车辆者,凭乘坐的公 共汽车票列明去向,公干事由经主管领导审核,成本中心负责人签字凭据报销。

* & 员工因在市内联系业务由公家配置自行车者,每月按%" 元标准将公司修理费包干到人, 每辆车从购买之日起包干$ 年。$ 年内丢失、损坏一律自理,也不另发交通费及报销市内车票, 由此影响工作,责任自负。

(二)员工上下班交通费。

% & 员工居住地方距上班地点* 公里以上,无公司交通车接送上下班,公司又无配给自行车 (或摩托车),可按公共汽车月票收据金额报销。

* & 符合第% 条条件用私人自行车上下班者,每月按公共汽车月票金额发给自行车维修费。 · +$$ ·

! " 上述两类补助请各部门在员工报到上班后即将申请报告报行政部审批备案,每年终了后 # 天内,由各部门造册申报,行政部按备案记录结合考勤核批发放。

$ " 对于不享受交通费补助的职工,经常因公骑私人自行车外出的,经各部门成本中心负责 人批准,发给每月%& 元的自行车修理费。

第四条加班、夜班、值班和误餐费的规定:

(一)加班费规定:

% " 法定节日(圣诞节、劳动节)因工作需要加班,按下列公式计发加班费:

(本人月工资’ 浮动工资()* "* + )&&,)+ 加班天数

) " 法定假日以外平时因工作需要加班,按下列公式计发加班费:

(本人月工资’ 浮动工资()* "* + %*&,)+ 加班天数

! " 员工加班要从严控制,事前报部门经理批准。加班只限于工程抢修,节假日值班和完成 其他紧急生产任务等,但月累计不得超过$- 小时,超过$- 小时报总经理批准。

$ " 员工加班后,可以补休而不领加班费,但须办理补休的登记手续。

* " 员工出差期间,如遇法定节假日和超过工作不计加班费。

. " 加班费经人事部审核后,由财务部发放。

(二)夜班费规定,员工在每日)) 时至次日. 时之间上班工作,不能睡觉,夜班费每人每夜- 元。

(三)值班费,市内员工到特区范围内工作(或反向途径)、不能在公司或家里吃午餐者,由各 成本中心负责人签字报误餐费- 元。报告列明时间、地点、工作内容,由人事部审核,财务部发 放。

第五条外勤津贴规定:

(一)生产人员从事露天、井下、高空施工作业按出勤天数,每人每天津贴) 元。当天出工在 ) 小时至$ 小时者,按半天计发,不足) 小时者不发津贴。

(二)管理人员和工程技术人员跟班作业,可以按生产人员标准领取外勤津贴。

(三)工程管理的基建办及业务部室外勘察人员,基建办/01 安装人员、基建管理人员、财务

部市内采购员、报关员、行政部食堂采购员等,即按实际天数每人每天津贴% 元(有勘察设计、安 装提成奖领取者则停发该项津贴)。

(四)汽车司机的各类补贴另见专题发文。

第六条其他福利待遇:

(一)员工医疗费用报销按有关规定执行。但每单)&& 元以上必须由财务部经理审核。

(二)室主任、各类师以上人员自用石油汽罐,凭据由行政部审签到财务部报销。

(三)本公司工作人员(含合同制职工),每人每月发放洗理费)* 元、书刊费)& 元、水电补贴 !* 元、物价补贴#! 元、粮价补贴)& 元、煤气补贴$* 元。

第七条清凉饮料费规定(发放时间每年* 2 3 月):

% " 发放范围原则上按第六条第三项。

) " 发放标准由人事部和行政部按批准预算确定,人数由人事部提供,具体由行政部安排报 销。

第八条员工计划生育按最新印发的有关规定执行。

第九条员工服装补贴和发放,参照深圳涉外企业服装补贴和发放办法,凡是公司正式员

工(含合同制职工)每两年发放夏装、冬装各一套。此外管理人员每年发领带一条;生产人员按 · !*. ·

劳动保护规定时限发放劳动防护用品。

第十条对于临时去港人员费用开支标准和管理办法按深府(!"#$)%"# 号文的规定执行。

对于临时出国人员费用开支标准和管理办法按(#&)财外字第$!’ 号文的规定执行。

第十一条由于中央及外省国家机关、事业单位出差人员的住宿费、市内交通费、伙食补助

费,实行“分项计算,总额包干,调剂使用,节约归己,超支不补”的办法,我公司接待内地来深圳 出差的,要根据各类人员出差住宿费标准适当安排,不得以任何名义免收住宿费或只象征性收 费,公司公关室统一掌握,对于特殊情况者可从公司管理费———交际应酬费项下列支。国家“关

于省级国家机关、事业单位工作人员差旅费开支的规定”等文件均见本文附件。

第十二条本规定解释权在公司财务部。

四、内部稽核制度

总则

第一条本公司各部门及各下属营业单位的稽核工作,由管理部随时指定适当人员执行稽 核工作。

第二条本公司稽核业务范围,定为账务、业务、财务、总务、监验五项,除另有规定外,悉以 本办法规定办理。

第三条稽核人员对于所审核的事项,应负责任,必要时,并应在有关账册簿据上签章。

第四条稽核人员,除依照规定审核各单位所送凭证账表外,并应分赴各单位实地稽查,每 年稽查次数视事实需要而定。

第五条稽核人员前往稽核之前,应先准备及收集有关资料,拟订计划及进度表,事前并应 将各单位已往审核及检查报告详予研究以作参考。

第六条稽核人员于执行任务时,应先准备及收集有关资料,拟订计划及进度表,事前并应 将各单位已往及检查报告详予研究以作参考。

第七条稽核人员有保守职务上所稽得秘密的责任,除呈报外,不得泄漏或预先透露予检 查单位。

第八条稽核事务如涉及其他部门时,应会同各该有关部门办理,且应做会同报告。如遇 有意见不一致时,须单独提出,与书面报告,一并呈核。

第九条稽核人员对本公司各单位执行稽核事务时,如有疑问,可随时向有关单位详尽查 询,并调阅账册、表格及有关档案,必要时并得请其出具书面说明。

第十条稽核人员执行工作时,除将稽核凭证(或公文)交由受稽核单位主管验明外工作态 度应力求亲切,切忌傲凌或偏私。

第十一条稽核人员于稽核事务完妥后,应据实缮写检查报告书呈核。

账务稽核

第十二条记账凭证的审核或检查时,应注意下列事项:

(一)每一交易行为发生,是否按规定填制传票,如有积压或事后补制者,应查明其原因。

(二)会计科目、子目、细目有无误用,摘要是否适当,有无遗漏、错误以及各项数字的计算是 否正确。

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(三)转账是否合理,借贷方数字是否相符。

(四)应加盖的戳记编号等手续是否完备,有关人员的签章是否齐全。

(五)传票所附原始凭证是否合乎规定、齐全、确实及手续是否完备。

(六)传票编号是否连贯,有无重编、缺号现象,装订是否完整。

(七)传票的保存方法及放置地点是否妥善,是否已登录日记簿或日计表。

(八)传票的调阅及拆阅是否依照规定手续办理。

第十三条账簿检查时,应注意下列事项:

(一)各种账簿的记载,是否与传票相符,应复核者,是否已复核,每日应记的账,是否当日记 载完毕。

(二)现金收付日记账收付总额,是否与库存表当日收付金额相符。

(三)各科目明细分类账各户或子目之和或未销讫各笔之和是否与总分类账各该科目之余 额相等,是否按日或定期核对。相对科目之余额是否相符,有无漏转现象。

(四)各种账簿记载错误的纠正划线、结转等手续,是否依照规定办理,误露的空白账页,有 否划“ ! ”形红线注销,并由记账员及主办会计人员在“ ! ”处盖章证明。

(五)各种账簿启用、移交及编制明细账目等,是否完备,并送该管税捐稽征机关登记。

(六)各种账簿有无经核准后而自行改订者。

(七)活页账页的编号及保管,是否依照规定手续办理,订本式账簿有无缺号。

(八)旧账簿内未用空白账页,有无加划线或加盖“空白作废”戳记注销。

(九)各种账簿的保存方法及放置地点,是否妥善,已否登记备忘簿,账簿的毁销,是否依照 规定期限及手续办理。

第十四条库存检查时,须注意下列事项:

(一)检查库存现金或随到随查,如在营业时间之前,应根据前一日库存中所载今日库存数 目查点,如在营业时间之后应根据当现金簿中今日库存数目现款、银行存款查点,如在营业时间 之内应根据前一日现金簿中今日库存数目加减本日收支检点。支票签发数额与银行存款账卡 是否相符,空白未使用支票是否齐全,作废部分有无办理注销。

(二)现金是否存放库内,如有另存他处者,应立即查明原因。

(三)库存现金有无以单据抵充现象。

(四)托收未到期票据等有关库存财物,应同时检查,并得须对有关账表、凭证单据。

(五)检查库存除查点数目核对账簿外,并应注意其处理方法及放置区域是否妥善,币券种 类是否分清。

(六)金库锁匙暨暗锁,密码表的掌握部门及库门的启用与库内的安全,金库放置位置等是 否适当,严密办理。

(七)汇出汇款寄回的收据,是否妥为保存,有无汇出多日尚未解讫的汇款。

(八)内部往来账,是否按月填制未达账明细表,查对账单是否依序保管。

(九)内部往来或外县市单位往来账,是否经常核对。

(十)营业日报表的记载是否与银行存款相符。

(十一)检查县市单位各种周转金及准备金时,应注意其限额是否适当。有无零星付款的纪

录,所存现款与未转账的单据合计数,是否与周转金、准备金相符,有无不当的垫款或已付款,而 久未交货零星支付或请购案件。

第十五条报表检查,应注意下列事项:

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(一)各种报表是否按规定期限及份数编送,有无缺漏。

(二)各种报表内容是否与账簿上的记载相符。

(三)数字计算是否正确,签章是否齐全。

(四)报表编号、装订是否完整及符合规定。

(五)报表保存方法及放置地点是否妥善。

财务稽核

第十六条检查有价证券时,应与有关账表核对,并注意下列事项:

(一)购入及出售有无核准,手续是否完备。

(二)证券种类、面值及号码,是否与账簿记载相符。

(三)债券附带的息票是否齐全,并与账册相符。

(四)本息票有无到期或是否齐全,并与账册相符。

第十七条检查各种质押品、寄存品及其他有价值的凭证单据时,应注意其是否存放库内, 并应根据开出收据的存根副本及有关账册与库存查核者相符有无漏记,如有另存其他地点者, 应查询原因并检阅其有关单据。

第十八条各种房地产契约书及其收租情况是否妥善。

总务人事稽核

第十九条检查各项费用时,应注意下列事项:

(一)总公司各单位,各项费用支付与物品领用是否已依规定呈核准许核销。

(二)各县市单位的费用,是否在预算范围内,或经核准的范围内检支,是否有浪费或业务上 无需要的开支,各项费用的列支是否照规定办理。

(三)各种单据是否齐全及手续是否完备。

第二十条检查储藏物品,应注意下列事项:

(一)储藏物品的种类、数量、价格是否与账簿(册、卡)记载相符,有无遗漏或短少。

(二)储藏物品的保管是否妥善。

(三)储藏物品的质量、规格是否与购案相符。

(四)领物凭证,是否均经有关人员签章始行核发。

(五)已领物品未转账者,与储藏物品合计表,是否与账面存量相符。

(六)有无损坏待废物品,账簿是否注明,所存应报废物品,数量是否与账簿记载相符。 第二十一条检查交通运输及设备登记卡附项设备登记卡时,应注意下列事项:

(一)各种登记卡的设置登记及排列,是否依照规定随到随办。

(二)各种登记卡的记载是否正确详明。

(三)对财物有关的登记簿、备查簿,是否有未设登记卡或漏编号、漏记账的财物。

(四)登记卡是否登记有关折旧、修理、添建及转移事项。

(五)检查人员如认为必要时,得依据登记卡或财务登记有关账簿,实地盘点或抽查盘点,相 互核对。

第二十二条营业用品器具是否编号设簿登记并查点是否齐全,各种印章的保管是否妥

善。

第二十三条人事检查应注意下列事项:

· #"! ·

(一)各单位办事人员每日是否按照规定时间办公,并在签到簿上签到及有无迟到早退现 象。

(二)各单位办事人员对于顾客是否竭诚招待,有无稍有怠慢现象。

(三)各单位目前业务繁简与现有人员的工作分配是否相符,有无应增、应减现象。

(四)各单位办事人员对本身所担任的职务是否胜任适当,有无能力优异,表现特优者,或办 事颓废及品性不佳,且染有不良嗜好者。

(五)各单位人员于上班时间中,其仪表、态度、谈吐是否逾超公司的规定。

(六)职员身份保证书,是否齐全,保证人是否已作好对保工作,并对保证人资产价值评估, 且是否阅览行政机关资料核对。

附则

第二十四条本办法呈董事长核准后施行,修正时亦同。

第五节利润中心管理办法

一、利润中心综合管理办法

总则

第一条为加强利润中心管理,特制定本办法。

第二条本公司推行利润中心制度,旨在不断提高员工进取精神和主人翁意识,激发员工 主动性和创造性。

第三条利润中心制度的推行,各部(中心)均须制订必须达成的年度盈利目标,施以分层

负责,从而最大限度地发挥各级人员个人的潜力,以收个别经营之效,更须注重整体管理,这样 就能发挥以公司为主体的团队精神。

第四条凡本公司所属单位人员,均依本准则制订的各项业务执行标准。

组织原则

第五条本公司所属单位依营业(或产品)类别分成若干部,以部为单独盈利的利润中心,

依据董事会的决策,总经理的指示及董事会分配的盈利目标,经营该中心所属资材,执行营利活 动。

第六条各部设经理负责该部投资的经营及业务的经营。

第七条部以下视业务需要设科,各设科长,承经理之命,执行各项业务活动。

第八条总公司设秘书室、稽核室、人事室、电脑室、总务部、会计部、财务部,支援各利润中 心的经营。

(一)秘书室统筹管理全公司文书收发及资料管理。

(二)稽核室专司分析各部的经营管理状况,研究更新的经营管理方式,协助各部提高其生 · #"! ·

产力,并协助推行年度经营计划,公司章则制度,各部室办事细则,及新产品开发投资计划的审 核。

(三)人事室统一掌管全公司有关人事资料、考勤、招聘并支援协助各部的人力。

(四)电脑室掌理统计分析各部有关的经营统计资料。

(五)总务部统筹管理与规划全公司共通性的庶务工作。

(六)会计部除统筹掌管与记载全公司的各类账务外,并按月分别提供各中心的资产负债及 盈余损益等经营分析所必需的各项资料。

(七)财务部除掌管公司金钱、证券等统收统支外,并协助各部的财务调度。

第九条本公司设下列各利润中心:

(一)超级市场部利润中心:负责各连销超级市场及联销商店货品的批发业务。

(二)服饰沙龙利润中心:负责国际服饰沙龙国内外各式男女服饰销售管理业务。

(三)西点面包利润中心:负责各式西点、中点面包的加工及销售业务。

(四)贸易利润中心:负责本公司或代理他公司进出口业务。

(五)业务利润中心:负责本公司各种加工制品的销售,促销及机动贩卖。

(六)奶品利润中心:负责奶品类食品的生产。

(七)调味食品利润中心:负责加工调制各类肉类加工品速冻食品生产。

(八)罐头食品利润中心:负责各类食品罐头生产。

管理方式

第十条总经理秉承董事长之命,执行董事会决议的公司年度投资报酬率目标。

第十一条各部(中心)经理秉承总经理之命,指挥各该利润中心,负责执行各该部的年度 盈利目标,并负责该部财务的经营。如不能达到所订盈利目标,应自请让贤或另调他职。 第十二条以部(中心)为盈利单位,以其资产负债计算其损益。

第十三条利润中心相互间物质的收交、人力的支援,均视为内部交易,以内部往来凭证行 之。甲中心的索价高于外购价格时,乙中心得请求甲中心以外购价格让渡或外购之。

第十四条各部(中心)为经营所需资金,可经总经理的批准后,向财务部贷款,利息计算如 下:

(一)各部当月利息,以上月份流动资金账面余额的!"计算。(照银行利息变动)。

(二)各部当年度累积盈余及累积亏损,亦并入流动资金计息。

(三)配合各部内营业计划实施,向银行专案贷款(限进口机器及外销贷款),依原贷款利息 拨该中心使用。

第十五条各部(中心)的现金票据、存款,有价证券等均由财务部保管,内部交易以“内部 往来”凭证行之。

第十六条会计部每月!# 日前列报各部(中心)前月的资产负债及损益计算,供各部(中心) 经理及总(副)经理经营之需。同时需列报各部的成本费用分析,供各部经理作管理措施的参

考。

第十七条秘书室、稽核室、人事室、电脑室、总务部、会计部、财务部的费用预算分由各部

(中心)依投资额(或服务)多寡的比例,按月定额分摊之。

第十八条各部除营业活动外,一切对外的承诺,签约、及财务的借贷,均由总公司代表统

筹办理。

· %$! ·

资产划分

第十九条各部(中心)成立之初,各部均依下列方式分配资产与负债。

(一)总公司的现金由各中心申请贷为周转金,账面划拨后,现金由财务部统一保管。

(二)设备依各部(中心)实际所需,划分于各部。

(三)材料、半成品、成品依实存量拨归各部(中心)。

(四)土地除各部占用及必需的空地处,划归财务部。嗣后各部使用时,计收租金或重行划

归该部。

(五)公司现有的负债,依资产与负债比例分配于各部(中心)。

(六)各部不需要的资产(设备)统归总务部处理,除成品外,非经总经理批准,不得自行变

卖。

第二十条各部为争取更多利润而必须新添设备时,可拟具计划经总经理批准后,向财务

部贷款,利息按第十四条第一款计算。

酬金的计算及分配

第二十一条利润中心制度实施前,员工薪资应作合理的调整嗣后,除依物价指数的变动

定期调整,及职务变动按职务等级调整外,采用定期性加薪原则。

第二十二条每三个月定期检查各部(中心)业绩(不含对外投资、出售资产、证券、利息等

收益),依下列计算加发业绩奖金:

全公司总盈余

达成率!""#(含)以上$"# % &&# ’"# % (&# )"# % *&#

!""#(含)以上加发薪资总额+"# 加发薪资总额!"# 加发薪资总额$# 加发薪资总额’#

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("# % (&# 加发薪资总额$# 加发薪资总额’# 加发薪资总额,# 不加发

’"# % ’&# 加发薪资总额’# 加发薪资总额,# 不加发不加发

!使用上表时,先核对全公司总盈余的达成率,再核对各中心的盈余达成率。

"厂务部、工务部、及质量管理部,以奶品、调味食品、及罐头三中心的平均达成率计算。

#秘书室、稽核室、人事室、电脑室、总管部、会计部、财务部等部门,以全公司各中心的平均达成率计算。 第二十三条前条所订业绩奖金由会计部、稽核室核算,呈总经理核准后,由各部经理全权

决定部内人员的分配,送会计部按人次在月薪资内发放。

第二十四条年度终了结算,预计可分配盈余中,超出股息$# % !+#的盈余(各部预计收

入盈余),以股东与员工分享为原则。将半数拨为员工经营奖金,按各部的盈亏及各单位的工作

绩效分配之。但各中心间及个人的差别,以不超过!"" 与’* 的比为原则(有特别功绩和无一点

成绩者例外)。

第二十五条各部实得的经营奖金额,由各中心经理分配后,呈总经理核定后发给之。

第二十六条公司对各中心(投资最少利益最多者)及各单位平时较出力的人员(有发明及

创造者,有改善成效者,有建议成绩者),可发给特别奖金。

· )’+ ·

第二十七条各中心及各单位当年度结算的奖金,均应于次年春节前或平均加于月薪发放

为原则。会计部应依法办理扣缴,并视同薪资依发放月份的费用入账。

第二十八条各中心经营财物的缺短或呆账,均应自该中心的盈余中扣除。

附则

第二十九条各中心当月的资料,限于次月! 日前送达会计部。会计部应于次月"# 日前算

妥各中心的盈亏,每季并应结算总盈亏及奖金总额,呈总经理核定后,分送各中心分配,各中心 分配名单应于月底前送交会计部,以便并薪于五日发放。

第三十条各中心当月资料如逾期送达会计部,其收入部分当月不予认定。但可转列次月

收入计算,其支出部分(包括费用、人工、原料及成本)亦同,但应自当期应得奖金中扣除此项金 额,以为罚则。

第三十一条前项逾期送达的单据,会计部应予退件,如有不可抗力特殊因素,各中心应呈 总经理特准。经呈准后,列入当期损益中不扣除奖金,否则一律依前项规定处理。

第三十二条内部调拨单据(包括成品入库单及商品调拨单),如未按时送达,除拨出单位

的收入不予计算外(次月亦不予计算),拨入单位的支出部分,比照第三十条支出部分处理,由延 误单位负责。

第三十三条本办法经本公司董事会批准后实施,修改时亦同。

二、销售利润中心管理办法

第一条利润中心组织系统图:

总裁

直销(门市)事业部

负责人:

经销(门市)事业部

负责人:

管理(门市)事业部

负责人:

第二条组织原则:

(一)本公司业务及管理的需要,分成管理、经销、直销等三个事业部,各事业部设经理一人, 全权负责各该部的经营。

(二)直销(门市)事业部之下,以独立工作若干利润中心,依其所定的方针及分配的盈利目 标,经营该中心所属资源,执行盈利活动。

(三)管理(事业)部支援各事业部的经营,其下设:

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! " 总务人事:分别支援各部的庶务、人事工作。

# " 财务会计:为各部提供管理所需情报,并协助办理有关账务及财务调度与收支。

$ " 资材:提供商品、零件品、包装材料等的采购与仓储服务。

% " 修护:加强售后服务并为各部修护故障品。

& " 企划:开发新产品,分析各部的经营管理状况,研究有效的经营管理方式,协助各部提高 其经营效能。

第三条管理方式:

(一)总裁为本公司最高执行主管,执行达成公司年度投资报酬率目标的全盘经营工作。

(二)各事业部负责人(经理)秉承总裁的指示,指挥所属利润中心,负责执行各该部的年度 盈利目标,如不能达到盈利目标,应有自请让贤另调他职的风度与决心。

(三)管理(事业)部的费用,须予计入商品成本内,并加上合理的利润,作内部计价转拨于经 销、直销事业部。

(四)各事业部为经营之所需,可经总裁的批准后,向管理(事业)部贷款,计息方式如下: ! " 各事业部所需周转金,利息以月息’计算。

# " 各事业部为增添生财器具而贷款,以月息’计收利息。

(五)管理(事业)部每月十日以前列报各事业部的资产负债表及损益表,供各该事业部负责 人及总裁决策之需,同时列报各所属中心的成本费用,供作事业部负责人管理的依据。

(六)各事业部除营业活动外,一切对外的承诺、签约等事项,均由管理部代表统筹办理。

(七)人事任免、调动、核薪及有关从业人员福利等事项,各事业部负责人均有参与决定之 权,唯须依公司的规定,由管理部统筹办理并发布之。

(八)商品有关手续:

! " 订货流程:

订货人(店长或经销商负责人)开立订货单!事业部主管核准!总裁核备!管理部备货

# " 送货流程(管理部主动配销的流程亦同):

管理部(物料)开立送货单!管理部主管核准!送货单连同商品点发!事业部点收!送货

单签回!管理部

$ " 退货流程:

退货单位开立退货单!退货单位主管核准!退货单连同故障品运回管理部点收!退货单

签回!事业部

% " 上列的订货单、送货单、退货单均须顺日期、顺编号,当日送出,不得积压。

& " 事业部商品销货或退回,须按统一发票办法及营业税法的规定办理。

(九)财务会计事务办理规定:

! " 各事业部有关现金与票据的收付,原则上均集中于管理部财务单位办理,但零星的开支, 各事业部得设定额周转金,凭单据先予支付,每周列清单报销一次。各中心的周转金额视业务 需要另订之。

# " 管理部财务单位每日应就已执行的收支传票按事业部所属各中心别,分编库存现金日报 表。

$ " 支出原始凭证,均须由事业部经手人签章及其主管的核章,始可支付,其权限在$(((元以 上者均须由事业部负责人核定。

% " 各事业部财务不独立,但历月及会计年度终了,均须分别计算盈亏。

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! " 事业部相互间商品的调拨,由拨出部门开立“事业部物品调拨单”,该单一式三联,拨入出 部门各存一联,另一联送财务会计,入账的金额,仍按成本计算,不计算“内部利益”。

第四条资产划分:

(一)事业部于成立之初,均须建立资产负债。

# " 公司的现金由各中心申请贷款为周转金,以转款方式拨入各事业部的内部账户,现金保 管于管理部财务会计单位。

$ " 设备按各部实际需要,划分于各事业部。

% " 零件品、成品依实存量拨归各事业部。

& " 公司现有负债,依资产与负债的比例分配于各事业部。

(二)各部为争取更多利润而必须新添生财器具、设备时,如周转金不足,可拟具计划,经总 裁批准后向管理部贷款,但需照上列规定计息。

(三)利润中心实施之日,由管理部一次点交的设备,视为事业部的资本,一次点交的零件 品、成品,视为事业部的周转金。点交的数应按事业部所属中心分别列册,并由各该中心切实保 管与运用。

(四)各事业部对于原有的生财器具、设备等无法使用须予谦弃或出售者,应叙明详情呈总 裁核准后,始可处理。

第五条奖励及分配:

(一)每年度终了,结算有盈余时,应按盈余先减除所得税,税后剩余额优先弥补上年度亏 损,再提公积金以及发放股息,从业人员奖励金。

(二)各事业部应得的从业人员奖励金额,由各事业部经理全权分配所属人员。

(三)各事业部当年度结算的奖励金,原则上均应于次年二月底前发放。

(四)年度进行中,任何事业部门均不得以任何理由以预支或暂支名义发放奖金。

(五)各事业部经管财物,于年终盘点时,如发现有短少,须于发放奖金时扣回。

(六)有关事业部目标编定以及绩效评估另依有关规定办理。

第六条本制度呈总裁核准后实施,修正时亦同。

第六节会计出纳管理制度

一、会计日常工作管理办法

范围

第一条企业对会计工作进行规范,包括对填制和审核会计凭证、登记账簿、编制会计报 表、财产清查、成本核算的整个会计循环的规范。

会计业务范围及其程序规范

第二条会计业务范围:

· %’! ·

! " 原始凭证的核签;

# " 记账凭证的编制;

$ " 会计账簿的登记;

% " 会计报表的编制、分析和解释;

& " 内部审核;

’ " 会计档案的整理和保管;

( " 其他依法应办理的会计事务。

第三条会计业务的处理程序:

! " 根据合法的原始凭证,填写记账凭证;

# " 根据合法的记账凭证,登记会计账簿;

$ " 根据会计账簿,编制会计报表。其中原始凭证的格式及其所载事项具备记账凭证条件 的,可以代替记账凭证。

会计凭证

第四条会计凭证处理规范:

原始凭证的合法性原始凭证应先详细审核,如有下列情况者,应当视为不合法: ! " 填写的数字计算错误;

# " 填写的数字与规定及事实经过不符;

$ " 与法律和企业有关规定不符者。

第五条原始凭证的审核:

! " 支出凭证的审核

(!)支付款项应取得收款人的统一发票,但金额较小的可以用收据代替;

(#)对于企业购进物品或支付费用的原始凭证,应盖有该企业的印章,并记明下列各项: !该企业的名称、地址;

"商品名称、规格及数量或费用性质;

#单价及总价;

$交易日期;

($)对于个人支付费用的原始凭证,应记明下列各项:

!该用款人的姓名、住址、身份证号码;

"支付款项事由;

#实收金额;

$收到日期;

# " 收入凭证的审核

(!)各项收入无论属于营业收入或者营业外收入,均应取得足够证明收入的凭证; (#)各项成品销售及其他资产出售,所开的统一发票应记明下列事项:

!销售(或出售)日期;

"客户名称及地址;

#销售成品或其他资产名称、数量;

$单价及总价;

%企业的名称、地址及印章;

· $’’ ·

(!)收入凭证有下列情况之一者,应当视为不合法:

!收入计算及条件与规定不合;

"收入与事实经过不符;

#数字计算错误;

$手续不全;

%其他与法律和企业有关规定不符的情况。

第六条记账凭证的合法性记账凭证有下列情况者,一般应视为不合法的凭证,并予以更 正:

" # 记账凭证根据不合法的原始凭证填写;

$ # 未依规定程序编制;

! # 记载内容与原始凭证不符;

%《# 会计法》规定应记载事项未经记明;

& # 依照规定,应经各级人员签章,而未经其签名盖章;但各单位主管,已在原始凭证上签章 者,记账凭证上可以不签章;

’ # 有记载、计算错误,而未遵照规定更正;

( # 其他与法律、企业规章不合的情况。

会计记账处理规范

第七条企业在记账时必须以记账凭证或原始凭证为依据,账簿内的会计科目、金额摘要 与记账凭证一致。

第八条账簿有下列情况者,视为不合法的账簿,应予以更正;如不更正,不得据以编制会 计报表:

" # 账簿的登记未据规定的记账凭证或原始凭证;

$ # 账簿的内容与记账凭证或原始凭证不符,或总分类账内容与日记账不符;

! # 记载、计算等错误,不依规定更正;

% # 其他与法律不符者。

第九条企业有下列情况之一时,应办理结账:

" # 会计年度终了;

$ # 企业改组合并;

! # 企业解散。

第十条结账企业应做下列各项的整理分录:

" # 所有预收、预付、应收、应付各科目及其他权责已发生而尚未入账各事项的整理分录; $ # 折旧坏账及其他应属于本结账期内的费用整理记录;

! # 材料、产成品等实际存量与账面存量不符的整理记录。

第十一条账簿及重要备查簿内记载错误而当时发现者,应由原记账人员划双红线注销更

正,并于更正处盖章证明,不得挖补、擦刮或用药水涂抹。如错误于事后发觉,而其错误不影响 结算者,应由发现人员将情况报告主任会计加以更正;若其错误影响结算或相对账户的余额者, 应另制传票加以更正。数字书写错误,无论写错一位或数位,均应将该错误数额全部用双红线 划去,另行书写正确数字,并由记账人员盖章证明。

第十二条账簿及重要备查簿内有两面中间有空白时,应将空白页划双红线注销;如有误 · !’( ·

空一行或两行,应将误空的行划红线注销,画线注销的账页空行均应由记账人员盖章证明。 第十三条各种账簿的首页,应列启用单,标明公司名称、年度、账簿名称、册次页数、启用 日期,并由负责人及主任会计盖章;各种账簿的末页,应列经办人员一览表,填明记账人员的姓 名、职别、经办日期。

第十四条各种账簿账页编号,除订本式应按账页顺序编号外,活页式账簿应按各账户所 用账页顺序编号,年度终了时应装订成册。总分类账及明细分类账应在账簿前加目录。 第十五条各种账簿除已经用尽者外,在决算期前不得更换账簿;其可长期持续记载者,在 决算期后,可不用更换。

会计报表编制规范

第十六条会计报表有下列情况之一者,应予更正:

! " 其内容与会计账簿不符;

# " 编制不依程序或内容明显有错误;

$ " 编写计算等错误;

% " 未经负责人员签核;

& " 其他与法律、企业规定不符的情况。

第十七条各种会计报表,均应留存底稿。会计报表未经批准,不得随意给予任何其他企 业或个人。

第十八条会计报表的方式应尽量使非会计人员易于了解,会计报表规格应大小一致,以 便装订。

二、会计管理制度

总则

第一条本公司财务所有会计作业处理除法令另有规定外,均依本准则办理。

第二条本公司所有会计账务之处理以按权责基础制为原则。

资产

第三条本公司之现金包含库存现金及国内各银行存款,而银行存款系指国外银行存款。

第四条本公司设置零用金由出纳人员保管,以支付小额或临时性之支出或借支之用。

第五条应收款项系指应收客户之账款,包含账款及票据;账款以外销而言为’() 原币之 金额,押汇时因汇率变动时,共汇兑差价应转入兑换收益或损失项下。

第六条各固定资产以取得成本为入账之基础。

第七条一次取得数种资产,而其成本全部或一部分为一总数,且无法明确划分各资产之

个别成本时,应依据其性质、用途、效能或可得知之市价求得各资产之分摊基准分摊其取得成 本。

第八条各类资产依税法规定之折旧摊提年限,摊转入当期费用内。

· $+* ·

负债

第九条各项负债之入账,系依其应清偿之数额为准,其为资产之取得为资产入账之成本, 其为费用之发生,为费用应支付之数额,为借款时,为借款之金额。

第十条负债中之应付账款为向工厂订货之成本,若因质量问题或有代垫各项费用之事情 时,应于付款时扣除。

净值

第十一条股本以投资人所投入资产之价值表示。

第十二条年度有盈余或亏损时应以本期损益表示,并于下年度转入累积盈亏项下。

第十三条资本额之增减数,依公司章程及公司法之规定办理。

第十四条结算有盈余时,先依法缴纳营利事业所得税后,再依公司章程发放红利及盈余 分配;但有累积亏损时,应先为弥补,再为盈余分配。

收入

第十五条本公司之销货收入为出售货品之收入;为国内者,系指货品送至客户处经其签 收为限;为国外者,系指已经结关者。

第十六条本公司之佣金收入系指代理客户采购所获得之报酬以及担任媒介而取得之收 入而言。

成本暨费用

第十七条销货成本系指销货之货品之进货净成本而言,若为出口时则包括各项出口费用 及佣金支出。

第十八条为提供经营管理之用,出口货品应依批次别由会计人员依“批次成本计算表”计

算各批次之销货成本。

第十九条凡与公司经营有关所发生之一切支出,皆属公司之费用,均应列账记入。

第二十条费用有递延性质者,应先以预付科目列账,再于归属期间转正。

第二十一条资本支出与费用支出,应依其性质为严格之划分,但为顾及账条处理上之方 便并配合税法上之规定,下列各项得列为当期费用支出:

(一)使用效能在! 年以内者;

(二)取得金额在"### 元以下者之小额资产。

决算

第二十二条会计人员应于每月$# 日前结算公司经营状况呈总经理核阅。其结算之报表 有:

(一)批次别毛利明细表;

(二)比较损益表;

(三)资产负债表。

第二十三条本公司之账簿报表系统详如后表(表略)。

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押汇

第二十四条货品出口结关后以报关行送来之各项押汇文件,交由船务人员办理押汇事

宜。

第二十五条押汇后由押汇人员将“结汇证实书”交由会计人员入账。

第二十六条有内销者由有关人员依客户请款日期请款。

第二十七条上项之应收款项变动均应记入“收支日报表”内。

付款

第二十八条货品出口结关后,船条料应该核审报关行送来之发票,无误后并将发货单一

份转国内科人员核对出口数量,另一份交财务科核对厂商请款发票金额是否正确,无误时,则开 立请款传票连同发票经送财务主管签核后呈权限主管核阅请款。厂商之发票若迟未寄达,财务 科人员除督促外,应于约定之付款票期前办完内部之请款作业手续。

第二十九条会计人员就请款传票之内容及凭证应加以审核无误后,盖上会计科目呈总经 理批核付款。

第三十条出纳人员依经权限主管核准之请款传票开立禁止背书转让之票据,连同该请款

传票呈总经理盖票据章后办理付款。若有厂商要求免除禁止背书转让,或变更约定之付款条件 (如缩短票期或支付现金等)时,应由财务科报呈总经理核准更改。

第三十一条各部门因公需要暂借!"""" 元以上金额者,必须于一日前经权限主管并通知 财务科方得支付。

第三十二条其他各项费用请款时,应注意事项详如“请款暨传票填写之要点”说明。

第三十三条小额及临时性支出或借支,由出纳人员以零用金支付。

第三十四条除零用金支付者外,其他各类付款应每日记入“收支日报表”内。

附则

第三十五条本准则经呈总经理核准后实施,其修改亦同。

三、会计日常工作细则

应收账款、应收票据

第一条为确保公司权益,减少坏账损失,特制定本办法。

第二条提供应收账款、应收票据等商业信用时,应办妥客户资信调查,并随时考察客户信

用的变化、签注在资信调查表相关栏内。但政府机关、公共事业、信用良好的民营大企业以及各 种机会性的小金额或现金交易客户可不受此限。

第三条在赊售货品业务而产生的支票收受时,应注意下列有关事项:

! # 注意发票人有无权限签发支票;

$ # 注意查明支票有效的绝对必要记载事项(如文字、金额、到期日、发票人盖章等)是否齐 全。非该客户或本人签发的支票,应要求交付支票人在支票上履行背书手续;

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! " 注意所收支票账号号码越少,表示与该银行往来时间越长,信用较为可靠;

# " 注意所收支票账户与银行往来的期间、金额、退票记录情形;

$ " 注意支票上文字有否涂改、涂销;

% " 注意支票记载任何处不能修改(如大写金额),可更改处是否于更改处加盖原印章;如有 背书人时应同时盖章;

& " 注意支票上文字记载、备注(如禁止背书转让字样);

’ " 注意支票是否已过期;如有背书人,应注意支票提示期日是否超过本公司的特别规定。

第四条尽量利用机会通过( 客户注意) 客户支票的信用。

第五条商业支票、乙种存款取款单不宜接受。但如须参加客户债权分配,或客户本身未 使用支票及客户确实无支票,且信用良好者除外。

第六条所收支票已缴者,如退票或因客户存款不足,或其他因素要求退回兑现或换票时, 营业单位应填具票据撤回申请书,经部门主管签准后,送财务部会计科处理。营业单位取回原 支票后,必须先向客户取得相当于原支票金额的现金或担保品,或新开支票,再将原支票交付客 户。

第七条公司在交易中收到的票据,要通过“应收票据”账户进行核算。但由于商业承兑汇

票除了由承兑人兑付外,还由出票人连带负责,并且代表着实际的商品销售货款。倘为数较大, 一般都另设“应民承兑汇票”账户,与“应收票据”账户分开核算。

第八条应收票据被拒付时,该项票据就应从“应收票据”账户中转出,用会计分录转入“应 收账款”账户,以反映该拒付事实。凡是认为无法收回现款的应收票据则应予销记,转作坏账损 失。

第九条应收账款发生折让时,应填具折让证明单,送呈主管批准后始得办理(如急需时得

先行以电话取得主管的同意,而后补办)或遇有销货退回时,应于出货日起%* 天内将交寄货运收 据及原始统一索回,送交会计人员办理(如不能取回时,应向客户取得销货退回证明);其折让或 退回部分,应设销货折让及销货退回科目表示,不得直接由销货收入项下减除。

第十条会计科接到银行通知客户退票时,应即转告营业部门。营业部门对于退票如无法

换回现金或新票时,应即寄发存证信函通知发票人及背书人,迅速妥善处理,并由营业部门填送 呆账(退票)处理报告表,随附支票正本(副本留营业部门供备忘催办)及退票理由单,送会计科 依章办理。

第十一条依法申诉而无法收回的债权部分,应取得法院债权凭证,交送会计科列册保管; 倘事后发现债务人(在利益偿还求偿时效期内)有偿还能力时,应申请法院执行。

第十二条本公司营业人员不依本细则的各项规定办理或有不法勾结行为,致使本公司权 益受损时,依人事管理规则责处,情节严重者须移送法办。

第十三条本细则送呈批准后公布实施,修订时亦同。

盘点办法

第十四条本公司为便于年度结算,核对账卡记载与购料实际数字是否发生错误,特制定 本办法。

第十五条盘点种类:

+ " 年中盘点,于每年% 月底由本单位自行盘点;

, " 年终盘点,于每年年终的+, 月!+ 日下午+! 时举行,由各单位相互盘点。

· !&+ ·

第十六条盘点方式:

! " 年中盘点由本单位经理指派本单位人员盘点后,将盘点表送财务部门会计科审核,结果 于盘点后半月内回付盘点单位;

# " 年终盘点先由本单位经理视业务繁简而分成若干组,指派若干人,分组预盘,再由其他单 位人员按照分组监督盘点,最后并由高级主管抽点。盘点结果经财务部门会计科核对后,于! 个 月内回付盘点单位。

第十七条盘点步骤正式盘点之前,先由本单位预盘人员将各项应盘物品,清点后填注标

签悬挂在各项物品之上,然后再将各项物品逐项列于盘点表内,于正式盘点时交由盘点人参照 实盘。倘有数字不符,或物品漏列表等事情,盘点人或抽查人应予改正或补列。

第十八条盘点范围成品、原料(含半成品)、物料、机器设备、外借原料及加工原料。 第十九条盘点处理盘点表一式三联,白联为存根联,红联为审核联,蓝联为妇联。此项表

格经各负责人分别记章后,白联由各单位自存,红蓝两联并送财务部门会计科审核;审核结果, 红联留会计科存案,蓝联送盘点单位参考。

第二十条人员分配预盘人员由本单位的承办人或保管人担任,盘点及盘点人员由人事部 门在其他部门中选派;抽点人请各经理(或副经理)以上人员担任。

第二十一条本办法由会计科通知相关部门协助实行,经通过后实施。

员工储蓄存款办法

第二十二条为响应政府奖励公民储蓄及安定本公司员工生活,特制定本办法。此处的

“员工”系指本公司正式员工(试用期满$ 个月)而言,以下简称员工。

第二十三条本办法由会计科指定专人负责办理员工储蓄存款的收付、登记、保管、通知等 事项。

第二十四条存入款项时,存款人应自行填妥存款单一份,经会计科主管核准,财务部主管 批准后,方得入账,依票据部分应经交换退一日起算。

第二十五条提出款项时,取款人应自行填好提款单一份,并亲自签名盖章,才可提款。 第二十六条员工储蓄存款主办人在受理提款时,要事先核对印章和签名以及金额。金额 在%&&& 元以上的提款应于$ 天前通知主办人。

第二十七条存款利率依国家银行所定利率作参考,由财务部主管人员制订。

备用金管理

第二十八条公司本部由财务部财务科负责各单位的零星支付,必要时再行研讨设置专人 办理。

第二十九条备用金借支程序如下:

! " 各单位零星费用开支,如需预备现金,应填具备用金借(还)款通知单,交备用金管理人 员,即凭通知单支给现金;

# " 付款通知单内的金额,应按权责由各级主管盖章;

$ " 备用金的暂支不得超过!&&& 元,特别事故者应由企业行政部经理核准;

’ " 备用金的借支,经手人应于! 周内取得正式发票或收据加盖经手人与主管人的印章后,

交备用金管理人冲转借支;如超过! 周尚未办理冲转手续时,须将该款转入经手人私人借支户, 并于当月发薪时一次扣还。

· $(# ·

第三十条备用金保管及作业程序如下:备用金的收支应设立备用金账户,并编制收支日

报送呈企业部经理核阅。备用金每周应将收到的发票或收据,编制备用金支出传票结报一次, 送交财务部会计科。会计科收到备用金支出传票后,应于当天即行付款,以期保持备用金额与 周转。会计科收到备用金支出传票,补足备用金后,如发现所附单据有疑问时,可直接通知各部

经手人办理补正手续,如经手人延搁不办须参照第二条(!)款办理。备用金账户应逐日结清。 第三十一条备用金应由保管人员出具保管收据,存于财务部会计科,如有缺少概由保管

人员负责赔偿。

会计预算

第三十二条营业预算各事业部应于每营业年度"# 月底前,依下年度营业目标拟订下年度

营业预算。预算的编制依会计科目的内容:营业收入、营业成本(原材料、物料、人工或外包工 程)、营业费用、销售费用、管理费用等,并拟编资金来源与运用计划表,一式二份,经核准后,一 份送财务部会计科备查,一份自存。

第三十三条年度计划内固定资产投资预算各事业部就已核定的投资建厂计划,与财务部

会计协编固定资产预算,依会计科目内容编制明细表及长期资金支出预计表、年度预算执行控 制表。前项预算表的编制,事业部应按财务分类标准,分项设置预算执行控制卡及工程进度预 算控制卡,一式二份,自存一份,以一份送财务部会计科编制长期资金预算执行预计表。

第三十四条现金收支预算各事业部应就当年下半年度运营资金收支情形酌情编制下半

年每月运营资金收支预计表,一式二份,一份自存,一份送财务部会计科编制年度运营资金收支 汇总预计表。具体内容见第十一条。

原始凭证

第三十五条登记:

" $ 会计业务的处理程序,应依本公司规定,根据合法的原始凭证,登记记账凭证;根据合法 的记账凭证,登记会计账簿;根据符合规定的会计账簿编制会计报告。但原始凭证的格式及其 所载的项目,具备记账凭证的条件的,可代替为记账凭证。各种特殊会计事项,依本公司规定难 以处理时,须参照一般会计的原理、原则、方法或习惯,在不违背政府法令范围内处理。

% $ 去办原始凭证关系现金、票据、债券等出纳的,没有经主管会计人员的盖章,不得为出纳 执行。主管会计人员核对账目时,对于现金、票据、债券及其他各项财物应随时派员盘点。关于 盘点任务,每年最少应办理一次。会计业务处理发生错误时,应于发现时即予更正。

第三十六条审核:

" $ 原始凭证应详细审核,如有下列情形者,当视为不合法:法令明定为不当支出者;书据、数 字、计算错误的;收支数字与规定及事实经过不符的;与本公司有关规定抵触的。

% $ 支出凭证的审核:

(")支付款项应取得收款人的统一发票为原则,但金额在规定数目以下以收款人的收据即 可。

(%)对于营利事业购进物品或支付费用的原始凭证,应盖有该营利事业的印章,并记明以下

各项:该公司或商品名称、地址;货品名称、规格及数量或费用性质;单价及总价;交易日期;本公 司的名称和地址。前项原始凭证若为收据,并须填明该营利事业的统一编号、贴足印花。

(&)对于个人支付费用的原始凭证,应记明以下各项:该收款人的姓名、住址、居民身份证编 · &’& ·

号,必要时检送身份证影印本;支付款项原因、实收金额、收到日期、本公司的名称和地址;前项 原始凭证如为收据,应贴足印花、并依法代扣捐税。

(!)对于其他机构支出的原始凭证,应记明受款机构名称、地址、支付款项事由、实收金额、 收到日期、本公司名称、地址。

(")对于本公司内部支出的原始凭证,应依本公司有关规定办理。

(#)购进材料、原料和其他消耗品的原始凭证,均应检附验收单(收料单和请购单)。

($)购进固定资产的原始凭证,应检验所附的固定资产验收单和请购单。

(%)刊登广告费及印刷费发票或收据均应附具样本或样张。

(&)员工出差差旅费应依照本公司《员工出差旅费报支办法》支给,并填具《出差差旅费报告

表》检附有关单据报销。

(’()支出凭证单据上应用大写数字书写实付金额,不得涂改或挖补;支出凭证上所列金额 为外币时,应将折合率及折合的人民币总数详细登载。

(’’)非中文凭证单据,应由经办人员将其内容摘要译成中文一并附送。

(’))各部门的费用开支应受部门费用预算限制的,依各该预算的规定办理。

(’*)各项支出凭证应由经办部门主管人员及经办人员签章,会计人员审核及会计主管核准 始为有效。

* + 收入凭证的审核:

(’)无论属于营业收入或营业外收入,各项收入均应取得足资证明收入的凭证。

())成品的销售应以本公司有关规定价格为其审核依据。

(*)凡属出售资产的收入,应以合同、契约、开票议价的记录,或其他有关书面证据为其审核 依据;凡属交换资产所得的利益收入,应依交换合同、契约或其他有关的书面证据为其审核依 据。

(!)成品销售及其他资产出售,所开的统一发票应记明下列事项:客户名称、地址;本公司名 称、地址及印章;销售成品或其他资产的名称、数量;单价及总价;其他事项。

(")收入凭证有下列情形之一的,当视为不合理的凭证:收入计算及条件与规定不符者;书 据、数字、计算错误者;形式未具或手续不全者;其他与法令规定不符者。

第三十七条范围凡是用以证明会计事项发生的及其经过的文书、单据均为原始凭证。原 始凭证经法令规定必须具备某种条件的,应依其规定。

记账凭证

第三十八条登记:

’ + 不生效力或不合法的原始凭证不得作为登记记账凭证的根据。

) + 记账凭证的编制,除整理结算、结账等事项,确无原始凭证者外,应根据原始凭证进行。 * + 应该具备原始凭证而事实上没有原始凭证或原始凭证无法取得的会计事项,应由经办人

员签报,经其主管各层的核转及主管会计的会签,送与部门经理或厂长批准,才可以据以编制记 账凭证,事后如取得原始凭证时并应检附。

! + 记账凭证内所记载的会计事项及金额,均应与原始凭证内所表示者相符。原始凭证的余 额,如不以分位为止者,应将分位以下的小数四舍五入记入记账凭证。

" + 凡由一科目转入其他科目时,其借贷双方会计科目虽属相同,而会计事项的内容并不相

同,或总分类科目虽属相同,而明细分类账科目并不相同者,均应按项目记账凭证转正;但属成 · *$! ·

本计算科目另有规定处理方法者,不在此限。

! " 现金、票据、证券及财产增减、保管、转移,应随时根据合法的原始凭证、填具记账凭证。 但有关生产成本已随时根据合法的原始凭证而直接记入明细分类账者,须按期分类汇总填具记 账凭证。

第三十九条审核记账凭证有下列情形者,视为不合法的凭证,应予更正;

# " 记账凭证根据不合法的原始凭证填制者。

$ " 未依规定程序编制者。

% " 记载内容与原始凭证不符者。

& " 会计法规定应行记载事项未记明者。

’ " 依照规定,应经各级人员签章,未经其签名盖章者;但各单位主管已在原始凭证上签章 者,在记账凭证上可不再签字。

! " 有记载、抄写、计算错误而未遵照规定更正者。

( " 其他与法令或公司规章不符者。

会计账簿

第四十条除本公司另有规定外,均应依据记账凭证登记。

第四十一条根据记账凭证记入账簿时,除总分类账应先汇编“日记余额试算表”,然后根 据该表转入外,其明细分类账应根据记账凭证登记。

第四十二条记表时,其账簿内所记载的会计科目、金额及其他事项均应与记账凭证内所 载者相同。

第四十三条日记余额试算表的编制及各种账簿的登记,均应每日进行。

第四十四条账簿有以下情形者,视为不合法的账簿,应予更正;如不更正,不得据以编制 会计报告:

# " 日记试算表及账簿的登记,未据规定的记账凭证或原始凭证进行;

$ " 记入总分类账目未据规定的日记试算表;

% " 日记试算表及账簿的内容与计账凭证或原始凭证不符,或总分类账的内容与日记试算表 不符的;

& " 记载、抄写、计算等错误,不依规定更正者;

’ " 其他不合法的情况。

第四十五条总分类账及明细账,原则上均应按日结算借贷的余额,如事实上无此要求,可

考虑实际情形改为每周进行;但每月终了时,必须办理结总一次,计算各账户“本月合计”和“截 止到本月累计”,以利月报的编制。

第四十六条本公司有以下情况之一时,应办理结账:

# " 会计年度终了时;

$ " 公司改组合并时;

% " 公司解散时;

& " 主管部门规定公告需要和配合利润中心制度实施,每% 个月须结账。

第四十七条结账前应为下列各项整理分录:

# " 所有预计、预收、应收、应付各科目及其他权责已发生而尚未入账的各项事务的整理分 类;

· %(’ ·

! " 折旧、坏账及其他属于本结账期内的费用整理记录;

# " 材料、成品等实际存量与账面不符的整理记录;

$ " 其他应列为本结账期内的损益和截至本结账期止已发生的债权债务而尚未入账各项的 整理分录。

第四十八条年终结账时,各账目经整理后,其借贷方余额依下列规定处理:

% " 收入、支出各项目的余额应结账“本期损益”科目,为损益的计算;

! " 资产负债和净值各科目余额,应转入下年度各项科目;

# " 收支各科的结转应做成分录,资产负债和净值各科目的结算直接在账簿上记录。

第四十九条账簿和重要备查簿内记载错误而当时发现者,应由原记账人员划双红线注销

更正,并于更正处盖章证明,不得挖补,刮擦或用药水涂抹。如错误于事后发觉,而其错误不影 响结款的,应由察觉人员将情况呈明主管人员更正,若其错误影响结数或相对账户的余额者,应 另制传票更正。数字书写错误,无论写错一位或数位,均应将该错误数据全部用双红线划去,另 行书写正确数字,并由记账人员盖章证明。

第五十条账簿及重要备查簿内有重揭两页产生空白页时,应将空白页划双红线注销;如

跳过一行或两行,应将误空的行划红线注销;画线注销的账页空行均应由记账人员盖章证明。 第五十一条各种账簿总的首页应列启用单,说明公司名称或各厂名称、年度、账簿名称、

册次页数、启用日期,并由负责人和主办会计盖章。各种账簿的末页,应列经营人员一览表,填

写记账人员的姓名、职别、经管日期。凡经管账簿人员遇有职务更调时,须将各项账簿由原经管 人员与接管人员于上述账簿“经营人员一览表”内书明交接年、月、日并盖章证明。

第五十二条各种账簿账页的编号,除订本式应按账页顺序编号外,活页式账簿应按各账

户所用的账页顺序编号,年度终了时应予装订成册,总分类账和明细分类账应在各账簿前加一 目录。

第五十三条各种账簿除已经用尽者外,在决算期前不得更换新账簿;其可长期连续记载 的,在决算期后,不用更换。

第五十四条各种账簿在使用前应检查页数编号,并贴足印花税字,其主要账簿应送当地 税务机构检印。

会计报告

第五十五条会计报告的编制,除了决算报告应将属于报告期间内的会计事项全部列入

外,日报、月报等可根据期末办理完毕时已经入账的会计事项来编制。

第五十六条会计报告内所表现的事实,应与账簿所记载的数字相符;但预算及其他比较 分析数字可不由会计账簿入账,而直接编制会计报告。

第五十七条会计报告有下列情形之一者,应予更正:

% " 其内容与会计账簿不符者;

! " 编造不依程序或内容有错误者;

# " 抄写、计算等有错误者;

$ " 未经应予签署人员签署者;

& " 其他与法令或公司规定不符者。

第五十八条会计报告应依总公司所定的期限编制。

第五十九条本公司所属机构所编送的会计报告应为综合报告,必要时并附送所属机构的 · #(’ ·

会计报告。

第六十条各种会计报告均应留存底稿。

第六十一条会计报告未经总公司核准,不得随意给与任何机关、团体和个人;会计报告表 达方式应尽量使非会计人员易于了解;会计报告的规格应大小一致,以便装订。

会计档案

第六十二条原始凭证应按会计科目区别,依记账凭证的顺序,分别装订成册,另加封面,

详记起讫日期、会计科目种类、起讫号码等;记账凭证应按月编号,并按月装订成册,另加封面详 记日期、起讫号码、记账凭证页数。

第六十三条下列原始凭证须分别装订保管,并应在记账凭证上注明其保管处所及档案编 号,或其他便于查封事项:

! " 各种契约及重要资产凭证,应依编号独立成卷;

# " 应留待将来使用的现金、票据、证券等凭证;

$ " 将来应转送其他机构或应退还的文件、书据;

% " 其他事项不能依会计科目装订成册者。

第六十四条本公司及所属机构的会计报告及已记载完毕的会计账簿等档案,均应分年编 号,妥为保管。

现金及债券

第六十五条业务范围:

! " 本公司所属机构现金及债券的管理,除了法令另有规定外,悉依本规定处理。

# " 此处所称现金不仅包括库存现金,还含银行存款、即期支票及到期票据;此处所称债券是 指公司债券、政府债券。

$ " 业务范围内指现金预算、登记报告等事项涉及出纳、保管、转移事务的,应由出纳科办理。 % " 各机构的现金,除供日常零星支付所需定额的库存现金外,均应存入银行;各机构的收 入,人民币部分应存入银行,外币部分应存入政府指定的银行,债券均由会计科集中管理。 & " 各机构的库存现金和债券应由会计部门负责随时或定期派员抽查盘点。

’ " 各机构购入公司、政府债券,应报请总公司核准后,办理签报,由公司集中保管。

( " 各机构的银行支票,应由其负责人或其授权人、主办会计人员、主办出纳人员会同签章。 第六十六条现金预算:

! " 现金的支出,应由会计科编制预算,切实执行,如因事需要必须变更时,由会计科主管签 请总经理核准后修正;此外的现金预算是在财务科的现金预算系统下的子系统;

# " 现金预算应力求配合业务部门的需要,以财力的经济有效运用为原则,并分为年度预算 及分期或分月预算;

$ " 现金预算,依业务计划、固定资产建设改良、扩充计划、举债及偿债计划、资金转投资计 划、资金调度计划及盈余的分配等编制;

% " 每期或每月终了,应将现金实际收支数与预算数分析比较,列报有关财务部的调度主管 人员参考。

第六十七条登记报告:

! " 每日收支完毕由出纳登记“现金簿”、“银行存款明细账”后,应编制“现金及银存日报表”, · $(( ·

连同该日收支传票,于次日交送会计科。

! " 银行对账单应给银行即送会计科核对,并编制调节表。

第六十八条调转金设置与收付:

# " 总公司及所属机构有关部门,视其业务需要,可呈准设置周转金,其金额由各有关部门会 同会计科报请总经理核定;

! " 周转金的动用须由各部门主管核定;

$ " 经营周转金的部门,应设置周转金收支登记单,根据原始凭证登记;

% " 周转金的支出,以原设置目的的范围为限,不得作其他用途;

& " 周转金于年终时应一次退回会计科,必要时于次年再向会计科续借;

’ " 周转金的经营情形,应由会计科不定期派员检查,并将检查结果签报主管核阅;

( " 经管周转人员应尽管理之责,如因玩忽职守而致公司蒙受损失,应负赔偿责任,有关主管 人员受连带处分;

) " 周转金如奉总公司要求撤销时,原请领部门应将周转金立即缴回。

四、会计岗位责任制

财务总监岗位职责

第一条在董事会和总经理领导下,总管公司会计、报表、预算工作。

第二条负责制订公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准。

第三条制订和管理税收政策方案及程序。

第四条建立健全公司内部核算的组织、数据管理体系,以及财务管理的规章制度。

第五条组织公司有关部门开展经济活动分析,组织编制公司财务计划、成本计划、努力降 低成本、增收节支、提高效益。监督公司遵守国家财经法令、纪律,以及董事会决议。 总会计师岗位责任制

第六条按照《会计法》和有关财经法规、政策、制度的规定,负责领导本单位的会计人员办 理会计事项,进行会计核算,实行会计监督,正确分配企业收益,协调好各方面的经济关系。

第七条组织领导本单位的财务管理、成本管理、预算管理等方面的工作:

# " 编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划,拟定资金筹措和使用方案,开辟财源,有效地

使用资金。

! " 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促本单位有关部门降低消耗、节约 费用、提高经济效益。

$ " 建立、健全经济核算制度,利用财务会计资进行经济活动分析。

第八条协助本单位行政领导人对企业的生产经营以及基本建设投资等问题作出决策;参

与新产品开发、技术改造、科技研究、商品(劳务)价格和工资奖金等方案的制订和重大经济合 同、经济协议的洽谈、审查、签订工作。

审查并签署单位财务收支计划、成本费用计划、信贷计划、财务专题报告和会计决算报表。 审查涉及财务收支的重大业务计划、经济合同、经济协议和项目建议书、可行性研究报告 等,并参加会签。

· $() ·

负责本单位会计机构的设置,并就会计人员的配备、会计职务的设置和聘任提出方案,组织 会计人员培训,支持会计人员依法行使职权。承办单位主要行政领导人交办的其他工作。 会计主管岗位责任制

第九条在单位主要行政领导人和总会计师领导下,全面负责本企业会计机构的财务会计 工作。

第十条负责组织和实施制订有财务管理和会计核算方面的管理制度和办法(如内部结算 办法,财务管理若干规定,成本核算方法,原材料、在产品、产成品管理办法等)。

第十一条负责组织实施月、季、年度财力收支计划,层层落实与分解,并负责对执行的检 查与分析、建议。

第十二条定期审核各种会计报表、年度决算报告及财务情况说明书,并对上述会计报表、 决算报告和有关资料所提供财会信息的真实性、合法性、准确性承担责任。

第十三条参加有关的生产经营、对外投资洽谈合同的会议,提出财会建议,供领导决策参 考。

第十四条实行会计监督,严格维护财经纪律,对重要的财务收支业务应亲自作不定期的 抽查和复审。

第十五条负责组织会计人员日常的政治和业务学习,支持财会人员依法行使职权。

第十六条负责检查各会计岗位履行职责的情况,及时提出指导意见。

第十七条负责对会计人员工作业绩进行考核和奖惩。

第十八条负责搞好同生产、经营、业务、采购、供销等部门之间的协调工作。

出纳岗位责任制

第十九条办理现金收付和银行结算业务。

! " 严格按照国家有关现金管理和银行结算制度及外汇管理规定,根据财务部主办会计审核 签章的收款凭证和付款凭证,办理款项的收付。

# " 收付款后,要在收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”、“付讫”戳记,并在登记后于次 日将收付款凭证返回财务部主办会计。

第二十条登记现金及银行存款日记账。

! " 在会计人员制证无误的情况下负责现金收付业务,并及时登记现金日记账,每天结出余 额与实存现金核对。

# " 按币种和账号分开设置并登记“现金日记账”、“银行存款日记账”,并结出余额。

$ " 办理各种转账结算业务,根据会计制证受理各种票据(如银行汇票、商业汇票、银行本票、 支票等),填写进账单办理银行入账手续。根据会计制证签发各种票据办理信款手续,并负责登 记银行存款日记账,做到日清月结,并负责对银行对账单,定期填报银行存款余额调节表。 第二十一条保管库存现金和各种有价证券。

! " 对于现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺,如有短缺,要负赔偿责任。 # " 要保守保险柜密码的秘密,保管好钥匙,不得任意转交他人。

第二十二条保管有关印章、空白收据和空白支票。

! " 负责登记各种票据领用登记簿(含票据名称、号码、领用日期、付款单位、付款用途和领票 人等内容)。

· $&% ·

! " 负责保管预留银行印鉴中的任一枚印鉴(如支票专用章或出纳员私章)。

第二十三条对于空白收据和空白支票,必须严格管理专设登记簿登记,认真办理领用注 销手续。

固定资产会计岗位责任制

第二十四条负责制订固定资产目录,划分生产经营用和非生产经营用固定资产,作为固 定资产核算的依据。

第二十五条负责审核订货合同、工程立项批准书等,做好固定资产增加的核算(含购入、 自行建造、其他单位投资转入、融资租入、改建扩建、接受捐赠增加的固定资产)。

第二十六条负责审核批准文件,做好固定资产减少的核算(含出售、盘亏、损毁、投资转出 减少的固定资产)。

第二十七条负责协调财产管理部门做好固定资产清查、盘点和对账工作。

第二十八条督促财产主管部门和使用部门,提高资产利用效率。

流动资产会计岗位责任制

第二十九条负责短期投资的核算(含审核短期投资的文件和报告)。

第三十条负责应收账款(含坏账准备)的核算。

第三十一条负责预付账款的核算。

第三十二条负责其他应收款的核算。

第三十三条负责存货的核算(含原材料或材料物资、在产品、产成品、低值易耗品、包装物 等)。

第三十四条负责待摊费用的核算。

第三十五条负责待处理财产(指流动资产)损益的核算等。

第三十六条编制财务计划,组织实施月度财务收支计划。

第三十七条负责资金调度,做到收支平衡。

第三十八条核实资金定额,考核资金指标。

第三十九条分析资金利用情况,提高资金使用效率。

损益会计岗位责任制

第四十条负责各项收入(如产品或商品销售收入、其他业务收入、汇兑损益、投资收益、营 业外收入等)的核算。

第四十一条审核各项收入的价格、销售数量、确认收入入账时间。

第四十二条及时督促资金回笼,减少债权资产占用,防止坏账损失发生。

第四十三条负责成本(如生产成本、制造费用、产品或商品销售成本、其他业务支出、营业 外支出)、费用(营业费用、管理费用、财务费用)的核算。

第四十四条负责成本核算,登记成本明细账。

第四十五条审查车间成本,核算生产成本。

第四十六条掌握目标成本,考核成本指标。

第四十七条编制成本报表,检查在制半成品成本,保证账实相符。

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第四十八条负责利润的核算等。

管理会计岗位责任制

第四十九条对财务成本进行预算,提出决策分析数据。

! " 应用本量利分析和数量统计的方法,进行成本、销售和利润的预测。

# " 参与生产经营短期决策和长期投资决策,提出有关决策分析的数据。

第五十条全面预算,确定各项财务目标。

! " 根据生产经营目标,编制公司的全面预算,确定目标成本和目标利润。

# " 提出增收节支的措施,保证成本目标和利润目标的实现提高经济效益。

第五十一条和财务成本进行控制,开展价值分析。

! " 建立财务成本控制体系,对成本和资金进行控制,保证生产经营目标和利润目标的完成。 # " 对产品零部件进行价值分析,按部门进行利润的敏感性分析,以挖掘降低成本的潜力。 第五十二条评价经济业绩,考核责任单位实绩和成果。

! " 建立成本和利润责任中心,编制责任预算,实行责任会计,保证公司生产经营目标的实 现。

# " 通过对各责任中心业绩报告的实际数与预算数的对比,考核评价各责任中心的工作实绩 和经营效果。

企业会计稽核岗位责任制

第五十四条负责审核记账凭证(含所附原始凭证)的合法性、合规性、准确性。

第五十五条审核是否正确运用会计科目及其科目对应关系。

! " 审核摘要填写是否规范、简明扼要。

# " 审核会计分录借金额是否平衡。

$ " 审核记账凭证所附原始凭证附件数是否相符。

% " 审核登记总账和明细账是否遵守记账规则。

& " 审核运用更正错误的方法是否正确。

’ " 审核会计报表的勾稽关系,表与表之间是否衔接。

( " 审核会计报表编制前的各项准备工作是否合规。

第五十六条审核会计报表附注和财务情况说明书的合法性、真实性、完整性。

五、会计档案管理制度

第一条目的:

为加强公司人事资料管理,确保公司利益,特制订本条例。

第二条企业的会计档案包括:会计凭证、会计账簿、会计报告、查账报告、验资报告、财务 会计制度以及与经营管理和投资者权益有关的其他重要文件,如合同、章程、董事会计等各种会 计资料。

第三条会计档案的保存财务部应有专人负责保存会计档案,定期将财务部归档的会计资

料,按顺序立卷登记有效。会计档案的保管期限为永久保存和定期保存两类。会计档案保管期 满需要销毁时,由会计档案管理人员提出销毁意见,经部门经理审查、总经理批准,报上级有关 · $)! ·

部门批准后执行。由会计档案管理人员编制会计档案销毁清册,销毁时应由审计部和财务部有 关人员共同参加,并在销毁单上签名或盖章。

第四条会计档案的借用。财务人员因工作需要查阅会计档案时,必须按规定程序借用,

并及时归还;若要查阅入库档案,必须办理有关借用手续。集团内各单位若因公需要查阅会计 档案时,必须经本单位领导批准、经财务经理同意,方能由档案管理人员接待查阅。外单位人员 因公需要查阅会计档案时,应持有单位介绍信,经财务经理同意后,方能由档案管理人员接待查 阅,并由档案管理人员详细登记查阅会计档人的工作单位、查阅日期、会计档案名称及查阅理 由。会计档案一般不得带出室外,如有特殊情况,需带出室外复制时,必须经财务部经理批准,

并限期归还。

第五条由于会计人员的变动或会计机构的改变等,会计档案需要转交时,须办理交接手 续,并由监交人、移交人、接收人签字或盖章。

第六条本办法适用于公司总部、下属全资及控股企业。会计档案保管期限档案名称、保 管期限:

! " 会计凭证类

(!)原始凭证、记账凭证;!# 年其中,涉及外来和对私改造的会计凭证;永久 ($)银行存款余额调节表;% 年

$ " 会计账簿类

(!)日记账;!# 年其中,现金和银行存款日记账;$# 年

($)明细账、总账、辅助账;!# 年

(%)涉及外来和对私改造的会计账簿;永久

% " 会计报表类

(!)主要财务指标报表;% 年

($)月、季度会报表;!# 年

(%)年度会计报表;永久

& " 其他类

(!)会计档案保管清册及销毁清册;$# 年

($)财务成本计划;% 年

主要财务会计文件、合同、协议。永久

六、出纳日常工作管理办法

第一条本处理程序包括现金及银行存款收入与支出等作业。

第二条为便于零星支付起见,可设零用金,采用定额制,其额度由总经理核定,其零用金 由出纳经营。

第三条零用款项的支付,由零用金保管员凭支付证明单付款,此项支付证明单是否符合 规定,零用金保管员应负责审核。

第四条零用金的拨补应由零用金保管员填“零用金补充申请单”两份,一份自存,一份会 同所有支出凭证并呈会计部门请款。

第五条除零用金外,本公司一切支付由会计部门根据原始凭证编制支出传票,办理审核 后呈主管及总经理核定后支付。

· %’$ ·

第六条本公司出纳根据会计部门编制经总经理核准的支出传票,办理现金、票据的支付、 登记及转移。

第七条除零用金外,所有支出凭证应由会计部门严格审核其内容与金额是否与实际相 符、领款人的印鉴是否相符,如有疑问应查明后方能支付。

第八条凡一次支付未超过!""" 元者径由零用金支付外,其余一律开抬头画线支票支付。

第九条出纳人员对各项货款及费用的支付,应将本支票或现金交付收款人或厂商,本公 司人员不得代领;如因特殊原因必须由本公司人员代领的,需经总经理核准。

第十条本公司一切支付,应以处理妥善的传票或凭证为依据,任何要求先行支付后补手 续者均应予拒绝。

第十一条支付款项应在传票上加盖领款人印鉴,付讫后加盖付讫日期及经手人戳记。 第十二条本公司支付款项的付款程序,悉依照下列步骤办理:

! # 原始凭证的审核:

(!)内购、工程发包款:应根据统一发票、普通凭证,以及收到货物、器材的验收单并附请购

单经有关单位签章证明及核准,方可送交会计部门开具传票;

($)预付、暂付款项:应根据合同或核准文件,由总办单位填具清款单,注明合同文件字号, 呈报核准后送交会计部门开具传票;

(%)一般费用:应根据发票、收据或内部凭证,经有关主管签章证明及核准,方可送交会计部 门开具传票;

$ # 会计凭证的核准:

(!)会计部门应根据原始凭证开具传票;

($)会计部门开具传票时,应先审核原始凭证是否符合税务法令及公司规定的手续;

(%)传票经主管及总经理核准后,送交会计部门转出纳办理支付事宜。

第十三条有关船务运费、外汇结汇款、栈租以及各项费用等支出款,应填具“清款单”,检

附输入许可证影印本,送交会计部门以“预付”或“暂付”方式制票转出纳办理支付。前款项可由 经办人员直接向出纳签收,必须于支付后& 日内向会计部门办理冲转手续。

第十四条本公司各项支出的付款日期如下:

! # 国内采购货品的付款,每月$’ 日付款一次(星期日及例假日顺延);但以原始凭证经核准 后于付款日前’ 日送达会计部门者为限。

$ # 一般费用的付款:经常发生的费用,仍以前项期限办理,内部员工费用;每天支付的,以原 始凭证齐全并经核准者为限。

% # 薪金的付款:!职员每月!" 日;"作业员分!" 日、$’ 日$ 次。因特殊情况需提前支付 者,得由经办部门另行签呈主管转呈总经理批准后,再予支付。

第十五条会计部门支付款项倘有扣缴情况时,应将代扣款项于次月!" 日前填具政府规定

的报缴书向公库缴纳,并以影印本一份附于传票后;凡有扣缴税款及免扣缴应申报情况者,会计 部门应于次年! 月底前填具政府规定的凭单向稽征机关申报,并将正、副本交各纳税义务人。 第十六条薪金的支付,应由总务人事单位根据考勤表编制“薪金表”,于付款期限前一日 送交会计部门。

第十七条业务部门于收到货款后,应将其中所收货款解缴出纳,出纳应将解缴凭证送交 会计部门,并据以编制传票。

第十八条为便于办理薪资扣缴申报起见,本公司员工应于每年度开始! 个月内及新进人

· %(% ·

员报到时,填报“薪金所得受领人抚养亲属申报表”,由会计部门收执,作为所得税扣缴申报的依 据;会计部门应就每一员工给付薪金及扣缴情况填载于“各类收入扣缴资料登记表”上,作为日 后扣缴申报之用。

第十九条凡依法应扣缴的所得税款及依法应贴用印花税票,若因主办人员的疏忽发生漏

扣、漏报、漏贴或短扣、短报、短贴等情况以致遭受处罚者,以及劳工保险费的滞缴情况,其滞纳 金及罚金应由主办人员及其直属主管负责赔偿。

七、统计管理办法

总则

第一条为保证统计资料的准确性与及时性,发挥统计工作在企业生产经营活动中的重要 作用,特制定本办法。

第二条统计工作的基本任务是对企业的生产经营活动情况进行统计调查、统计分析,提 供统计资料,实行统计监督。

第三条企业实行厂部、车间、班组三级统计管理体制和按业务部门归口负责的原则。计 划管理科负责组织领导和协调全厂统计工作。

第四条根据各职能科室和车间统计工作的需要以及统计业务的繁简程度,配备专职或兼

职统计员,班组按照民主管理的要求,推选出兼职统计员。企业统计人员应保持相对的稳定,科

室、车间统计人员(包括兼职)调(变)工作时,事前必须征求计划管理科的意见,并要有适合的人 员接替其工作。

统计报表的管理与分工

第五条凡国家统计局、地方统计局和企业主管部门颁发的一切报表,由! ! 根据厂内各

职能科室的职责分工,确定编制责任部门。如报表涉及两个以上部门,而又无适当部门负责时, 则由! ! 召集有关部门协商编制。

第六条厂内各部门因工作需要,要求有关科室填报的定期统计报表,须经! ! 审查同意,

并经主管厂长批准后,方能定为正式报表。厂内正式定期统计报表,由! ! 制订“报表目录”,颁 发全厂执行。未经厂部批准的报表,各单位可拒绝填报。

第七条厂内统计报表如有个别项目需要修改时,由原制表业务部门直接通知填报单位,

并将修改后的式样送! ! 备案,不必再办审批手续。

第八条各种定期统计报表,由行政福利科根据业务部门的实际需要统一印刷、保管、发

放。

第九条各科室对外报送的各种专业统计报表,必须先经! ! 会签;上报时,应抄送! ! 。

第十条凡上级业务主管部门向所属业务部门直接颁发的有关统计文件和报表,各业务部

门应转送! ! 传阅。

第十一条为确保统计报表数字的正确可靠,各科室、车间主管领导应对上报报表进行认

真审查,签字后方能报出。

· $#" ·

统计资料的提供、积累和保管

第十二条各科室、车间向外提供统计资料、公布统计数字,一律以本单位的统计人员所掌

握的统计资料为准。

第十三条各级党政领导所需要的统计数字,应由同级统计部门或统计人员负责提供,以

便克服使用统计数字的混乱现象。

第十四条凡厂外单位根据上级规定,并持有上级主管部门或统计局介绍信件来厂索取统

计资料时,统由! ! 接洽提供,或由! ! 指定有关部门提供。

第十五条企业各项主要统计资料,由! ! 综合统计员掌管;科室、车间的各项主要统计资

料由本单位统计人员掌管。

第十六条各科室、车间应将本单位的统计资料,采用卡片或台账形式,按月、季、年进行整 理分类,以便使用。

第十七条各科室、车间编制的统计台账和加工整理后的统计资料,必须妥善保管,不得损

坏和遗失。对已经过时的统计资料,如认为确无保管价值,应呈请本单位主管领导核准,并经! ! 综合统计员会签后,方可销毁。

统计数字差错的订正

第十八条统计资料发出后,如发出错误,必须立即订正。受表单位发现数字错误时,应立

即通知填报单位订正,填报单位不得推诿或拖延。

第十九条企业内部报表如发生数字错误时,可根据不同情况按下列办法订正:

" # 日报表当日发现差错时,应及时用电话或口头查询订正;隔日发现差错时,应当在当日报 表上说明;

$ # 重大差错必须以书面形式订正,并填报《统计数字订正单》(见下表);各受表单位应将《统 计数字订正单》贴在原报表上,并将原报表数字加以订正,以防误用。

统计工作的交接

第二十条统计人员调动工作时必须认真办妥交接手续,在未办妥以前,原任统计人员不

得擅离工作岗位,更不得因工作调动而影响统计工作的正常进行。

第二十一条统计人员调离工作时,必须做好下列工作:

" # 将经办工作情况全面地向接替人员交待清楚;

$ # 培训接替人员的业务,使其能独立工作;

% # 所有统计资料(包括原始凭证、统计手册、台账、报表、文件、历史资料等)与统计用具(如 计算机、绘图仪、书刊等)应一一造出清单移交。

文字说明与分析报告

第二十二条文字说明与分析报告是统计报表的重要组成部分;编制统计报表要做到:月

报有文字说明,季报、年报有分析报告。

第二十三条文字说明是统计分析的基础形式,必须根据统计报表中各项主要指标反映的

问题,说明产生的原因、影响及后果。

· %’& ·

第二十四条分析报告应以报表为基础,以检查计划为重心,测定计划完成程度,分析计划

完成与未完成原因,并提出改进意见。

统计纪律

第二十五条各车间、科室和从事统计工作的人员,必须严格按照统计制度规定提供统计

资料,不准虚报、瞒报、迟报和拒报。

第二十六条属于保密性质的统计资料,必须严格保密,严防丢失;提供时应按厂保密制度

的规定执行。

第七节账款票据管理制度

一、账款管理办法

第一条为加强公司账款管理,特制定本办法。

第二条凡销货或服务收入均应开立统一发票,并依序填入当天之“销货报告”或“服务收

入报告”中,同时过入“人名别应收账款明细卡”中,不得漏开、短开或多开;遇销货退回或重开发 票时,均应将原开统一发票的收执联收回作废,并填制“销货退回通知单”,以赤字填入当天的

“销货报告”或“服务收入报告”中列为其减项,同时在备注栏中注明原开发票日期,并过入“人名 别应收账款明细卡”中。

第三条遇销货退回应于销货发生的!" 天内依规定手续向当地税捐稽征机关办理抵缴,如

超过!" 天者不得办理抵缴已缴的营业税及印花税;故遇有销货退回或发票重开而其日期超过 !" 天以上者,应由客户赔偿税捐损失;退货或发票遗失其原因如系外务员疏忽所致,则税捐损失 应责由外务员负责赔偿。

第四条于销货当天若未能收回账款时,交货人(送达统一发票者)应与客户约定收款日并

将填妥的“统一发票签收单”交由会计员妥善保管,“统一发票签收单”应具备下列各要点: # $ 交货人(送达统一发票者)于“统一发票签收单”上签名;

% $ 经办人(成绩归属者)于统一发票副联签名;

& $ 填明约定收款日期及约定付款条件;

’ $ 客户正式盖章后其签收人签名。

第五条每笔未收款均应附有“统一发票签收单”。若有销货当天未交出该签收单或缺少

规定要件的记载等事情,会计员应于次日上班早会前报由单位主管纠正,务必按规定办理,否则 应由单位主管签名负责。

第六条会计员收回“统一发票签收单”后,应即将其“约定收款日”及“付款条件”逐笔登载 于“人名别应收账款明细卡”的有关各栏中备查。

第七条会计员应将“统一发票签收单”按“约定收款日”的先后秩序排列妥为保管;遇有携 出收款时应设登记簿由取单者签名备查,若于当天未能收回账款时应即向取单者收回注销登 记。

· &(! ·

第八条凡账款约定收款日到达者,会计员应主动转告账款归属人或请单位主管派员前往

收取。如有客户要求延期付款情事发生时,前往收款人应将重新更改约定收款日填明于“统一 发票签收单”中,并将该单交回会计员注销登记,及时更改“人名别应收账款明细卡”上的记载。

第九条凡应收账款其约定收款日不得超过一个月;若有超过此一期限者,会计员应报备 单位主管在签单上签字同意。

第十条账款收回时,会计员应即将其填入当天“出纳日报表”的“本日收款明细表”栏中, 并过入“人名别应收账款明细卡”中,凭此销账及备查。

第十一条收回现金者,应于当日或翌日上班时如数交会计员入账,若有延迟缴回或调换

票据缴回首,均依挪用公款议处;收回票据的开票人若非与统一发票抬头相同者,应经同一抬头 客户正式背书,否则应责由收款人亲自在票据上背书,并注明客户名称备查,若经查明该票据非 客户所交付者,即视同挪用公款议处。

第十二条票据到期日距统一发票开立日期不得超过!" 天,超过!" 天以上者应由经办人

填具“交货通知(请示)单”并依权责划分办法处理。凡账款以分期付款方式收回时应由经办人 提出与客户所立的合约书经单位主管呈报执行副总经理核准。

第十三条凡销货退回或前开发票作废者,若未取回原开发票收执联作废者,不得重开统 一发票;唯经书面呈报总经理特准者不在此限。

第十四条每月! 日应详填“各员未收款明细表”(净额)两份,由经办人逐笔亲自签名承认 未收,其约定收款日据统一发票开立日期超过# 个月以上者并应注明原因,填妥后一份寄总公 司财务部查核,一份呈报单位主管加强催收。

第十五条“各员未收款明细表”总合计的金额应与月底当天的收款明细表的本日未收款

余额的数字相符,逾期# 个月及$ 个月以上未收款明细表随同“各员未收款明细表”一并呈报。 第十六条凡遇客户恶性倒闭或收回票据无法兑现,或未事先言明而于收款时尾款不付等

事情,无法取得客户正式签署的“销货折让证明单”时,均视同坏账处理。坏账的发生,除按外务 人员待遇办法等规定的赔偿办法办理外,该笔交易的成交奖金不准发给,其已发给者则应予追 回。

第十七条凡为维护市价,事先与客户约定高开发票销货折让者,或事后同意客户尾款不

付等事情发生,除应报请单位主管同意外,还应取得销货折让证明单,详填原因,由客户证明实 收金额及证实签章后,交回各单位会计员处,该笔交易原交易应办退回,同时再记一笔实收金额 的销货记录,其销货折让后的金额若低于最低价者,仍须补办低价请示手续。成交奖金之计算 则依实售金额计算。

第十八条本办法由财务部呈总经理核准公布后实施,修订时同。

二、收款管理办法

账单的分发

第一条储运部管制组依业务人员按地区划分整理账单,定期汇集编制账单清表一式三

份,将账单清表两份连同账单寄交业务人员签收。

第二条业务人员收到账单清表时,一份自行留存,另一份应迅速签还储运部管制组;如发 现有不属本身的账单,应立即以挂号寄回。

· !&% ·

第三条客户要求寄存账单时,应填写“寄存账单证明单”一份,详列笔数金额等,交由客户 签认。收款时才交还予客户;如因寄存账单未取得客户签认致不能收款时,由业务人员负责赔 偿。

第四条收到公司寄来的账单后,访问时如未能立即收款,则应取得客户收账单的签认;若 未能取得客户的签认,则应迅速于寄发日起! 个月内向储运部申请取得邮局包裹追踪执据,凭

此收款,否则逾期不办致无法收取货款时,由业务人员负责赔偿。

收款的处理程序

第五条业务人员于每日收到货款时应于当日填写收款记录("#$$%&’(#) *%+#,’)一式四份

(一份自留,三份寄交公司会计部出纳科)。

第六条市内者直接将现金或支票连同收款记录("#$$%&’(#) *%+#,’)第一、二、三联亲交出纳 并取得签认。

第七条外埠地区者应将现金部分填写后将送款单或邮政划拨储金通知单存入附近- -

银行分行或邮局。次日上午将支票,- - 银行送款单存根或邮政划拨单存根用回形针别于

"#$$%&’(#) *%+#,(’ 收款记录)第一、二、三联,以挂号寄交会计部出纳科。业务人员应将挂号收执 贴于自存的"#$$%&’(#) *%+#,(’ 收款记录)左下角备查。

收款记录的填写

第八条收款记录的填写方法如下:

第一栏:客户号码("./’#0%, 1# 2)。

第二栏:客户名称("./’#0%, 130%)。

第三栏:填发票附单号码(4)5#(&% 1# 2),若系自己先行开发票且尚未打出发票附单而已经收 款者,请填写发票号码,若系收回退票款项时,请填写“退票通知书”的编号。

账单开立日期(63’%);销货金额(70#.)’)。

第四栏:收款金额(70#.)’ "#$$%&’%8);所收现金金额("3/9);票据("9%&:);所收现金金额 (70#.)’);所收票据的兑现日期(;3’·63’%)。

第五栏:<#,’:所收票据出票人为客户本人者填“<”,属客票者填“=”。

>3): 130%(所收票据兑付机关名称地点)。

>3): 7?" 1#(2 支票上的银行账号)。

!注:如因附单号码及客户号码缺填或误填,以至冲不到账,无法找出应有的销货日期以计

算成绩时,不予计算收款成绩。

收款票期的规定

第九条依产品种类及客户的区别规定如下:

@ A7;

专卖店:自销货日期起B 个月内的票期。超市:自销货日期起C 个月内的票期。

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直接客户:以货到收款为条件者,由送货员收取现金,签收的客户则为销货日期一个月内的 支票或现金。

· !EE ·

直销点:自销货日期起! 个月内的票期。一般商店:自销货日期起! 个月内的票期。

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直销点:自销货日期起! 个月内的票期。

一般商店:自销货日期起" 个月内的票期。

第十条收款票期超过公司的规定时,依下列方式计算收款成绩。

& #’(

超过& ) "* 天时,扣该票金额!*+的成绩。

超过"& ) ,* 天时,扣该票金额-*+的成绩。

超过,& ) .* 天时,扣该票金额,*+的成绩。

超过.& ) &!* 天时,扣该票金额/*+的成绩。

超过&!& 天以上时,扣该票金额&**+的成绩。

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超过& ) "* 天时,扣该票金额!*+的成绩。

超过"& ) ,* 天时,扣该票金额-*+的成绩。

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超过.& ) &!* 天时,扣该票金额/*+的成绩。

超过&!& 天以上时,扣该票金额&**+的成绩。

收取票据须知

第十一条法定支票记载———金额、发票人图章、发票年月日、付款地,均应齐全,大写金额 绝对不可更改,否则盖章仍属无效,其他有更改之处,务必加盖负责人印章。

第十二条支票的抬头请写“ 3 3 3 3 股份有限公司”全称。

第十三条跨年度时,日期易生笔误,应特别注意。

第十四条字迹模糊不清时,应予退回重新开立。

第十五条收取客票时,应请客户背书,并且写上“背书人3 3 3 3 股份有限公司”,千万不 可代客户签名背书。

第十六条“禁止背书转让”字样的客票,一律不予收取。

第十七条收取客户客票大于应收账款时,不应以现金或其他客户的款项找钱,应依下列

方式处理。

& # 支票到期后,由公司以$456(支付现金方式)找还。

! # 另行订购抵账或抵交未付的账款中的一部分。

第十八条本公司无销货折让的办法,如因发票金额误开或转交机关的商店佣金未扣时,

需将原开统一发票收回,寄交公司更改或重新开立发票。如无法收回而不得已需抵扣时,则于 下次向公司订货时,以备忘录((789)说明,经业务经理核准后扣除,不得于收款时,扣除货款或 以销货折让的方式办理,否则尾数由业务人员负责。

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退票的处理

第十九条“退票通知书”由信用科填发,业务人员收到后应先行核对并于! 日内将回执联 填妥撕寄信用科。

第二十条业务人员收到退票通知书后应于"# 日内(客票应即时)前往洽收,并将结果填写

“退票洽收报告”寄回信用科,否则若发生问题,概由业务人员负责,如因未能如期洽收,应先函 告信用科并说明拟往洽收的日期,以确保时效,维护公司的权益。

第二十一条退票洽收若系换票,新开的票期不得超过退票通知书填发日期$# 天,否则计 算收款成绩时,扣减该票金额的%&’,超过(# 天则扣减"&&’。

问题客户的处理

第二十二条业务人员于访问客户或退票洽收时,如发现客户有异常现象时,应填写“问题

客户报告单”,并建议应采取的措施,或视情况填写“坏账申请书”呈请批准,由征信科追踪处理。 第二十三条业务人员因疏于访问,未能明了客户的情况变化,并填写“问题客户报告单” 通知公司,致公司蒙受损失时,业务人员应负责赔偿该损失)#’以上的金额。(注:疏于访问意 味着未依公司规定的次数,按期访问客户者。)

第二十四条为掌握公司全体客户的信用状况及来往情况,业务人员对于所有的逾期应收

账款,均应将未收款的理由,详细陈述于账款分析表的备注栏上,以供公司参考,否则此类账款

将来因故无法收回形成呆账时,业务人员应负责赔偿)#’以上的金额。

坏账的处理

第二十五条“坏账申请书”填写一式三份,有关客户的名称、号码、负责人姓名、营业地址、 电话号码等,均应一一填写清楚,并将申请理由的事实,收回的可能性等,做简明扼要的叙述,经 业务部门及经理批准后,连同账单或票据转交征信科处理。

第二十六条坏账发生的金额,于当月份计算业务人员销售成绩时,应先予扣减坏账金额 的!&&’。

账单的移交及对账

第二十七条账单移交时,应填写“账款移交清表”一式四份,移交人、接收人及核对人均应 签名以示负责,其中两份寄交征信科及账款组,接收人接交时,除核对账单金额外,并应注意是 否经过客户签认,账单千万不可私下移交。

第二十八条财务部应随时对客户办理通讯或实地对账,以确定业务人员手中账单的真实 性。

第二十九条财务部应定期! 个月一次核对业务人员手中的账单,或于特殊目的下不定期

抽查业务人员手中账单。

第三十条业务部主管及主任应随时核对业务人员手中的账单,并负督促收款工作及催收 的责任。

禁止事项

对账的结果,如发现有下列情况者,除限令业务人员于" 周内予以补正外,并依公司的规定 · !*& ·

处分。

第三十一条收款不报或积压收款。

第三十二条退货不报或积压退货。

第三十三条转售不依规定或转售图利。

三、应收账款票据管理办法

第一条为确保公司权益,减少坏账损失,依照国家相关法律法规,结合本公司实际情况, 特制订本办法。

第二条各营业部门应依国内营业处理办法第四条的规定为妥客户征信调查,并随时侦察

客户信用的变化(可利用机会通过! 客户调查" 客户的信用情形),签注于征信调查表相关栏 内;但政府机关、公营事业,信用良好的民营大企业及机会性的小金额或现金交易客户应不受此 限。

第三条营业部门最迟应于出货日起#$ 日内收款,当然,不锈钢及特殊钢因限于同业习惯,

应于%% 天内收款。如超过上列期限者,总管理处即依查得资料,就其未收款项详细列表通告各 营业部门主管核阅以督促加强催收。如超过&$ 天尚未收回其金额在% 万元以上者,营业部门应 即填列应收账款未收报告表送总管理处参考办理。但政府机关、公营事业及民营大企业等定有 其内部付款程序者,应依其规定。

第四条赊销货品收受支票时,应注意下列事项:

’ ( 注意发票人有无权限签发支票。

) ( 非该商号或本人签发的支票,应要求交付支票人背书。

# ( 注意查明支票有效的绝对必要记载事项,如文字、金额、到期日、发票人盖章等是否齐全。 * ( 注意所收支票账号号码越少表示与该银行往来时间越长,信用较为可靠(可直接向付款 银行查明或请财务部协办)。

% ( 注意所收支票账户与银行往来的时间、金额、退票记录情况(可直接向付款银行查明或请 财务部协办)。

& ( 支票上文字有否涂改、涂销或变造。

+ ( 注意支票记载何处不能修改(如大写金额),可更改者是否于更改处加盖原印鉴章,如有 背书人时应同时盖章。

, ( 注意支票上的文字记载(如禁止背书转让字样)。

- ( 注意支票是否已逾到期日’ 年(逾期’ 年失效);如有背书人,应注意支票提示期限是否 超过第六条的规定。

’$ ( 尽量利用机会通过! 客户注意" 客户支票(或客票)的信用。

第五条本公司收受的支票提示付款期限,至迟应于到期日后& 日内办理。

第六条本公司收受的支票“到期日”与“兑现日”的计算:

’ ( 本埠支票到期日当日兑现;

) ( 近郊到期日) 日内兑现。

第七条所收支票已缴者,如退票或因客户存款不足,或其他因素,要求退回兑现或换票

时,营业单位应填具票据撤回申请书经部门主管签准后,送总管理处办理;营业部门取回原支票 后,送总管理处办理,营业部门取回原支票后,必须先向客户取得相当于原支票金额的现金或担 · #-’ ·

保品,或新开支票,始将原支票交付,但仍须依上列规定办理。

第八条应收账款发生折让时,应填具折让证明单,并呈主管批准后方可办理(如急需时可

先行以电话取得主管的同意,而后补办);或遇有销货退回时,应于出货日起!" 天内将交寄货运 收据及原始统一发票取回,送交会计人办理(如不能取回时,应向客户取得销货退回证明),其折 让或退回部分,应设销货折让及销货退回科目表示,不得直接从销货收入项下减除。

第九条财务部门接到银行通知客户退票时,应即转告营业部门,营业部门对于退票无法

换回现金或新票时,应即寄发存证信函通知发票人及背书人,并迅速拟订善策处理,并由营业部 门填送呆账(退票)处理报告表,随附支票正本(副本留营业部门供备忘催办)及退票理由单,直 接送总管理处依法办理。

第十条营业部门对退票声诉事件送请总管理处办理时应即提供下列资料:

# $ 发票人及背书人户籍所在地(先以电话告知财务部)。

% $ 发票人及背书人财产(土地应注明所有权人、地段、地号、面积、设定抵押);应注意所有权 人、建号、建坪持分、设定抵押;其他财产应注明名称、存放地点、现值等。

& $ 其他投资事业。

第十一条总管理处接到呆账(退票)处理报告表,经呈准后% 日内应依法申诉,并随时将处 理情形通知各有关单位。

第十二条上列债权确认无法收回时,应专案列表送总管理处,并附原呆账(退票)处理报

告表存根联及税务机关认可的合法凭证(如法院裁定书,或当地检察机关证明文件,或邮政信函 等)呈总管理处总经理核准后,方可冲销应收账款。

第十三条依法申诉而无法收回债权部分,应取得法院债权凭证,交财务部列册保管;倘事

后发现债务人(利益偿还请求权时效为#’ 年内)有偿还能力时,应依上列有关规定申请法院执 行。

第十四条本公司营业人员不依本准则的各项规定办理或有勾结行为,致使本公司权益蒙 受损失者,依人事管理规则论处,情节重大者移交法办。

第十五条本细则经呈准后公布实施,修订时亦同。

四、呆坏账处理办法

第一条为妥善处理“问题账款”,争取时效,以维护本公司与销货经办人的权益,特制订本 细则。

第二条本办法所称的“问题账款”系指本公司营业人员于销货过程中(含表演与试用)所

发生被骗、被倒账、收回票据无法如期兑现或部分货款未能如期收回等情形的案件。

第三条因销货而发生的应收账款自发票开立之日起逾% 个月尚未收回,亦未按公司规定 办理销货退回者,视同“问题账款”。但情形特殊经呈报副总经理特准者不在此限。

第四条“问题账款”发生后,该单位应于% 日内据实填妥“问题账款报告书”(以下简称报告 书),并检附有关证据、资料等,依序呈请单位主管查证并签注意见后,转请人事部协助处理。

第五条前条报告书上的基本资料栏由单位会计员填写,经过情形、处理意见及附件明细 等栏由销货经办人填写。

第六条人事部应于收到报告书后% 日内与经办人及单位主管协商,了解情况后拟订处理 办法,呈请直属副总经理批示,并协助经办人处理之。

· &(% ·

第七条经批示后的报告书,人事部应即复印一份通知财务部备案,如为尚未开立发票的 “问题账款”,则应另复印一份通知财务部备案。

第八条仓库部接到人事部转来的报告书后,应将“问题账款”的商品,专案列账,免受试用 日数的限制。

第九条经办人填写报告书时,应注意:

! " 务必亲自据实填写,不得遗漏;

# " 发生原因栏如勾填“其他”时,应在括弧内简略注明原因;

$ " 经过情形栏应从与客户接洽时起,依时间的先后,逐一载明至填报日期止的所有经过情 形。本栏空白若不敷填写,可另加粘白纸填写;

% " 处理意见栏乃供经办人自己拟具赔偿意见之用,如有需公司协助者,亦请在本栏内填明。

第十条报告书未依前条规定填写者,人事部可退回经办人,请其于收到原报告书# 天内 重新填写提出。

第十一条“问题账款”发生后,经办人未依规定期限提出报告书,请求协助处理者,人事部 应不予受理。逾!& 天仍未提出者,该“问题账款”应由经办人负全额赔偿责任。

第十二条会计员未主动填写报告书的基本资料或单位主管疏于督促经办人于规定期限

内填妥并提出报告书,致使经办人应负全额赔偿责任者,该单位主管或会计员应连带受行政处 分。

第十三条“问题账款”处理期间,经办人及其单位主管应与人事部充分合作,必要时,人事 部可借阅有关单位的账册、资料,并请有关单位主管或人员配合查证,该单位主管或人员不得拒 绝或借故推脱。

第十四条人事部协助直线单位处理的“问题账款”,自该“问题账款”发生之日起%’ 天内, 尚未能处理完毕,除情形特殊经报请副总经理核准延期赔偿者外,财务部应依外务人员、营业主 任待遇办法中有关倒账赔偿的规定,签拟经办人应赔偿的金额及其偿付方式,呈请执行副总经 理核定。

第十五条本办法各条文中所称“问题账款”发生之日如为票据未能兑现,系指第一次收回 票据的到期日。如为被骗,则为被骗的当日。此外的原因,则为该笔交易发票开立之日起算第 (’ 天。

第十六条经核定由经办人先行赔偿的“问题账款”,人事部仍应寻求一切可能的途径继续

处理。若事后追回商品或货款时,应通知财务部于追回之日起& 天内依比率一次退还原经办人。 第十七条人事部对“问题账款”的受理,以报告书的收受为依据,如情况紧急时,可由经办 人先以口头提请人事部处理,但经办人应于次日初具报告书。

第十八条经办人未据实填写报告书,以致妨碍“问题账款”的处理者,除应负全额赔偿责 任外,人事部还应视情节轻重签请惩处。

第十九条本细则经总经理核准后公布实施,修正时相同。

五、呆账管理办法

第一条本公司为处理呆账,确保公司在法律上的各项权益,特制订本规则。

第二条各分公司应对所有客户建立“客户信用卡”,并由业务代表依照过去半年内的销售

实绩及信用的判断,拟定其信用限额(若有设立抵押的客户,以其抵押标的担保值为信用限额), · $)$ ·

经主管核准后,应转交会计人员善加保管,并填记于该客户的应收账款明细账中。

第三条信用限额系指公司可赊销某客户的最高限额,即指客户的未到期票据及应收账款

总和的最高极限。任何客户的未到期票款,不得超过信用限额,否则应由业务代表及业务主管、 会计人员负责,并负所发生呆账的赔偿责任。

第四条为适应市场,并配合客户的营业消长,每年分两次,可由业务代表呈请调整客户的 信用限额,第一次为! 月"# 日,第二次为$% 月"$ 日,核定方式如第二条。

分公司主管视客户的临时变化,应要求业务代表随时调整各客户的信用限额,但若因主管 要求业务代表提高某客户信用限额所遭致的呆账,其较原来核定为高的部分全数由主管负责赔 偿。

第五条业务代表所收受支票的发票人非客户本人时,应交客户以店章及签名背书,经分

公司主管核阅后缴交出纳。若因疏忽所遭致的损失,则应由业务代表及分公司主管各负二分之 一的赔偿责任。

第六条各种票据应按记载日期提示,不得因客户的要求不为或迟延提示,但经分公司主 管核准者不在此限。催讨换延票时,原票尽可能留待新票兑现后再返还票主。

第七条业务代表不得以其本人的支票或代换其他支票认缴货款,如经发现,除应负责该 支票兑现的责任外,以侵占货款依法追究其责任。

第八条分公司收到退票资料后,倘所退支票为客户本人所属发票人时,则分公司主管应

即督促业务代表于$ 周内收回票款。倘所退支票有背书人时,应即填写支票退票通知单,一联送 背书人,一联存查,并进行催讨工作,若因延误所造成的损失,概由分公司主管及业务代表共同 负责。

第九条各分公司对催收票款的处理,在$ 个月内经催告仍无法达到催收目的,其金额在% 万元以上者,应即将该案移送保卫科依法追诉。

第十条催收或经诉讼案件,有部分或全部票款未能收回者,应取具检察机关证明、邮局存

证信函及债权凭证、法院和解笔录、申请调解的裁决凭证、破产宣告裁定等,其中的任何一种证 件,送财务部作冲账准备。

第十一条没有核定信用限额或超过信用限额的销售而遭致呆账,其无信用限额的交易金

额,由业务代表负全数赔偿责任。而超过信用限额部分,若经会计或主管阻止者,全数由业务 代表负责赔偿。若会计或主管未加阻止者,则业务代表赔偿&#’,会计及主管各赔偿$#’。若 超过信用限额达%#’以上的呆账,除由业务代表负责赔偿外,分公司主管则视情节轻重予以惩 处。

第十二条业务代表应防止而未防止或有勾结行为者,以及没有合法营业场所或虚设行号

的客户,不论信用限额为多少,全数由业务代表负赔偿责任。送货签单因归罪于业务代表的疏 忽而遗失,以致货款无法回收者亦同。

第十三条设立未满半年的客户,其信用限额不得超过人民币% 万元,如违反规定而发生 呆账,由业务代表负责赔偿全额。

第十四条各分公司业务主管,业务代表于其所负责的销售区域内,容许呆账率(即实际发 生呆账金额除以全年销售净额的比率)设定为全年的(’。

第十五条各分公司业务主管,业务代表其每年发生的呆账率超过容许呆账率的惩处如

下:

$ ) 超过(*,未满!*,警告一次,减发年终奖金$#’;

· ",+ ·

! " 超过#$,未满%$,申诫一次,减发年终奖金!&’;

( " 超过%$,未满)&$,小过一次,减发年终奖金(&’;

* " 超过)&$,未满)!$,小过二次,减发年终奖金*&’;

+ " 超过)!$,未满)+$,大过一次,减发年终奖金+&’;

# " 超过)+$以上,即行调职,不发年终奖金。若中途离职,于是任期内的呆账率达到上述的 各项程度时,减发奖金的比例,以离职金计算。

第十六条各分公司业务主管,业务代表其每年发生的呆账率低于+$时的奖励如下: ) " 低于+$(不包括+$),高于*$(包括*$),嘉奖一次,加发年终奖金)&’;

! " 低于*$,高于($,嘉奖二次,加发年终奖金!&’;

( " 低于($,高于!$,小功一次,加发年终奖金(&’;

* " 低于!$,高于)$,小功二次,加发年终奖金*&’;

+ " 低于)$,大功一次,加发年终奖金+&’。若中途离职,不予计算奖金。

第十七条各分公司业务主管,业务代表以外人员的奖励,以该分公司每年所发生的呆账 率,低于容许呆账率时实行。内容如下:

) " 低于+$(不包括+$),高于*$(包括*$),每人加发年终奖金+’;

! " 低于*$,高于($,每人加发年终奖金)&’;

( " 低于($,高于!$,每人加发年终奖金)+’;

* " 低于!$,高于)$,每人加发年终奖金!&’;

+ " 低于)$,每人加发年终奖金!+’。

第十八条分公司因呆账催讨回收的票款,可作为其发生呆账金额的减项。

第十九条保卫科依第九条接受办理的呆账,依法催讨收回的票款减除诉讼过程的一切费 用的余额,其承办人员可获得如下的奖金:

) " 在受理后# 个月内催讨收回者,获得!&’的奖金;

! " 在受理后) 年内催讨收回者,获得)&’的奖金。

第二十条依第十一条已提列坏账损失或已从呆账准备冲转的呆账,业务人员及稽核人员 仍应视其必要性继续催收,其收回的票款,由催收回者获得(&’奖金。

第二十一条本规则的呆账赔偿款项,均在该负责人员的薪金中,自确定月份开始,逐月扣 税,每月的扣税金额,由其主管签呈核准的金额为准。

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!" 企划管理制度

第一节战略企划管理制度

一、战略企划委托管理办法

总则

第一条为确保本公司战略企划项目委托制作的规范性,使本公司战略企划部进行正常的 企划制作方式选择,保障本公司的合法权益,特制定本办法。

委托制作的选择

第二条必须选择内部战略企划有以下的情况:

# " 公司有专业化的专家队伍资源和充足的资讯补给;

$ " 国际战略企划涉及的项目简单,所需人员、资金较少;

% " 为有计划地完成公司的战略企划课题或基于积累企划经验考虑;

& " 本公司在市场战略企划过程中已积累了丰富的企划经验;

’ " 本公司与专业战略企划公司在信息沟通上有困难或企划公司不能胜任该项目;

! " 所在地国际市场不存在专门的战略企划公司。

第三条本公司选择战略企划外委制作的情况:

# " 本公司无力承担的战略企划业务;

$ " 本公司在目标国进行战略企划,不能克服信息交流方面的障碍;

% " 战略企划项目利用委托方式能提供更专业化的服务;

& " 本公司在目标国的市场规模大,必须采用委托战略企划;

’ " 本公司的战略企划项目需要定量调研资料,需要在外进行实地调研。

第四条战略企划委托方的选择:

本公司在选择战略企划的外委企划公司时,应考虑下列因素:

# " 被委托公司的历史;

$ " 被委托公司的经营范围;

% " 被委托公司的声誉;

& " 被委托公司能否按期完成项目;

· %(! ·

! " 被委托公司与以前项目的合作状况;

# " 被委托公司已完成项目的质量;

$ " 被委托公司的相应人员配置状况和专业水平;

% " 被委托公司能否与本公司进行有效的沟通。

委托制作合同的签订

第五条战略企划委托制作合同的内容:

& " 战略企划项目的名称;

’ " 战略企划方法选择条款;

( " 战略企划人员要求条款;

) " 战略企划方案实施条款;

! " 战略企划完成筹限条款;

# " 战略企划预算条款;

$ " 战略企划支付条款。

第六条签订战略企划委托合同应注意事项:

& " 保守公司机密事项;

’ " 诚信事项;

( " 准时事项;

) " 灵活事项;

! " 战略企划方案的质量控制标准事项;

# " 与委托企划公司合作过程中坚持客户导向事项;

$ " 及时了解委托企划公司的项目进展状况事项;

% " 按项目的详细规定检验报告事项。

合作与监督

第七条本公司与被委托方坚持平等互惠、相互信任的原则,共同制订国际战略企划方案。

第八条监督被委托方及时汇报详实情况。

第九条在合作进程中必须对被委托方进行必要的监督,定期向代理机构索取工作进度报 告和有关企划成果资料,及时调整与企划委托项目目的的差距。

附则

第十条本办法由公司战略企划部负责解释说明。

二、战略企划管理制度

总则

第一条目的:

设计和制订合理的国际战略企划操作规程,运用公司现有的资源,选定可行的方案,以实现 · (*$ ·

目标或解决问题,其最终目的是为了有效地促进公司国际市场战略目标的达成。

第一条国际战略企划操作规程的基本要求:

! " 设计与应变相统一。

(!)从公司长远利益出发,合理规划整体企划的每项工作;

(#)适时调整国际战略企划方案;

($)操作流程符合公司要求与需要。

# " 职责明确。

$ " 操作规范。

% " 控制与自主相统一。

基本原则

第三条前瞻性原则:

善于创造机会和把握战略机会,分析机会存在的依据、特征,确定把握机会的方针和行为规 范,寻找新的经营机会和经营领域。

第四条创新性原则:

有效配置公司现有资源,不断完善战略企划方案。

第五条应变性原则:

国际战略企划要突出人的主观能动性和自觉适应性,根据国际市场环境和公司现有状况, 灵活地调整战略企划活动。

第六条含糊性原则:

跟踪公司有限且有价值的目标,组合相关的国际战略企划资源,确定相应的解决方法,充分 发挥员工的创造性和能动性。

操作流程

第七条国际战略企划主题的界定:

! " 国际战略企划问题列举;

# " 明确国际战略企划目标;

$ " 界定国际战略企划主题。

第八条国际战略企划资料的搜集与分析:

! " 现有资料搜集;

# " 市场状况调查;

$ " 资料审核;

% " 资料分析。

第九条国际战略创意的产生:

! " 创意方法的选择;

# " 国际战略创意方案的制订。

第十条可行性国际战略企划方案的选择:

! " 选择衡量标准;

# " 国际战略企划方案的对比评估;

$ " 最终企划方案的确定。

· $’& ·

第十一条国际战略企划的模拟与评估:

! " 国际战略企划的预算评估;

# " 国际战略企划的进度控制;

$ " 国际战略企划的效果评估。

三、经营目标企划管理制度

总则

为实现企业的经营目标,企业必须明确制订经营决策、纲领和企业发展方向计划。企业目

标的实现离不开规范而高效的管理制度。因此,企业要明确奋斗目标,并制订相应措施。只有 这样,才有利于提高企业现代管理水平,增强企业素质,提高经济效益。

制订方针目标的依据

第一条国家的方针政策,国家的政治经济形势,上级主管部门下达的产品品种、质量产

量、利润等技术经济指标和其他要求。

第二条本厂的中长期企业发展规划、现代化管理规划、新产品开发规划、产品质量级及全

面质量管理发展规划、技术改造规划、生产发展规划、安全环保综合治理规划及其他规划等。

第三条国内外市场的调查、分析、预测、情报信息资料(包括国内外同行业先进技术水平、 管理水平等)。

第四条工厂的实际能力和现有水平,上年度工厂方针目标实施的遗留问题。

方针目标编制的程序

第五条在每年初,由工厂各分管厂长、工程师提出下年度工厂目标设想,厂务会集中讨

论,形成工厂方针目标指导思想,并由厂长下达指令。

第六条由专人组织,并根据厂长指令,分生产行政部、技术部、组织各职能科室提出下年

度方针目标设想,并收集准备依据资料。

第七条部门分头组织可行性分析论证,形成各部方针目标计划。

第八条发至各部门征求意见,根据反馈意见再讨论修订。

第九条经厂务会、工厂管理委员会、职代会讨论审议通过,由专人负责按系统图法执行,

在一月份编制出工厂方针目标执行图。

方针目标的执行

第十条方针目标展开一定要坚持以数据说话的原则,目标值尽可能定量化。其内容一般

包括品种、质量、生产能力、科研技改、企业管理、技术经济指标、安全环保、文明生产思想交流工 作、职工福利等。

第十一条工厂方针要按系统图法执行,纵向到底,横向到边,纵横连锁,层层确保原则进

行。

· $%% ·

四、经营计划企划管理制度

总则

第一条计划管理工作的任务:

(一)在科学预测的基础上,为企业的发展方向、发展规模和发展速度提供依据,制定企业的 长远规划,并通过近期计划组织实施。

(二)根据市场需要和企业能力,签订各项经济合同,编制企业的年度、季度计划,使企业各 项生产经营活动和各项工作在企业统一的计划下协调进行。

(三)充分挖掘及合理利用企业的一切人力、物力、财力,不断改善企业的各项技术经济指 标,以取得最佳的经济效果。

第二条企业各级部门的主要精力,应放在各种计划的编制、执行、检查和考核上。

第三条企业的计划管理根据“统一领导、归口管理”的原则,全厂分厂部、车间、组三级进 行管理。厂计划管理部是全厂计划工作的综合管理部门,各个职能科(室),都分别是各种专业

计划的归口部门。

第四条为保证全厂计划工作的正常开展,应加强综合计划机构,提高它在企业中应有地

位和作用。各级有计划部门和归口部门也必须根据计划工作的要求配备专职(或兼职)的计划 人员。

第五条企业计划必须认真进行综合平衡、坚持“积极平衡,留有余地”的原则,不缺口,不 “打埋伏”。

第六条企业的各项计划是市场经济计划的基本组成部分,是企业生产经营活动的依据。 计划一经下达,各级各部门都必须发动职员,采取切实有效的措施,保证计划的实现。

第七条统计工作是企业的一项基础工作,是监督检查计划执行情况的重要工具,应准确、 及时、全面反馈计划执行情况,禁止弄虚作假。

长远规划

第一条长远规划是确定企业未来发展方向和奋斗目标的战略计划,通过年度计划的安排 逐步实现,其主要内容包括下列几个方面:

(一)企业产品的发展方向;

(二)企业生产的发展规模;

(三)企业技术发展水平,技术改造方向;

(四)企业技术经济指标将要达到的水平;

(五)企业组织、管理水平的提高和安全环保等生产条件的改造;

(六)职工教育培训及文化设施建设;

(七)职工生活福利设施的改造和提高;

(八)能源及原材料的节约。

第二条编制企业长远规划的主要依据:

(一)经济发展的需要;

(二)市场需要;

· "!! ·

(三)企业的生产技术条件;

(四)国内外科学技术最新成就和发展趋势;

(五)技术改进、引进和改善管理、提高职工技术水平以及所能提供的潜力。

第三条长远规划的编制工作由分管计划工作的厂长主持。计划管理部负责汇总、综合平

衡,提出总体方案和上报。各归口部门按规划要求负责搜集、整理资料提出专业规划(草案)。 长远规划经上级主管机关及厂长批准后分年组织实施。

年度综合计划

第一条年度综合计划是企业全体职工在计划年度内的行动纲领,又是安排季度、月计划

的重要依据。因此,企业各个生产环节和各个方面的生产经营活动,都必须严格按计划执行。

第二条年度综合计划的制订采取统一领导、分工负责、综合平衡的方法进行编制,由分管

计划工作的厂长负责领导,各业务归口科室按“管什么业务,就编什么计划”的原则根据规定的 计划表式,负责编制各专业计划,计划管理科负责拟定编制计划的总进度,组织综合平衡于年前 一个月上报下达工作。

第三条年度综合计划编制的主要依据:

(一)上级主管部门下达的指令及指导性计划;

(二)厂长提出的年度方针目标;

(三)产品订货合同和市场预测资料;

(四)长远发展规划;

(五)前期预计完成数字及本企业历史统计资料;

(六)经审定过的各种技术经济定额。

第四条编制计划所需资料由各科(室)、车间相互提供,任何单位都不得拒绝。

第五条专业计划的编制,各部门负责人要亲自主持,计划草案应认真听取分管厂领导和

有关车间、科(室)的意见,并按规定的时间报计划管理科。报送的计划必须附文字说明,经科长 和编制人签章后方才有效。

指标管理

第一条年度综合计划所规定的各项计划任务是通过一定的计划指标来表示的。计划指

标就是企业在计划期内在生产经营活动方面应该达到的目标和水平。为全面反映企业的技术 经营活动,必须适当设置各种指标,建立健全企业的指标体系,完善和促进计划管理工作。

第二条计划指标应按平均先进水平来确定,一般应高于上期实际达到的水平,并经过努 力才能实现。

第三条计划指标实行分级归口管理。厂级指标(总指标)由厂部计划管理科负责汇总、平

衡、上报和下达,各业务科室负责归口管理。车间级指标(分指标)以车间主任为首,组织有关职 能人员负责管理。班组级指标以班组长为首组织工作人员管理。

第四条为使计划任务层层落实,计划指标必须进行层层分解,坚持谁管什么指标,就分解 什么指标。分解指标必须和总指标保持平衡和衔接,分解指标执行情况按规定路线进行反馈。

第五条厂级指标的设置,由计划管理科根据上级要求和厂内管理工作的需要,同指标归 口部门商定。

第六条必须在当年!! 月底正式下达次年的工厂年度经营综合计划。

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计划指标的调整

第一条为维护计划的严肃性,企业计划一经上级主管机关及厂领导批准下达后,必须严

格执行,各归口部门和执行单位均不得随意修改。如确因客观原因影响,经主观努力仍不能完 成计划时,在有利于调动广大职工完成计划积极性的前提下,调整计划指标必须办理审批手续。

(一)厂级计划指标的调整,由执行单位提出书面申请,送归口科(室)签署意见后,经计划管 理科审核报厂领导审批;属总公司下达的计划指标,还要报上级主管机关审批,在未批准前仍按 原计划执行。

(二)调整年度计划指标应提前一个季度申请,调整季度计划指标应提前一个月申请,整月 度计划指标应提前十天申请。

(三)调整某一项计划指标,如需同时相应调整其他有关计划指标时,应一并上报,呈请审 批,以保证计划的平衡、协调。

(四)调整计划指标一律以书面批复为准,在未接书面批复以前,一律按原计划考核。 计划的检查和考核

第一条各级领导必须随时监督检查计划的执行情况,及时发现执行过程中的问题,采取 解决问题的有效措施,以保证计划的顺利完成。

第二条检查计划执行情况,应充分利用统计报表,会计报表,业务报表等资料。检查计划 的实际完成数,一律以统计报表数为依据。

第三条计划的考核必须与经济责任制考核相结合。考核的计划数,一律以上一级部门批 准或下达的计划数为依据。

五、经营方针企划管理制度

经营方针管理基础

第一条经营方针与企业活动:

(一)经营方针是建立企业形象的基础

在企业活动中,经营方针的制订非常重要,它对企业的发展具有决定性的影响。制订计划

时,将经营者要建立的企业形象适切地融入经营方针中,在公司内明示,使全体员工知晓,以推 动整个企业活动。否则,企业活动即成整天处于漫无目的、自由随意的状态。

(二)经营方针是企业活动的全部总和:

经营分析可以说是实施计划和控制结果的实际业绩分析。经营方针明确地手册化后,这类 分析的结果即出自于事实的评断,对一欲经营成功的企业来说是非常重要的。经营方针是经营 方针,经营计划是经营计划,实施活动是实施活动,经营分析是经营分析,每个部分分别独立,清 清楚楚,这几个项目巧妙地结合运用。如此一来,企业的各项活动即可紧密地结合在一起,成就 一个成功的企业。

第二条基本经营方针和年度经营方针:

(一)基本经营方针

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基本经营方针的特点如图简单明了地列示出来,经营方针是企业最基本的思考方向文化, 涵盖了基本文化、行业政策、人事政策等基本政策。历经漫长时间亦不改变的事业政策加以明 示出来即基本经营方针。

(二)年度经营方针

年度经营方针必须是非常具体而且容易了解的。

举例而言,下面的几个方针均是相当具体化的:

! " 下年度经营环境的因应原则(因应方针);

# " 下年度需达成的利益原则(利益方针);

$ " 下年度需达成的损益原则(损益政策);

% " 下年度需达成的销售原则(销售方针);

& " 下年度需达成的生产原则(生产方针);

’ " 下年度需达成的工作原则(工作方针);

( " 下年度需达成的资金运用(资金方针);

) " 下年度需达成的人事原则(人事方针)。

第三条年度经营方针的分类:

经营者所负的一项重大责任是确立经营方针并彻底公布通知,然后明确目标,加以计划化、 组织化,并付诸实行、检查、评价。

那么,经营者所必须明确公布的方针是:

! " 经营的基本方针;

# " 制品政策的利益方针;

$ " 价格政策;

% " 推销方针;

& " 信用政策;

’ " 流通政策;

( " 财政政策;

) " 生产方针;

* " 资本政策;

!+ " 人事方针;

!! " 劳务政策;

!# " 教育方针;

!$ " 成本方针。

其中心重点在于总括经营者处理经营的基本方针,以及利益方针与制品政策。

从人、物质、资金等因素来看,则为:

! " 关于“人”的方针

若说“我们要实施尊重人格的经营”,或说“事业决定于人的因素,因此,我们公司要努力培 养人才。”这种话,等于是空口说白话。因此,我们必须具体而明确地说“本年度的员工薪资方 针,是要提高, , -(或是, , 元)”,或说“全体员工数目以, , 名计算,依照年度计划所达成的 业绩,将在年度中,从一般员工中提升, 名于管理职位”等。有关人的方面的主要方针事项有: (!)干部的数目、报酬、任免的方针;

(#)有关权限与责任的方针;

· %+$ ·

(!)有关赏罚标准的方针;

(")明确表示有何求之于员工的方针;

(#)有关员工的薪资、录用、提升、退休、人事等方针;

($)有关各种制度、组织、管理的方针;

(%)有关福利、保健、教育、训练的方针;

(&)表明对经营者经营的态度;

(’)有关全公司的主要例行事项的方针。

( ) 关于“物”的方针

这类方针的最重要事项是,有关自己公司所经营的商品、制品、服务等的政策。秘诀是要简 明地推出“甲制品年度销售额必须达至* * 亿元,乙制品决定于年度内废止,丙制品须于边际利 益率平均"&+的前提下制订销售计划”的具体方针。

总之,任何企业都须依赖其所经营的商品、制品以及服务,然后才能收获利益,其发展也只

有经由制品、商品,而后才有发展。因此,我们可以说,现代的企业只有倾力经营本身的商品、制 品与服务之后,才能继续生存下去。若说人是运用物质、金钱,使之产生价值的一种存在,那么, 物质就是金钱的变体,金钱就是衡量物质价值的尺度。总之,有关物的主要方针,就是制品的方 针。

综合言之,有关“物”的方针就是:

(,)有关销售方针的:

!明确公示制品政策;

"制品销售价格的方针;

#制品的利益方针;

$销售费用方针;

%销售方法方针;

&销售促进方针;

’销售组织方针;

(销售量、销售金额方针及收账方针;

)市场调查以及市场产品占有率的方针;

*+,公共关系政策方针;

*+-有关处理退货与纠纷的方针;

*+.有关产品的生产方法,或是外制品、采购品的外制方法、采购方法等的方针;

*+/有关销售相关方面事项,以及其调整方针。

(()有关制造方针的:

!生产品种方针;

"生产方法方针;

#有关质量的方针;

$有关成本的方针;

%有关销售与生产相关事项的方针;

&材料的调度方针;

’生产能力(机械、人、外制)与年度生产量;

(设备的方针(包括保养与投资);

· "-" ·

!技术的方针;

"#$研究开发的方针;

"#%库存的方针;

"#&提高生产率的方针;

"#’有关损失的政策方针;

"#(有关损害赔偿处理的方针;

"#)厂外订制(外制)或外购的方针;

"#*作业的方针;

"#+管理的方针。

! " 关于“钱”的方针

(#)总资本纯益率与销售额纯益率以及总资本周转率等利益率方针;

($)利益额及其处理计划目标的方针;

(!)若是采取利益分配制的,那就是有关其目标的方针;

(%)若是采取附加价值政策的,就是工资,工资分配率,附加价值额方针;

(&)综合损益的方针(以利益方针为主体);

(’)运用资产的方针(资本政策);

(()金融政策;

())信用的方针;

(*)特别方针(设备投资、研究开发费、广告宣传费、教育费等的方针);

(#+)整顿收集情报体制的方针;

(##)运用资金的方针。

六、综合信息中心负责人工作责任制度

第一条职务:

(一)在厂长领导下,贯彻政府关于“开发信息资源,服务社会建设”的精神,有目的地组织收

集、整理、分析、传递、研究、处理、贮存厂内外有关改革和经营管理科技进步、群众生活,思想工 作等方面的综合信息,为领导决策和各部门应用服务。

(二)根据《工业企业档案管理暂行规定》要求,负责归口管理全厂计划统计、经营销售、生产 调度、物资供应、财务管理、劳动人事、教育卫生等各方面工作所形成的档案,并积极组织档案编 研,主动为领导和群众提供利用。

(三)负责组织开展经济技术情报工作,为工厂制订经营决策和产品开发方案提供依据。

(四)组织搞好科技资料图书选购、收藏、介绍工作,为提高工厂科学技术素质服务。

(五)归口管理全厂照相器材。

(六)负责组织协调全厂信息(通讯)网络的工作。

(七)负责组织制(修)订综合信息管理制度。

(八)积极组织开展重大信息的调研活动,努力办好信息刊物,不定期召开信息发布会,及时 向厂内外传递、发布有关信息。

(九)积极参加行业、地区及国家经济技术信息网络活动,搞好信息的协作和交流,不断提高 工厂信息管理水平。

· %+& ·

(十)逐步开展对外有偿信息咨询服务活动。

(十一)逐步发展与国际上的信息联系。

(十二)完成厂领导交办的其他工作。

第二条职权:

(一)有权组织信息员收集厂内外各方面的信息。

(二)对所辖信息工作岗位有检查督促权。

(三)有权代表工厂参加行业和地区经济技术信息网络活动。

(四)有权组织开展综合信息调研活动,组织召开厂内信息发表会,主持编撰《! ! 信息》刊 物。

(五)有权向全厂各单位索取有关信息资料,督促按期整理交缴档案。

第三条职责:

(一)对收集、整理、传递、贮存发布的信息的准确性、及时性负责。

(二)对所辖信息岗位工作的质量和安全负责。

(三)对照相器材管理不善,造成丢失、损坏、影响工作负责。

(四)对档案信息资料保管不善,造成丢失、损坏和失、泄密现象负责。

七、计划管理部门负责人工作责任制度

第一条职务:

(一)贯彻执行上级各项方针政策,在分管副厂长领导下,坚持以搞活生产经营,提高经济效 益为中心,在科学预测的基础上组织制订企业中、长期规划。

(二)根据国家计划、市场需要和企业内部条件,按照尽可能满足用户需要和注重经济效益 的原则,组织编制企业年度生产经营综合计划。

(三)负责对厂长任期目标的管理。组织制订工厂方针目标,并负责层层展开、控制和评价。

(四)负责主编年度、季度、月度生产计划并按时下达组织落实。

(五)根据企业年度生产经营综合计划,组织有关归口科室制订各项经济技术计划指标,综 合平衡后下达,统一管理。

(六)在分管副厂长领导下,组织召开全厂经营活动分析会。

(七)负责综合统计。归口管理全厂的统计工作,统一管理全厂的统计报表、原始纪录,按上 级规定编报统计报表。

(八)检查和考核各项技术经济计划指标的完成情况,参与重大技术改造和技术组织措施项 目的技术经济可行性研究。

(九)负责工厂对外横向经济联合的统一管理工作。

(十)完成厂部临时布置的各项任务。

第二条职权:

(一)有权监督、检查各部门对生产经营综合计划及各项经济技术指标的执行完成情况。

(二)有权要求各单位按时提供编制计划所需要的各种资料。

(三)根据厂长方针目标展开的要求,有权对各单位的工作进行督促、检查、诊断和评价,以 保证厂长任期目标的实现。

(四)对各单位提供的计划方案有审核、调整、综合平衡权。根据生产经营的实际情况,对工 · $#" ·

厂年度计划有权提出修改、调整的建议。

(五)有权要求各单位及时编制各种统计报表,建立健全原始记录,有权监督“统计法”的贯 彻执行。

(六)有权参加上级召开的有关会议,参加工厂内部有关经营业务的会议。

(七)有权代表工厂进行横向联营事务洽谈。

(八)有权要求各单位提供有关计划,对外报送的各种专业计划必须通过计划科审核。

第三条职责:

(一)对企业生产经营计划和各项经济技术指标的科学性、预见性及下达的及时性负责。

(二)对未按厂长任期目标要求及时编制工厂年度方针目标并进行巨型、检查、诊断和落实 负责。

(三)对报送的各种统计报表的准确性、及时性和完整性负责。

(四)对签署的有关计划、文件出现差错负责。

(五)对所编制下达的计划,因综合平衡不周,而造成重大经济损失和影响全厂生产任务的 完成负责。

(六)对横向联营协议事前调查分析不够、参谋不当、条文考虑不周,造成失误负责。

第二节公关广告企划管理制度

一、公关企划管理制度

第一条准则:

! " 所确定的公关目标应与公司的总体目标一致。

# " 所确定的公关目标应表现为某项工作所要取得结果的具体描述。

$ " 实现目标的时间必须有明确的规定。

% " 所确定的目标,在时间限制、效果指标等问题上要切实可行。

& " 所确立的目标要简明扼要,一个目标只能包含一个结果。

第二条公众的确定和分析:

! " 确定目标公众是对公众认识的第一步,利用谁被卷入这一问题、谁会影响这一问题、谁受 这一问题的影响等来确定国际对象公众。

# " 全面分析公众对公司的期望和要求,并把它与公司利益加以权衡,以此来确定公关目标 的层次以及分析、判断的准确与否,这是公关工作能否切中要害、能否成功的关键。

$ " 在对目标公众调研和对象公众期望要求分析的基础上,进一步将各构成成分细分,并将 其与期望要求作出相关分析,以便更深入了解目标公众,确保具体公关方案的科学性。

第三条确定公关信息:

确定信息的目的是为了制订出能符合公关目标的、符合公共关系传播的规律和要求的传播 内容。确定信息的主要依据是公关活动目标的内容、公关活动对象的分析资料、公关传播的基 本原则和规律等。公关信息的确定应注意以下几个问题:

! " 信息的确定要适合于实现公关目标的要求,不可泛泛而谈,或漫无目标地卖弄技巧。 · %(’ ·

! " 信息的确定要有明确的主题。在同一个公关活动中所传播的信息都要围绕着一个统一 的主题、统一的基调来进行宣传。提供给各种不同媒介的信息,也要围绕着主题来宣传。 # " 对主题的表达必须是清楚明了,有明显的个性特征并易于记忆。

$ " 应注意平等的态度,应把公关对象视为平等的朋友。从事公益活动或赞助活动的宣传, 应体现对社会高度的责任心。

% " 信息要确保真实,不能做有意的夸大或片面的宣传。

& " 信息要尽可能适合所要利用的媒介的传播特点。

’ " 信息要依据受众的特点来确定。对受众的需求、兴趣、好恶、接受能力等都应充分考虑, 以保证传播效果。

第四条确定传播渠道:

渠道选择和媒介战略的制订要从公关的目标和对象的传播行为、接触媒介的特点出发,综 合考虑信息特点的限制和需要,考虑不同类型的媒介本身所具有的不同功能以及财力等问题。 ( " 传播渠道选择的程序:

(()考虑对不同传播方式的选择。渠道选择的第一个问题就是选择哪一种传播方式或配合 选用哪几种方式,传播效果才最佳,才最可能达到预期的目标。

(!)考虑对不同类型媒介的选择。同一传播方式的不同类型的媒介仍有其不同的传播功 能,要充分考虑到各种媒介的优缺点,使媒介效益达到最优。

(#)考虑具体媒介的特点。在同类的媒介中,不同的具体媒介仍有不同的特点。选择时还 应考虑到不同的具体媒介具有不同的传播周期、编辑方针、特殊要求等差异。

($)考虑具体媒介的特定时间、特定空间在内容上、质量上的不同特点,对受众的不同影响 力等因素。

! " 传播渠道选择的注意事项:

(()传播渠道的选择要适合对象公众的传播行为,要考虑媒介与公关对象的接近性。具体 确定传播渠道时,要尽可能选择公关对象最常接触的、最容易接触和最愿意接触的媒介。 (!)传播渠道的选择要与所要传播信息的特点、要求相适应。

(#)选择媒介要和公司的承受力相一致。

($)确定媒介战略时,要注意利用媒介组合的优势和媒介运用的策略问题。

第五条公关计划的制订:

在确定了公关目标和对公众、信息、媒介等基本问题进行深入的分析、研究的基础上,围绕 着目标,依据研究的结果,进一步着手研究编制可供实施的公关计划。

( " 制订公关计划的原则:

(()公关计划应与公司的经营管理计划、社会条件相吻合。公关活动是组织经营管理活动 的一部分。公关活动要受到社会条件的制约。

(!)公关计划应有重点。应着重抓一至两个重要问题的解决,切忌面面俱到、平均用力。要 尽可能避免把摊子铺得太大而顾此失彼。

(#)公关计划应注意平衡性问题。公关工作应突出重点,解决当前所要急需解决的问题。 公关工作同时也应特别关注公司长远利益的问题,兼顾重点对象与一般对象。

($)公关计划要考虑承上启下的连续性问题。公关工作切忌靠心血来潮大干一场,虎头蛇 尾,一个计划一个调。公关计划应通盘考虑以前的基础和今后的发展。

(%)公关计划要注意留有一定的弹性。公关计划工作带有一定的预测性质,难以精确计量。 · $*) ·

在具体的活动项目完成的时间、任务指标和经费预算上都要留有一定的余地。

(!)公关计划的制订要注意创新。要根据环境的不断变化而变化,不断推出新计划,不可因 循守旧。

" # 公关计划的基本内容:

公关计划可分为四种类型,即某一时期的战略规划、跨年度的公关计划、年度公关计划和专 项公关活动的计划方案等。

($)某一时期的战略规划。概括制订出总目标和完成目标的最主要的措施、条件,以及分阶 段实现目标的设想等,对具体的活动不做出规定。这种计划是一种战略指导性的文件。 (")跨年度公关计划。围绕着某一公关问题而特别制订规模较大的公关活动计划。计划中 的各阶段、各项目的目标、内容、时间等都要求具体、明确。

(%)年度公关工作计划。围绕一年的公关工作目标而形成的具体工作计划。要求具体、明 确和具有可操作性。

(&)专项公关活动的实施计划方案。专项公关活动实施的计划方案是为公关计划中的各具 体项目的开展而制订的。为使这些项目的实施能统筹安排,有章可循,专项计划方案所应包括 内容如下:

!项目名称及项目的目标。

"项目的负责人、实施者及各自的责任。

#项目筹备、实施的程序设计和时间表。

$项目所涉及的对象及各种条件分析。

%项目所需的传播媒介、器材设备、外部环境等。

&项目的经费预算。

’项目的成果考核标准和考核方法。

% # 编制实施公关计划的工作程序表:

编制出计划实施所采取的每一步骤的前后关系来,变公关计划为可供操作的具体化程序。

第六条公共关系的预算编制:

$ # 公共关系预算的基本构成:

($)人工报酬。公关活动是智力投资,费用的主要部分是用来支付公关人员的工资。

(")活动费用。包括日常活动和特定计划的公关活动所需的经费,如办公费、房租、水电、电

传电话、通信、招待记者来宾、接待应酬、参观、展览、公关报道、广告及各种宣传项目、为公关提 供的各种教育培训和服务项目、公关调研项目、公关赞助项目以及一切外出活动的交通差旅等 费用。

(%)器材设备费。包括美工器材、摄影设备和材料、编辑印刷各种组织刊物和各种报告的设 备材料、各种视听器材、展览设施和用品等各种费用。

(&)临时费用。用于突发事件,从财力上保证公关的应变能力。

" # 公共关系预算应注意的问题:

($)公共关系预算要以公关实际需要和公司经济承受能力为准则。进行公关预算一定要以

公司的实际需要为依据,不可盲目或机械地进行。采用比率抽成预算,应随实际变化,不断调整 比率。根据实际需要做预算时,要考虑到本公司的实际承受能力,使预算真正切实可行。

(")公关预算要留有余地。应随形势变化而改变公关的重点和方向,故预算时应规定设置

临时费用,以备不期之需。此外,预算时还应考虑到一年内或一段时间内人工费、物价等因素的 · &(’ ·

变化,适当留有余地。

(!)专款专用。公关有关拨款的预算是以完成预定目标为依据的,故其预算拨款仅能用于 公关活动,其他部门或事项不可随意留用。

(")公关预算要靠主动争取。公关预算除依靠公司拨款外,还要争取社会组织的协助、支持。

第七条对公关计划方案的事前检查:

事前检查要对计划中所规定的方案实施过程的每一步骤都进行检查,既包括对计划本身的

检查,也包括对用来实施计划、方案的各种具体手段的检查。

二、公关企划制作规程

第一条界定公关企划案主题:

公关企划部在界定公关企划案的主题时,应遵循以下原则:

# $ 准备精当:

(#)确定公关企划对象;

(%)调查并研究公关企划对象。

% $ 确立公关企划重点:

(#)明确公关企划主题;

(%)选择公关企划主题。

! $ 确定公关企划目标:

(#)勾勒公关企划轮廓;

(%)确定公关企划目标;

(!)量化公关企划目标。

第二条搜集公关企划案基础资料:

# $ 立足对现有资料的充分获取;

% $ 注重利用团体智慧;

! $ 注意个人创意的开启。

第三条寻求公关企划案切入点:

# $ 从消费者的抱怨切入;

% $ 从消费者的希望切入;

! $ 从市场关注热点切入;

" $ 从社会重大事件切入;

& $ 从公司的庆典活动切入。

第四条公关企划案创意:

企划案创意,应注意以下要点:

# $ 明确公关问题;

% $ 公关外围情报资料的搜集;

! $ 公关问题的调查;

" $ 排出公关问题的顺序;

& $ 设定公关企划的截止日期;

’ $ 设定公关的解决目标;

· "#( ·

! " 公关企划创意印象的描摹;

# " 企划观念和思路的调整;

$ " 进一步类比公关企划的创意;

%& " 完善性的思考产生创意。

第五条公关企划案的制作要领:

% " 简明具体地表现公关企划的内容;

’ " 准确预测公关企划的效果与结果;

( " 明确公关企划创意主题;

) " 在预定的截止时间终止公关企划创意活动。

第六条公关企划案的选择:

公关企划案的选择要充分考虑本公司的企划意图和采用的客观标准与方法。

第七条公关企划案的确立:

% " 做好准备工作;

’ " 选择适当的提案时机;

( " 协调各方面关系,确立公关企划方案。

第八条公关企划案的修正:

% " 正确把握预测值与结果之间的差异并分析差异原因;

’ " 找出公关企划案实施过程中的相关问题,发现不足之处;

( " 针对公关企划案的不足进行改进;

) " 总结公关企划立案及实施的经验教训。

第三节品牌企划管理制度

一、品牌企划操作规程

总则

第一条目的:

为进行合理的品牌企划操作,有效地促进本公司品牌企划目标的完成,特制定本规程。

第二条品牌企划操作的基本要求:

% " 从公司长远利益出发,合理规划公司品牌企划的每项工作;

’ " 适时调整品牌企划方案;

( " 操作流程符合公司要求与需要。

基本原则

第三条战略性原则:

善于分析机会存在的依据、特征,创造和把握品牌机会,实现把公司做大做强的目标。 · )%% ·

第四条创新性原则:

有效利用现有资源,不断完善品牌企划方案。

第五条应变性原则:

根据市场环境和公司现有状况,灵活调整品牌企划活动。

操作程序

第六条品牌企划主题的界定:

! " 列举品牌企划问题;

# " 明确品牌企划目标;

$ " 界定品牌企划主题。

第七条品牌企划资料的搜集与分析:

! " 现有资料搜集;

# " 市场状况调查;

$ " 资料审核;

% " 资料分析。

第八条品牌创意的产生:

! " 创意的选择;

# " 品牌创意方案的制订。

第九条可行性品牌企划方案的选择:

! " 选择标准的衡量;

# " 品牌企划方案的对比评估;

$ " 最终企划方案的确定。

第十条品牌企划的模拟与评估:

! " 品牌企划的预算评估;

# " 品牌企划的进度控制;

$ " 品牌企划的效果评估。

二、品牌企划委托制作管理办法

第一条为确保本公司品牌企划项目外委制作的规范性,保障本公司的合法权益,特制订 本办法。

第二条必须选择内部品牌企划有以下情况:

! " 公司有专业化的专家队伍和充足的资讯补给;

# " 国际品牌企划涉及的项目简单,所需人员、资金较少;

$ " 基于积累企划经验考虑;

% " 本公司与国际专业品牌企划公司在信息沟通上有困难或企划公司不能胜任该项目; & " 所在地国际市场不存在专门的品牌企划公司。

第三条本公司选择品牌企划外委制作有以下的情况:

! " 本公司无力承担的品牌企划任务;

# " 本公司在目标国进行品牌企划,不能克服信息交流方面的障碍;

· %!# ·

! " 品牌企划项目利用委托方式能提供更专业化的服务;

# " 本公司在目标国的市场规模大,必须采用委托品牌企划方式;

$ " 本公司的品牌企划项目需要定量调研资料,需要在国外进行实地调研。

第四条品牌企划委托方的选择:

本公司在选择品牌企划的外委企划公司时,应考虑以下因素:

% " 被委托公司的历史;

& " 被委托公司的经营范围;

! " 被委托公司的声誉;

# " 被委托公司能否按期完成项目;

$ " 被委托公司与以前项目的合作状况;

’ " 被委托公司已完成项目的质量;

( " 被委托公司的相应人员配置状况及专业水平;

) " 被委托公司能否与本企业进行有效的沟通。

第五条品牌企划委托制作合同的内容:

% " 品牌企划项目的名称;

& " 品牌企划方法选择;

! " 品牌企划人员要求;

# " 品牌企划方案实施;

$ " 品牌企划完成期限;

’ " 品牌企划预算;

( " 品牌企划费用支付。

第六条签订品牌企划委托合同的注意事项:

% " 保守公司机密事项;

& " 诚信事项;

! " 准时事项;

# " 灵活事项;

$ " 品牌企划方案的质量控制标准事项;

’ " 与被委托企划公司合作过程中坚持客户导向事项;

( " 及时了解被委托企划公司的项目进展状况事项;

) " 按项目的详细规定检验报告事项。

第七条品牌企划委托制作的合作与监督:

% " 本公司与被委托方坚持平等互惠,相互信任的原则,双方共同制订品牌企划方案; & " 督促被委托方及时汇报详实情况;

! " 在合作进程中,必须对被委托方进行必要的监督,定期向代理机构索取工作进度报告和 有关企划成果资料,及时缩小与企划委托项目目标的差距。

· #%! ·

第四节!" 企划管理制度

一、!" 企划操作规程

总则

第一条为合理地操作国际!" 企划,有效地促进本公司!" 企划目标的达成,特制定本规 程。

第二条!" 企划操作规程的基本要求:

# $ 合理规划公司!" 企划的每项工作;

% $ 适时调整!" 企划方案;

& $ 操作流程符合公司要求。

操作要求

第三条善于把握!" 机会,分析机会存在的依据、特征,确定把握机会的线索和行为规范。

第四条有效配置公司现有资源,不断完善!" 企划方案。

第五条根据市场环境和公司现有状况,灵活地调整!" 企划活动。

第六条跟踪公司有限且有价值的目标,整合相关的!" 企划资源,确定相应的解决办法。 操作流程

第七条!" 企划主题的界定:

# $!" 企划问题列举;

% $ 明确!" 企划目标;

& $ 界定!" 企划主题。

第八条!" 企划资料的搜集与分析:

# $ 现有资料搜集;

% $ 市场状况调查;

& $ 资料审核与分析。

第九条!" 企划创意的产生:

# $ 创意方法选择;

% $!" 企划创意方案的制订。

第十条!" 企划方案的可行性选择:

# $ 选择标准衡量;

% $ 国际!" 企划方案的对比评估;

& $ 最终企划方案的确定。

第十一条!" 企划的模拟与评估:

· ’#’ ·

! "#$ 企划的预算评估;

% "#$ 企划的进度控制;

& "#$ 企划的效果评估。

二、#$ 企划管理办法

总则

第一条为了不断提升公司形象,提高公司的凝聚力和竞争力,强化公司对社会的责任,特 制定本管理制度。

第二条本管理制度由公司#$ 规范管理委员会负责解释、组织实施。

#$ 规范管理组织与职能

第一条公司设立#$ 规范管理委员会。由下述人员构成:主任,由总经理兼任。委员,由副 总经理、财务总监和各部门负责人构成。

第二条公司#$ 规范管理委员会职能如下:

! " 有关#$ 规范管理文件的制作。

% " 有关#$ 规范管理标准的制订。

& " 有关#$ 规范管理活动的组织与实施。

’ " 有关#$ 规范管理工作的督促与检查。

第三条公司#$ 规范管理委员会下设#$ 规范管理执行研究室。主任由公司办公室主任兼

任。其工作职责如下:

! " 根据公司的实际和发展要求,对公司#$ 建设的理念识别、行为识别、视觉识别& 个系统 进行科学分析、研究与定位。

% " 开展广泛的#$ 调查,不断拿出公司#$ 建设的市场报告等建议。

& " 对公司#$ 建设各种方案的实施进行分析、测评,提出意见和建议。

’ " 在公司#$ 规范管理委员会的指导下,对公司#$ 规范管理工作进行督导。

#$ 规范管理内容与要求

第一条公司哲学(略);

第二条公司价值观(略);

第三条公司精神(略);

第四条公司目标(略);

第五条员工行为规范(略);

第六条员工工作与社会活动礼貌用语规范(略);

第七条公司各种标志规范(略);

第八条公司各类印刷品规范(略);

第九条公司各种用具、工具标记规范(略);

第十条公司各种文件制作规范(略);

· ’!( ·

第十一条公司广告规定(略);

第十二条公司参展设计规范(略)。

三、!" 企划委托制作管理办法

第一条为保障本公司!" 企划项目外委制作的规范性,提高外委制作的质量,特制定本办 法。

第二条本公司选择!" 企划外委制作有下列的情况:

# $ 本公司无力承担的!" 企划业务;

% $ 本公司在目标国进行!" 企划时,不能克服信息交流方面的障碍;

& $ 国际!" 企划项目利用委托方式能获得更专业化的服务;

’ $ 本公司在目标国的市场规模大,必须采用委托!" 企划方式;

( $ 本公司的!" 企划项目需要定量调研资料,需要在外进行实地调研。

第三条!" 企划委托方的选择:

本公司在选择!" 企划的外委企划公司时,应考虑以下因素:

# $ 被委托公司的历史;

% $ 被委托公司的经营范围;

& $ 被委托公司的声誉;

’ $ 被委托公司能否按期完成项目;

( $ 被委托公司与以前委托人的合作状况;

) $ 被委托公司已完成项目的质量;

* $ 被委托公司的相应人员配置状况和专业水平;

+ $ 被委托公司能否与本公司进行有效的沟通。

第四条!" 企划委托制作合同的内容:

# $!" 企划项目的名称;

% $!" 企划方法选择条款;

& $!" 企划人员要求条款;

’ $!" 企划方案实施条款;

( $!" 企划完成期限条款;

) $!" 企划预算条款;

* $!" 企划支付条款。

第五条签订!" 企划委托合同时的注意事项:

# $ 保守公司机密事项;

% $ 诚信事项;

& $ 准时事项;

’ $ 灵活事项;

( $!" 企划方案的质量控制标准事项;

) $ 及时了解委托企划公司的项目进展状况事项;

* $ 按项目的详细规定检验报告事项。

第六条!" 企划委托制作的合作与监督:

· ’#) ·

! " 本公司与被委托方坚持平等互惠、相互信任的原则,共同制订#$ 企划方案;

% " 督促被委托方及时汇报详实情况;

& " 在合作进程中,必须对被委托方进行必要的监督。应定期向代理机关索取工作进度报告 和有关企划成果资料,及时调整与企划委托项目的目标的偏差。

四、#$ 企划作业计划制度

第一条#$ 导入计划有其预定的实施期限,且包括许多复杂的项目,必须循序渐进,才能得 到合理的结论和优秀的视觉系统。

第二条进入实施成果阶段前的期间不可太仓促。

所谓“先下手为强”,企业活动亦然。但是在公司确认#$ 的导入方针后,如果匆忙而机械地 勉强排定计划,反而会产生反面效果。有些公司的总经理或高级主管不了解这点,一定要按照 排定的期限,订立勉强的流程计划,以便配合公司周年纪念日的庆典等情况。其实,配合周年庆 典来发表#$ 的做法,必须在期限内办理的事项很多,包括“方针的确定”、“公司名称的确定”、“企 业标志的确定”、“基本设计系统的确定”、“对外界发表”、“适用设计的相关事宜告一段落”?? 为了节省时间,而计划把这么多的工作勉强在仓促的时间内完成,容易变成一份难以实行的#$ 计划表。

第三条设计开发作业的时间不可太仓促。

#$ 的设计开发作业中,最重要的是在基本设计开发期间由参加设计者充分地加以检查。在

设计开发作业的最初阶段中,为了让大家能提出优秀的构想,做设计造型的探索等,就要安排充 分的检查时间;之后,进入实际作业时,也须有足够的时间,不可订立机械性的不合理计划,强迫 工作人员仓促赶工,使得实施作业困难重重。

第四条重视逻辑性而循序渐进#$ 作业。

#$ 的计划过程、背景、导入的必然性和成果等结论,以及#$ 并发的经过,都必须利用对内、 外表的机会加以反复说明,绝不可马马虎虎地推行#$,丧失公司本身对员工和外界人士的说服 力。尤其在推进#$ 计划时,有关企业问题的探索、调查工作、根据调查结果而作判断的过程,如 果进行得不理想,日后便很难对内部员工或外界人士说明清楚,同时也会使得#$ 的成效不彰。 因此,不论高级主管们如何地要求赶工、赶时间,#$ 作业都必须确实执行,重视逻辑整合性而循 序渐进。

第五条变更公司名称、品牌时,必须办理法律手续,需要充足的作业时间。

公司名称的变更须通过股东大会的决议,而品牌的更新也须办理有关商标权的法律手续。

尤其是商标权的确定,如果办理得不顺利,往往会历经二三年的时间;这种花时间的作业,事先 必须考虑周详,才能制订出实用性强的#$ 计划。

第六条发现#$ 计划不合理时,应尽快重新制订。

#$ 计划的流程安排,必须考虑前后作业间的关联性,因为前面的作业结果必然会影响到下

一步作业。根据调查结果,有时也须安排追加调查;综合性的检查结果,有时会产生需要变更公 司名称的情况;识别系统的企划,也会影响设计开发的条件;有些设计须先做各种测试,或重新 进行设计开发作业。因此,如有必要,应重新编列流程图,如果一开始就想制订出完美的流程 图,可以说绝无可能。所以,负责的修养人员应时常考虑实际状况,出现必须追加或删改的重要 作业时,应毫不犹豫地重新计划,务必制作出最适当的计划,这就是正确的管理概念。 · (!’ ·

第五节广告企划管理制度

一、广告企划操作规程

第一章总则

第一条目的:

为保障公司进行合理的言行企划操作,通过创意,选定可行的方案,有效地促进公司实现广 告企划目标,特制定本规程。

第二条基本要求:

! " 从公司长远利益出发,合理规划言行企划的每项工作;

# " 适时调整言行企划方案;

$ " 操作流程符合公司要求。

第二章基本原则

第三条战略性原则:

善于创造和把握广告机会,分析机会存在的依据、特征,确定把握机会的线索和行为规范, 寻找和创造新的经营机会和经营领域。

第四条创新性原则:

有效配置公司现有资源,不断完善广告企划方案。

第五条应变性原则:

广告企划要重视人的主观能动性和自动适应性,根据市场环境和公司现有状况,灵活地调 整广告企划活动。

第六条含糊性原则:

跟踪公司有限且有价值的目标,整合相关的广告企划资源,确定相应的解决办法。

第三章操作流程

第七条广告企划主题的界定:

! " 言行企划问题列举;

# " 确定广告企划目标;

$ " 界定广告企划主题。

第八条广告企划资料的搜集与分析:

! " 现有资料搜集;

# " 市场状况调查;

$ " 资料审核;

% " 资料分析。

第九条广告创意的产生:

! " 创意方法选择;

· %!& ·

! " 言行创意方案的制订。

第十条广告企划方案的可行性选择:

# " 选择标准衡量;

! " 广告企划方案的对比评估;

$ " 最终企划方案的确定。

第十一条广告企划的模拟与评估:

# " 广告企划的预算评估;

! " 广告企划的进度控制;

$ " 广告企划的效果评估。

二、广告宣传管理办法

第一条为加强对公司广告宣传的管理,特制定本制度。

第二条广告宣传工作由广告部经理主管。

第三条广告宣传业务的工作内容包括以下几个方面:

# " 起草广告宣传方案。

! " 制作各种广告张贴宣传画。

$ " 与广告公司进行交涉,联系广告制作业务。

% " 对广告效果进行测定与检验。

& " 开展市场调查。

’ " 向公司内部征集广告创意,并对各种创意进行评价和选择。

( " 各种用于有奖销售、展示会、庆典的纪念品、赠品和礼品的设计、制作、购买。

) " 为销售部门的业务工作提供帮助,协助销售部门开展销售工作。

第四条广告部每位成员应不断收集各种广告创意和构思,以促进本公司广告宣传工作的 发展。

第五条广告宣传必须有计划地进行。广告的实施分为两种:

# " 定期广告,每年一次。

! " 临时广告,根据销售情况具体确定。

第六条为了控制成本,必须事先对广告宣传的各项可能的开支(包括媒体的选择,宣传对

象选择,宣传频率确定)进行预算。广告宣传费原则上不得超过经费预算委员会规定的范围,在 特殊情况下广告宣传费的超支,必须经董事会决议。

第七条原则上采用下列广告媒体。在征得总经理认可的情况下方可采用其他媒体。

# " 信封、明信片等邮寄广告。

! " 挂历、效率手册等小礼品。

$ " 交通广告、广告牌、霓虹灯。

% " 宣传传单、张贴画、报纸、杂志。

& " 广播、电视等广告。

第八条市场调查每年进行两次,调查结果或所获情报资料,送交销售部门参考,同时作为 广告部制订新广告宣传计划的依据。

第九条广告效果主要反映在销售收入上,但销售收入的增减,不一定与广告宣传直接相 · %#* ·

关。因此,对广告效果的评定,除了“销售收入”指标外,还必须进行多方面测评。

第十条努力与外部广告业主搞好关系,增进相互间的联系和了解。外部广告业主主要

是:

! " 印刷业主。

# " 广告代理商。

$ " 纸张和其他材料供应者。

% " 纪念品、赠品和奖品生产者。

& " 各种展示会、展销会组织者。

’ " 其他广告业主。

三、广告策划的原则

编拟广告计划方案的原则

第一条质量并重,胸有成竹。

第二条建议项要一目了然。

第三条创意突出(企划与创作),建立差异。

第四条词句精练,编排严谨,树立风格。

第五条简洁朴实,避免冗长多余的内容。

编拟广告计划方案的注意事项

第六条广告客户说明会的参与:

! " 确实了解客户的需求重点。

# " 确实把握客户问题症结的所在。

$ " 确实了解客户的主要竞争对象。

% " 熟悉客户的广告计划批准者。

& " 确实了解编拟广告计划的基本要素(广告目标、预算、期间、地区、需求对象)。 ’ " 除业务单位外,创作及企划部门的有关人员,亦应参与()*+,-.-*(,。

/ "()*+,-.-*(, 所表明的意向或提供的资料,并非完全可以利用,应再向客户的其他有关 部门索取资料。

0 " 确实了解客户能因本公司的建议,而改变其行销计划的程度。

第七条广告计划编拟小组的设置:

! " 组合具有专长的有关人员。

# " 尽量归集第三者的客观意见。

$ " 使全组人员了解工作目标。

% " 指派小组负责人,明确划分个人职责。

& " 组员的选任,以能力为其基准。

第八条资料的收集及运用:

! " 集本公司建议方案所依据的资料。

# " 收集解决问题的资料。

· %#1 ·

! " 尽量收集与客户有关资料。

# " 尽量提供客户殷切希望的资料。

第九条优势的发掘:

$ " 以长远的眼光:

($)试以冷静态度判断商品的优劣点。

(%)试将商品印象置于消费者心目中。

% " 以客户负责人的眼光:试以商品周转率及利润率的观点,加以考虑。

! " 以广告对象的眼光:试以记忆及了解程度,予以考虑。

# " 商品概念的确定:

没有商品概念的商品,无法销售。

($)概念应以任何人都可以了解的语句或图案表示。

(%)因人而有不同解释的语句或图案,不得称之为“概念”。

(!)概念应以消费者的语气表示。

(#)概念与目标为一体的两面,应随&’()*+ 而改变。

第十条媒体选择的要点:

$ " 广告目标(性别、年龄??)所接触媒体及其质与量。

% " 地区:是否到达应涵盖的地区。

! " 广告目的:知名度、理解度、印象度及购买意向等的形成。

# " 预算金额是否恰当?

, "-.//01.:“信息”是否过多?是否能通过减少信息的量,来达到预定目的?有效的传达 方法是什么?

2 " 竞争对象所采用的类别,数量及其成功的程度。

3 " 过去的实绩:以往的广告实绩是否构成制订契约的优势。

4 " 广告媒体的确保有无“画饼充饥”的现象。

5 " 效果测定:事先预测及事后测定的可能性。

第十一条年度广告计划的编拟:

$ " 尽量参照前年度的检查资料。

% " 由长期广告目标中明确制订本年度广告目标。

! " 由现有商品中将今年预定上市的新产品,予以明确区分。

# " 充分检讨上一年度的优劣点。

, " 把握客户的意图,使本广告计划无懈可击。

第十二条“临时性”的广告计划:

$ " 分考虑对客户长期性广告计划所负的功能。

% " 尽量利用计量方法测定直接或间接的效果。

!" 以客户立场修正媒体机构所提出的计划,并将配合本公司的特性,以迎合客户特定的条件。 # " 充分考虑到计划实施的季节性与时间性。

第十四条广告计划流程(略)。

四、广告宣传业务管理办法

第一条为进一步促进本公司广告宣传业务的发展,特制定本办法。

· #%$ ·

第二条本公司的广告业务由公关部负责推行。

第三条公关部业务内容主要包括:

! " 制订广告宣传计划方案,包括选择广告宣传的对象、方法、时间与费用等。

# " 制作广告宣传用品,包括广告张贴画、广告牌、传单等。

$ " 实施广告宣传计划,与广告代理商接洽与交涉。

% " 为有效地开展广告宣传,进行市场调查。

& " 测定广告宣传的效果。

’ " 对制造部和销售部提供广告宣传效果方面的资料。

第四条广告宣传计划的制订工作由公共关系部部长负责。

! " 在制订广告宣传计划过程中,必须听取各相关部门的意见。

# " 计划方案在实施之前,必须再次送交各有关部门征求意见与建议。

第五条在制作广告宣传用品时,必须选择最佳的合作对象和宣传用品。在广告宣传过程

中,应注意选择效果明显的广告宣传形式,包括奖品交换方法、提供旅游等。同时应注意费用的 合理使用。

第六条广告宣传分定期和不定期两种,但都必须在广告预算范围内进行。同时,实施广 告宣传之前应听取广告业务机构的意见,并根据业务情况委托广告业务机构实施广告宣传。

第七条广告媒介原则上规定如下:

! " 报纸、杂志、广告张贴画和传单。

# " 邮寄广告。

$ " 电视和广播。

% " 广告牌与广告设施。

& " 挂历与效率手册。

’ " 其他经董事会临时认可的广告媒介。

第八条为了有效地进行广告宣传,必须定期和不定期地进行市场调查。公共关系部在认

为必要且适宜的时候,展开对外部的市场调查。市场调查的结果,必须有助于提高广告宣传工 作。

第九条公共关系部有义务对各部门提出建议,积极协助相关部门的工作,并收集与提供 有利于销售的各种创意与构思。

第十条要对广告宣传效果做出评价与测定。

! " 公共关系部须阶段性地对外部广告宣传的效果做出调查与测评。

# " 广告宣传效果的测评分为定期和不定期两种形式。

$ " 把测定的结果写成报告,交各相关部门传阅。在必要的情况下,与各相关部门共同商讨。

五、产品宣传管理办法

通则

第一条为充分宣传和推广新产品,保证新产品顺利进入市场,特制定本规定。

第二条本规定以外的事项,须按《广告管理规定》中相关规定办理。

第三条新产品的宣传方针,由产品部主管负责制订,并向全体人员讲解,使每一位工作人 · %## ·

员都能确实把握基本方针的要点。

第四条产品部主管须以本月及长期销售计划为基础,制订新产品宣传计划方案,并落实 到每一个具体方面。宣传计划内容包括:

! " 选择与确定宣传对象。

# " 确定宣传媒体。

$ " 新产品样品的选择、确定与分配。

宣传实施方法

第五条产品部主管所负责的新产品的宣传工作,需要企业各部门与各机构的支持与协

作。

第六条产品部主管在宣传实施期中,销售部与各营业分店须向产品部提供宣传活动所需 的必要文献、样品等。

第七条各营业分店须协助宣传工作顺利进行,诸如张贴宣传画,印发传单,布置展示厅等 等。

第八条要求各分支机构在指定的时间和地点,配合展开广告宣传活动。

第九条广告宣传要把握节奏,事先确定步骤,逐渐加强攻势和广告宣传的渗透力,以达到 预期目的。

第十条对大企业尚未控制的地区,应该展开大力宣传,以谋求在该区域内增强影响力。 第十一条综合运用各种宣传媒介,包括报刊杂志的广告、商店销售现场的宣传、电台电视 的广告,必要时还可利用批发商的宣传能力,强化新产品的普及宣传工作。

第十二条产品进入成长期后,其广告宣传工作可转让给销售部门及销售人员执行;但对

竞争激烈的产品,则仍需要产品部负责监控,一旦销售收入下降,立即进行广告宣传攻势,以保 持在一定的销售水平上。

第十三条对大宗交易以及大宗交易伙伴,产品部仍有责任做出努力,予以维持。

第十四条为了提高广告宣传工作的综合效益,产品部应该经常开展下列活动:

! " 以出差方式,巡回各地,与当地老客户保持联系。

# " 不间断地以部门名义和个人名义,诸如寄挂历、送贺年卡、发信等,与客户保持广泛而经 常性的联系。

$ " 定期不定期开展或参与各种宣传活动,如展示会、博览会、交易会、展销会等。

% " 举办橱窗展示,选择宣传对象,对宣传费用进行预算,对每天的展示成果进行总结,观察 顾客在商店行走路线,观察顾客在商店中停留时间,把握本公司商品被询问或打听的频率,听取 顾客对广告宣传的反应等。

内勤业务

第十五条内勤须协助第一线新产品宣传活动,以使其顺利开展。内勤工作包括文书工

作、保管产品样本工作、保管物品工作、报告书的处理和归档工作以及花名册的管理等。 第十六条内勤组长须按产品部主管的指示,整理新产品业务日报、询问记录,并把结果反 馈给各位业务员,以促使他们在工作中反省有无疏漏之处。

第十七条宣传物品的保管工作:

! " 内勤组对领取与保管各种与新产品宣传有关的物品负有直接责任。

· %#$ ·

! " 内勤组长必须保证宣传物品的库存供应量,每月末向产品部主管报告一次。

# " 内勤组长必须根据库存报表以及季度或月度宣传品需求量预测,向产品部主管提出建 议。

$ " 内勤组有责任保管和整理账目,包括库存明细账,收发领用台账,分配记录簿,以及宣传 品报废台账等。

第十八条产品样品出纳保管工作:

% " 内勤组对产品样品的出纳保管工作负有直接责任。

! " 内勤组长须每月末向产品部主管报告新的样品库存情况。

# " 内勤组长须根据库存情况及月、季度预测用量,向产品部主管提出新的样品进货建议。 $ " 内勤组长必须对新样品明细账、收发领用台账和分配记录簿进行整理与保管。

第十九条报告书的整理与保管工作:

% " 内勤组长应及时安排和督促部下,处理新产品业务员在报告书记载的有关事项。

! " 内勤组长应及时从报告书中寻找重要事项,以及应该做出报告的事项,整理为规范文书, 向产品部主管及有关各部主管做出报告。

# " 内勤组应把各报告书汇编成册,加以妥善保管。

第二十条花名册编辑工作。内勤组应根据相关文件,以及新产品业务员的报告书,整理 汇编客户花名册。

第二十一条其他业务工作。内勤组除了以上规定的业务工作外,还应对新产品有关联络 业务妥善处理,如应酬、记录、传达和帮助联系等等。

宣传物品、产品样品处理。

第二十二条产品部主管在每月末经内勤组长向总公司提出下月度进行新产品宣传所需

宣传物品及数量。

第二十三条产品部主管每月一次,向总公司报告本部门月末各类宣传物品库存情况。

第二十四条制作的宣传物品办理所规定的手续后,可从各营业分支机构的仓库,转存入 本公司的仓库,并由内勤组负责保管。

第二十五条宣传物品如何在各地区、各业务员之间进行分配,由产品部主管决定。

第二十六条在紧急状态下,产品部主管如果认为确有必要,可与营业分支机构负责人商 议,由分支机构来制作宣传所需要的物品。

第二十七条其他扩大宣传所必须的物品,也可由产品部主管决定,由营业分支机构制作。

第二十八条每月所需要的试用品、试销品及其数量,也须事先向总公司请示。

附则

第二十九条本规定的修改与废除由总裁办公室负责,由总裁决定。

第三十条本规定于& & & & 年& 月& 日起实施。

六、广告作业流程

第一条当广告公司向广告主提议一家“电视广告影片拍片公司”时,广告主的企划或营业 主须亲自到该拍片公司:

% " 首先要求播映其“作品”(即:电视广告影片)。

· $!$ ·

! " 若有很多部“名片”(经常在电视上看到的),则:要求列出下列人员名单,最好能见个面: 导演;摄影师;脚本企划。

第二条接下来由广告主有关人员、广告公司有关人员和拍片公司有关人员召开会议,商 讨拍片事宜。

第三条然后由拍片公司企划脚本。注意:至少须提供两支脚本。

第四条拍片公司提出脚本时,再由广告主有关人员、广告公司有关人员和拍片公司有关 人员开会,检查脚本。

第五条脚本决定后正式拍摄时,广告主的企划或营业主管必须到拍片现场监督拍摄事

宜。

第六条当拍摄、剪接完成后(叫:毛片),拍片公司人员和广告公司人员必须到广告主的会

议室播映,最好广告主的全体企划人员和营业人员都参加,一再重复观看毛片,仔细观察是否有 “致命伤”,并提出修改要求。

第七条毛片确定后,与广告主有关的最后工作则为“配音”。广告主的企划或营业主管必 须到配音公司监督配音事宜。

· $!# ·

!" 质量管理制度

第一节质量管理组织工作职责

一、质量管理部工作细则

第一条参与产品的研究开发及试制。

第二条对产品、原物料、加工品等规格及作业标准,提出改善意见或建议。

第三条制订进料、加工品、成品检验标准确实执行。

第四条制订制程检查标准,并稽核检查站检查人员是否确实实施。

第五条质量异常的妥善处理,及鉴定报废品。

第六条检验仪器与量规的管理与校正,及库存品的抽验。

第七条原料供应商,外协加工厂商等交货质量实绩的整理与评价。

第八条督导并协助协作厂商改善质量,建立质量管理制度。

第九条制程巡回检验。

第十条制程管理与分析,专案研究并作改善,预防等再发防止措施。

第十一条客户抱怨案件及销货退回的分析、检查与改善措施。

第十二条资料回馈有关单位。

第十三条执行质量管理日常检查工作。

第十四条做好质量保证作业。

第十五条研究制订并执行质量管理教育训练计划。

第十六条制订质量管理规定,推行全面质量管理。

第十七条其他有关质量管理事宜。

二、进料科工作细则

第一条制订进料检验标准,确实执行进料检验。

第二条进料质量异常的妥善处理。

第三条原料供应商,协作厂商交货质量实绩的整理与评价。

第四条对原料规格提出改善意见或建议。

第五条检验仪器、量规的管理与校正。

第六条进料库存品的抽验,及鉴定报废品。

· %$# ·

第七条资料回馈有关单位。

第八条办理上级所交办事项。

三、加工品科工作细则

第一条制订加工品的检验标准,确实执行进料检验。

第二条加工品质量异常的妥善处理。

第三条外协加工厂商,协作厂商交货质量实绩的整理与评价。

第四条对加工品规格提出改善意见或建议。

第五条检验仪器,量规的管理与校正。

第六条资料回馈有关单位。

第七条办理上级所交办事项。

四、制程科工作细则

第一条制订检查标准,并稽核检查站检查人员是否确实实施。

第二条协助生产单位做好质量管理。

第三条制程巡回检验及质量异常原因的追查与处理。

第四条半成品库存的抽验及鉴定报废品。

第五条制程管理与分析。

第六条选定造成成本较高或发生频率较多的不良项目或可能有问题的制程进行研究、分 析及改善、预防等再发防止措施。

第七条对作业标准提出改善意见或建议。

第八条检验仪器、量规的管理与校正。

第九条资料回馈有关单位。

第十条办理上级所交办事项。

五、成品科工作细则

第一条参与产品的研究开发及试制。

第二条对产品规格,提出改善意见或建议。

第三条成品库存的抽验及鉴定报废品。

第四条制订成品检验标准,确实执行成品检验。

第五条成品质量异常的妥善处理。

第六条检验仪器、量规的管理与校正。

第七条客户抱怨案件及销货退回的分析、检查与改善措施。

第八条督导并协助协作厂商改善质量,建立质量管理制度。

第九条执行质量管理日常检查工作。

第十条资料回馈有关单位。

第十一条办理上级所交办事项。

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六、品质管理准则

第一条重视制度,实施标准化:

在公司组织内,给予品管部门一级部门的地位,明确品管部门的工作职责和运作系统。

第二条重视执行:

品质管理包括以下! 个步骤:

(")按规定品质标准;

(#)检验与标准是否一致;

($)采取矫正措施并追踪效果;

(!)修订新标准。

尤其第($)项重在执行。

第三条重视分析:

近代品质管制应用突飞猛进,主要得力于统计分析手法的应用。企业的品质要做好,应配 置对品管手法熟练的人员。

第四条重视不断的改善:

品质管制在于$ 个层次:

(")品质开发;

(#)品质维持;

($)品质突破。

以标准化维持品质,以不断的改善来突破品质,最终达到提高品质、提高效率、降低成本的 目标。

第五条重视教育训练:

品质管制的成败源于品质意识及危机意识。品管人员及全体员工应经常有计划地接受品 管训练,推行品管才易奏效。

第六条改善循环与维持循环。

第七条制订企业品质月活动:

通过企业品质月活动,从供应商至客户连成一个大的生命共同体,并一波一波推动品管相 关活动,使之成为企业改造运动,变成一种风气。

第八条推行“%&”运动(整理、整顿、清扫、清洁、素养):

因为它是养成好习惯、摒弃草率、建立讲究的基础工程,也是做好品管工作、提高工作效率、 降低生产成本的先决条件。

第九条高层主管的重视:

高层主管重视什么事情,下属员工也会跟关心什么事,这是很自然的。有些企业老板们的

发货概念是出了这一批货,他就可赚多少钱。在这种心态的指引下,他给下属带来的讯息是“出 货优先”,其他再考虑。也有现多高明的老板,他的考虑是每向客户发一批货,他能保证带给客 户多少利益。不同的思维产生不同的做法,前者是精明,后者是高明,当然会影响下属的行动准 则。

· !#’ ·

第二节质量管理制度

一、质量管理办法

总则

第一条目的:

为保证本公司质量管理工作的顺利开展,并能及时发现问题,迅速处理,以确保及提高产品 质量,使之符合管理及市场的需要,特制定本制度。

第二条范围:

! " 组织机能与工作职责;

# " 各项质量标准及检验规范;

$ " 仪器管理;

% " 原材料质量管理;

& " 制造前后质量复查;

’ " 制造过程质量管理;

( " 产成品质量管理;

) " 质量异常反应及处理;

* " 产成品出厂前的质量检验;

!+ " 产品质量确认;

!! " 质量异常分析改善。

第三条组织机能与工作职责本公司质量管理组织机能与工作职责见《组织机能与工作职

责规定》。

各项质量标准及检验规范。

第四条质量标准及检验规范的范围规范包括:

! " 原材料质量标准及检验规范;

# " 在制品质量标准及检验规范;

$ " 产成品质量标准及检验规范。

第五条质量标准及检验规范的制订:

! " 质量标准

总经理办公室生产管理组会同质量管理部、制造部、营业部、研发部及有关人员依据“操作

规范”,并参考国家标准、行业标准、国外标准、客户需求、本身制造能力以及原材料供应商水准, 分原材料、在制品、产成品填制“质量标准检验及规范制(修)订表”一式二份,报总经理批准后, 质量管理部一份,研发部一份,并交有关单位凭此执行。

# " 质量检验规范

总经理办公室生产管理组合同质量管理部、制造部、营业部、研发部及有关人员,分原材料、 · %#* ·

在制品、产成品将检查项目规格、质量标准、检验频率、检验方法及使用仪器设备等填注于“质量 标准及检验规范制(修)订表”内,交有关部门主管核签并且经总经理核准后分发有关部门凭此 执行。

第六条质量标准及检验规范的修订:

! " 各项质量标准、检验规范若因机械设备更新、技术改进、制造过程改善、市场需要以及加 工条件变更等因素变化时,可予以修订。

# " 总经理办公室生产管理组每年年底前至少重新校正一次,并参照以往质量实绩会同有关 部门检查各规格的标准及规范的合理性,予以修订。

$ " 质量标准及检验规范修订时,总经理办公室生产管理组应填“质量标准及检验规范制

(修)订表”,说明修订原因,并交有关部门主管核签,报总经理批示后,方可凭此执行。 仪器管理

第七条仪器校正、维护计划:

! " 周期设定仪器使用部门应依仪器购入时的设备资料、操作说明书等资料,填制“仪器校

正、维护基准表”设定定期校正维护周期,作为仪器年度校正、维护计划的拟订及执行的依据。 # " 年度校正计划及维护计划

仪器使用部门应于每年年底依据所设订的校正、维护周期,填制“仪器校正计划实施表”、 “仪器维护计划实施表”作为年度校正及维护计划实施的依据。

第八条校正计划的实施表:

! " 仪器校正人员应依据“年度校正计划”进行日常校正、精度校正工作,并将校正结果记录 于“仪器校正卡”内,一式一份存于使用部门。

# " 仪器外部协作校正:有关精密仪器每年应定期由使用单位通过质量管理部或研发部申请

委托校正,并填写“外部协作请修单”以确保仪器的精确度。

第九条仪器使用与保养:

! " 仪器使用

(!)仪器使用人进行各项检验时,应依“检验规范”内的操作步骤操作,检验后应妥善保管与 保养。

(#)特殊精密仪器,使用部门主管应指定专人操作与负责管理,非指定操作人员不得任意使 用(经主管核准者例外)。

($)使用部门主管应负责检核各使用者的操作正确性,日常保养与维护,如有不当使用与操 作应予以纠正。

(%)各生产单位使用的仪器设备(如量规)由使用部门自行校正与保养,由质量管理组不定 期抽检。

# " 仪器保养

(!)仪器保养人员应依据“年度维护计划”进行保养工作并将结果记录于“仪器维护卡”内。 (#)仪器外部协作修理:仪器故障,保养人员基于设备、技术能力不足时,保养人员应填立 “外协请修申请单”并呈主管核准后办理外部协作修理。

原材料质量管理

第十条原材料质量检验:

· %$& ·

! " 原材料购入时,仓库管理部门应依据《原材料管理办法》的规定办理收料,对需用仪器检

验的原材料,开立“材料验收单(基板)”、“材料验收单(钻头)”及“材料验收单(一般)”,通知质量 管理工程人员检验,质量管理工程人员应于接到单据三日内,依原材料质量标准及检验规范的 规定完成检验。

#“" 材料验收单”(一般)、(基板)、(钻头)各一式四联。检验完成后,第一联送采购部门,核对 无误后送会计部门整理付款,第二联会计部门存,第三联仓库留存,第四联送质量管理组。每次 把检验结果记录于“供应厂商质量记录卡”上,并每月将原材料品名、规格、类别的统计结果送采 购部门,作为选择供应厂商的参考资料。

制造前质量条件复查

第十一条制造通知单的审核:

质量管理部主管收到“制造通知单”后,应于一日内完成审核。

!“" 制造通知单”的审核

(!)订制规格类别的是否符合公司制造规范。

(#)质量要求是否明确,是否符合本公司的质量规范,如有特殊质量要求是否可接受,是否 需要先确认再确定产量。

($)包装方式是否符合本公司的包装规范,客户要求特殊包装方式可否接受,外销订单的运 货标志及侧面标志是否明确表示。

(%)是否使用特殊的原材料。

# " 制造通知单审核后的处理

(!)新开发产品、“试制通知单”及特殊物理、化学性质或尺寸外观要求的通知单应转交研发 部,并告知现有生产条件,研发部若确认其质量要求超出制造能力时,应述明原因后将“制造通 知单”送回制造部办理退单,由营业部向客户说明。

(#)新开发产品若质量标准尚未制订时,应将“制造通知单”交研发部拟定加工条件及暂行

质量标准,由研发部记录于“制造规范”上,作为制造部门生产及质量管理依据。

第十二条生产前制造及质量标准复核:

! " 制造部门接到研发部送来的“制造规范”后,须由主任或组长先核查确认下列事项后方可 进行生产:

(!)该制品是否订有“产成品质量标准及检验规范”作为质量标准判定的依据。

(#)是否订有“标准操作规范”及“加工方法”。

# " 制造部门确认无误后于“制造规范”上签认,作为生产的依据。

制造过程质量管理

第十三条制造过程质量检验:

! " 质检部门对制造过程的在制品均应依“在制品质量标准及检验规范”的规定实施质量检 验,以提早发现问题,迅速处理,确保在制品质量。

# " 在制品质量检验依制造过程区分,由质量管理部&’() 负责检验,检验包括:

(!)钻孔———&’() 钻孔日报表。

(#)修一———针对线路印刷检修后分!* 条以下及!* 条以上分别检验记录于&’() 修一日报 表。

· %$! ·

(!)修二———针对镀铜锡后分"# 条以下及"# 条以上分别检验记录于$%&’ 修二日报表。 (()镀金———$%&’ 镀金日报表。

(#)底片制造完成于正式钻孔前,由质量管理工程室检验并记录于“底片检查项目”。 ! ) 质量管理工程室在制造过程中配合在制品的加工程序、负责加工条件的测试:

(")钻头研磨后依“规范检验”并记录于“钻头研磨检验报告”上。

(*)切片检验分%$+、一次铜、二次铜及喷锡蚀铜分别依检验规范检验并记录于检验报告。

( ) 各部门在制造过程中发现异常时,组长应立即追查原因,处理后就异常原因、处理过程及

改善对策等开立“异常处理单”呈(副)经理指示后送质量管理部,责任判定后送有关部门会签再 送总经理办公室复核。

# ) 质检人员于抽验中发现异常时,应报部门主管处理并开立“异常处理单”呈(副)经理核签 后送有关部门处理。

, ) 各生产部门自主检查及顺次点检发生质量异常时,如属其他部门所发生者应以“异常处 理单”反应处理。

- ) 制造过程中间半成品移转,如发现异常时以“异常处理单”反应处理。

第十四条制造过程自主检查:

" ) 制造过程中每一位作业人员均应对所生产的制品实施自主检查,遇质量异常时应予挑

出,如系重大或特殊异常应立即报告主任或组长,并开立“异常处理单”,填列异常说明、原因分 析及处理对策、送质量管理部门判定异常原因及责任发生部门后,依实际需要交有关部门会签, 再送总经理办公室拟定责任归属及奖惩,如果有跨部门或责任不明确时送总经理批示。 * ) 现场各级主管均有督促部属实施自主检查的责任,随时抽验所属各制造过程的质量,一

旦发现质量异常时应立即处理,并追究相关人员的责任,以确保产品质量,降低异常重复发生。 ! ) 制造过程自主检查的规定依《制造过程自主检查施行办法》实施。

产成品质量管理

第十五条产成品质量检验产成品检验人员应依“产成品质量标准及检验规范”的规定实 施质量检验,以提早发现,迅速处理以确保产成品质量。

第十六条出货检验每批产品出货前,质检部门应依出货检验标示的规定进行检验,并将 质量与包装检验结果填报“出货检验记录表”报主管批示是否出货。

质量异常反应及处理

第十七条原材料质量异常及反应:

" ) 原材料进厂检验,在各项检验项目中,只要有一项以上异常时,无论其检验结果被判定为

“合格”或“不合格”,检验部门的主管均须在说明栏内加以说明,并依据“材料管理办法”的规定 处理。

* ) 对于检验异常的原材料经核决主管核决使用时,质量管理部应依异常项目开立“异常处

理单”送制造部经理办公室,生产管理人员安排生产时通知现场注意使用,并由现场主管填报使 用状况、成本影响及意见,经经理核签报总经理批示后送采购部门与供应厂商交涉。

第十八条在制品与产成品质量异常反应及处理:

" ) 在制品与产成品在各项质量检验的执行过程中或生产过程中有异常时,应提报“异常处

理单”,并应立即向有关人员反应质量异常情况,以便迅速采取措施,处理解决,以确保质量。 · (!* ·

! " 制造部门在制造过程中发现不良品时,除应依正常程序追查原因外,不良品当即剔除,以 杜绝不良品流入下一制造过程。

第十九条制造过程质量异常反应收料部门组长在制造过程自主检查中发现供料部门供

应在制品质量不合格时,应填写“异常处理单”详述异常原因,连同样品,经报告主任后送经理室 绩效组登记(列入追踪)后,送经理室质保组,由质保组人员召集收料部门及供料部门人员共同 检查料品异常项目、数量并拟定处理对策及追查责任归属部门(或个人)并报经理批示后,第一 联送总经理办公室催办及督促料品处理及异常改善结果,第二联送生产管理组(质量管理部)做 生产安排及调度,第三联送收料部门(会签部门)依批示办理,第四联送回供料部门。

产成品出厂前的质量检查

第二十条产成品缴库管理:

# " 质量管理部门主管对预定缴库的批号,应逐项依“制造流程卡”、“$%& 进料抽验报告”及 有关资料审核确认后始可进行缴库工作。

! " 质量管理部门人员对于缴库前的产成品应抽检,若有质量不合格的批号,超过管理范围

时,应填立“异常处理单”详述异常情况并附样和拟定料品处理方式,报经理批示后,交有关部门 处理及改善。

’ " 质量管理人员对复检不合格的批号,如经理无法裁决时,将“异常处理单”报总经理批示。 第二十一条检验报告申请工作:

# " 客户要求提供产品检验报告者,营业人员应填报“检验报告申请单”一式一联说明理由、 检验项目及质量要求后送总经理室产销组。

! " 总经理办公室产销组人员收到“检验报告申请单”时,应转送经理室生产管理人员(质量

要求超出公司产成品质量标准者,须交研发部)研究判断是否出具“检验报告”,呈经理核签后将 “检验报告申请单”送总经理办公室产销组,转送质量管理部。

’ " 质量管理部收到“检验报告申请单”后,于制造后取样做产成品物理性质实验,并依检验

项目要求检验后将检验结果填入“检验报告表”一式二联,经主管核签后,第一联连同“检验报告 申请单”送总经理室产销组,第二联自存凭。

( " 特殊物理、化学性质的检验,质量管理部接获“检验报告申请单”后,会同研发部于制造后 取样检验,质量管理部人员将检验结果转填于“检验报告表”一式二联,经主管核签,第一联连同 “检验报告申请表”送产销组,第二联自存。

) " 产销组人员在收到质量管理部人员送来的“检验报告表”

第一联及“检验报告申请单”后,应依“检验报告表”资料及参考“检验报告申请单”的客户要 求,复印一份呈主管核签,并盖上产品检验专用章后送营业部门转交客户。

第二十二条质量确认时机:

经理室生产管理人员在安排“生产进度表”或“制作规范”生产中遇有下列情况时,应将“制

作规范”或经理批示送质量管理部门,由质量管理部门人员取样确认并将供确认项目及内容填 立于“质量确认表”。

# " 批量生产前的质量确认。

! " 客户要求的质量确认。

’ " 客户附样与制品材质不同者。

( " 客户附样的印刷线路与公司要求不同者。

· (’’ ·

! " 生产或质量异常致使产品发生规格、物理性质或其他差异者。

第二十三条确认样品的生产、取样与制作:

# " 确认样品的生产

(#)若客户要求确认底片者由研发部制作供确认。

($)若客户要求确认印刷线路、传送效果者,经理室生产管理组应同意少量制作以供确认。 $ " 确认样品的取样质量管理部人员应取样二份,一份存质量管理部,另一份连同“质量确认 表”交由业务部门送客户确认。

第二十四条质量确认书的开立作业:

# " 质量确认书的开立质量管理部人员在取样后应立即填写“质量确认表”一式二份,编号后

连同样品呈经理核签并于“质量确认表”上加盖“质量确认专用章”转交研发部及生产管理人员, 且在“生产进度表”上注明确认日期然后转交业务部门。

$ " 客户进厂确认的作业方式

客户进厂确认须开立“质量确认表”,质量管理部人员应要求客户于确认书上签认,并呈经

理核签后通知生产管理人员安排生产,客户确认不合格拒收时,由质量管理部人员填报“异常处 理单”呈经理批示,并依批示办理。

第二十五条质量确认处理期限及追踪:

# " 处理期限

营业部门收到质量管理部或研发部送来确认的样品,应于$ 日内转送客户,质量确认时间

规定:国内客户! 日,国外客户#% 日,但客户如须装配试验始可确认者,其确认日数为! 至#% 日,设定时间以出厂日为基准。

$ " 质量确认追踪

质量管理部人员对于未如期完成确认,且已逾$ 天以上者时,应以便函反映到营业部门,以 掌握确认动态及订单生产。

& " 质量确认的结案

质量管理部人员收到营业部门送回经客户确认的“质量确认表”后,应立即会同经理室生产

管理人员于“生产进度表”上注明确认完成并安排生产,如客户确认不合格时应检查是否补(试) 制。

质量异常分析改善

第二十六条制造过程质量异常改善:

“异常处理单”经经理批示列入改善者,由经理室质保组登记交由改善执行部门依“异常处 理单”所拟的改善对策切实执行,并定期提出报告,会同有关部门检查改善结果。

第二十七条质量异常统计分析:

# " 质量管理部每日依’()* 抽查记录统计异常规格、项目及数量汇总、编制“不良分析日报 表”送经理核准后,送制造部以使了解每日质量异常情况,拟订改善措施。

$ " 质量管理部每周依据每日抽检编制的“不良分析日报表”将异常项目汇总、编制“抽检异 常周报”送总经理室、制造质保组并由制造室召集各班组针对主要异常项目进行检查,查明发生 原因,拟订改善措施。

& " 生产中发生拟报废异常的(* 板的,应填报“产成品报废单”会同质量管理部确认后始可 报废,且每月五日前由质量管理部汇总填报“制造过程报废原因统计表”送有关部门检查改善。 · +&+ ·

第二十八条质量管理小组活动:

为培养基层管理人员的领导能力以促进自我管理,提高员工的工作士气及质量意识,以团 队精神促使产品质量的改善,公司各部门应组成质量管理小组。

附则

第二十九条实施与修订本制度报总经理核准后实施,增补修改亦同。

二、质量管理检查制度

第一条目的:

为避免因员工的疏忽而导致不良的影响,使全体员工重视质量管理,特制订本制度。

第二条检查的频率依检查范围的类别,以及对产品质量影响的程度而定。

第三条检查的项目依检查范围的类别而定,详见实施要点。

第四条检查资料的回馈要转发有关单位研讨改进,并作为下次检查的依据。

第五条实施单位质量管理部成品室及有关部门。

第六条工作检查:

! " 必须由各单位主管配合执行。

# " 频率:

(!)正常时每周一次,每次# 人至$ 人,但至少每月! 次。

(#)新进人员开始每天! 次,至其熟练后,与其他人员一样,依正常时的频率。

($)特殊重大的工作则视情况而定。

$ " 工作检查如表所示(略)。

第七条生产操作检查频率:

! " 每周$ 次,每周# 人。

# " 检查人员填写生产操作检查表。

第八条自我质量控制检查频率:

! " 对每个检查站每# 至$ 天检查! 次,并视情况加以调整。

# " 检查人员填写自我质量控制检查表。

第九条外部协作厂商质量管理检查:

! " 质量管理部成品室会同有关单位人员,不定期巡回检查各协作厂商、原料供应商、加工厂 商。

# " 检查人员及时填报外部协作厂商质量管理检查表。

第十条质量保管检查:

! " 原料、加工品、半成品、成品等。

# " 频率:每周! 次。

第十一条设备维护检查频率:

! " 每周# 次、每次# 至$ 个设备。

# " 检查人员填写设备维护检查表。

· &$% ·

三、质量管理培训办法

第一条目的:

为提高产品质量,培养员工的质量意识,增强员工质量管理技能,特制订本办法。

第二条范围:

本公司所有的员工及协作厂商。

第三条实施单位:

由质量管理部负责策划与执行,并由管理部协办。

第四条实施要点:

(一)依教育训练的内容,分为以下! 类:

" # 质量管理基本教育:参加对象为本公司所有员工。

$ # 质量管理专门教育:参加对象为质量管理人员、检查站人员、生产部及工程部的各级工程 师与单位主管。

! # 协作厂商质量管理:参加对象为协作厂商。

(二)依训练的方式,分为以下两种:

" # 厂内训练:为本公司内部自行训练,由本公司讲授或外聘讲师至厂内讲授。

$ # 厂外训练:选派员工参加外界举办的质量管理讲座。

(三)由质量管理部先拟订“质量管理教育训练长期计划”,列出各阶层人员应接受的训练, 经核准后,依据长期计划,拟订“质量管理教育训练年度计划”,列出各部门应受训人数,经核准 后实施,并将计划送管理部转知各单位。

(四)质量管理部应建立每位员工的质量管理教育训练记录卡,记录该员已受训的课程名 称、时数、日期等。

第五条本办法经质量管理委员会核定后实施,修正时亦同。

第三节质量管理标准

一、质量管理基本术语

第一条目的:

为便于交流和相互了解,本标准规定了有关质量概念的基本术语,它们适用于所有领域。

第二条术语和定义:

下列定义中,凡引入字母索引中的术语都用半黑体字印刷,在每个术语的定义中所引用到 的其他术语都列出了它们所在编号。

给出编号的术语和定义按以下主题分类:

———通用术语

———与质量有关的术语

· &!% ·

———与质量体系有关的术语

———与工具和技术有关的术语

! " 通用术语:

(!)实体

可以单独描述和考虑的事物。

注:实体可以是,例如:

———某项活动或过程;

———某个产品;

———某个组织、体系或人,或者上述各项的任何组合。

(#)过程

将输入转化为输出的一组相关的资源和活动。

注:资源可包括人员、资金、设施、设备、技术和方法。

($)程序

为完成某项活动所规定的途径。

注!:许多情况下,程序要形成文件(如质量体系程序)。

注#:已成文的程序,常用“书面程序”或“文件化程序”之关的术语。

注$:“书面程序”通常包括:某项活动的目的和范围,做什么和谁来做,何时、何地和如何做; 要用什么材料、设备和文件;以及如何进行控制和记录。

(%)产品

活动或过程的结果。

注!:产品包括服务、硬件、流程性材料、软件或它们的组合。

注#:产品可以是有形的(如组件或流程性材料)或无形的(如知识或概念),或它们的组合。 注$:产品可以是有意生产的[如提供给顾客或无意中形成的(如污染或有害的影响)]。 (&)服务

为了满足顾客需要,在供方和顾客接触之间的活动和供方内部活动所产生的结果。

注!:接触时,供方或顾客可以由人员或设备来代表。

注#:顾客与供方接触时的活动对于服务提供可能很重要。

注$:有形产品的提供或使用可构成服务提供的组成部分。

注%:服务可以与有形产品的制造和提供结合在一起。

(’)服务提供

为提供服务,供方必须开展的活动。

(()组织

具备自身职能和独立经营管理的公司、社团、商行、企事业或公共机构,或其一部分,不论是 否是股份制,也不论是公营的或私营的。

注:上述定义适用于质量标准,在)*+,)-. 指南# 中对术语“组织”的定义与此定义不同。 (/)组织结构

某组织为行使其职能按某种格局而安排的职责、权限及其相互关系。

(0)顾客

供方提供的产品的接受者。

注!:合同环境中,顾客称之为“需方”。

· %$( ·

注!:顾客可以是诸如最终消费者、使用者、受益者或需方等。

注":顾客可能是组织内部的也可能是外部的。

(#$)供方

向顾客提供产品的组织。

注#:在合同环境中,供方可称之为承包方。

注!:“供方”可以是诸如生产厂、销售商、进口商、装配厂或服务组织。

注":“供方”可能是组织外部的也可能是内部的。

(##)需方

合同环境中的顾客。

注:有时将“需方”称之为买卖的第二方。

(#!)承包方

合同环境中的供方。

注#:有时将“承包方”称为买卖的第一方。

注!:在法文中,有时将“%&%’()&*+ ,-.%*)%”称之为“,-.%*),%).%”。

(#")分承包方

向供方提供产品的组织。

注#:在英语中,“分承包方”亦可称为“分供方”。

注!:在法语中,“分承包方”亦可称为“/-’/ 0 %*)&%).%”或“/-’/ 0 ,-11).2&+*”。

! 3 与质量有关的术语:

(#)质量

反映实体满足规定和潜在需要能力的特性总和。

注#:在合同环境或法规环境(如核安全领域)下,“需要”是给定的,而在其他环境中“潜在需 要”应予标识和确定。

注!:许多情况下,需要随时间而变化,因而应对质量要求进行定期评审。

注":需要通常要转化成有规定指标的特性。需要可以包括如特性、实用性、可信性(可用 性、可靠性、维修性)、安全性、环境要求、经济性和美学等诸多方面。

注4:“质量”这个术语既不能从比较意义上作为一个单独术语去表示相对优良程度,也不能 在定量意义上用作技术评价。为了表达这些含意,应采用修饰性形容词,例如可以组成下列术 语:

))“相对质量”在优良程度或相对意义上,对实体按有关基准进行排列时使用(不要与“等 级”混淆)。

5)“质量水平”用于定量意义上(如验收抽样时),而“质量度量”用于精确的技术评价。 注6:总的来说,令人满意的质量成效是通过“质量环”各阶段的活动来取得的。各个阶段对 质量的作用有时是为了强调才单独地标明的,例如归因于确定需要的质量,归因于产品设计的 质量,归因于符合性质量,归因于全寿命周期产品保障的质量。

注7:在某些资料中,质量被称之为“适用性”、“适应意图”或“顾客满意”或“符合要求”。按 上述定义,这些提法仅表示质量的某些方面。

(!)等级

对功能用途相同但质量要求不同的实体所作的分类或分级。

注#:等级反映了预定的或公认的质量要求上的差异,它强调功能用途和费用之间的关系。 · 4"8 ·

注!:等级高的实体(如豪华饭店)的质量不一定令人满意,反之亦然。

注":当等级用数字表示时,最高等级通用# 表示,较低等级依次为!、"、$ 等,而当等级用符 号。例如,用星号表示时,则较低级通常用较少的符号或星数。

(")质量要求

对需要的表达,或将它们转化成对某实体特性的一组定量的或定性规定的要求的表达,以 使它们实现和检查。

注#:重要的是,质量要求应能全面地反映顾客规定的或潜在的需要。

注!:“要求”这个术语包括市场的、合同的以及一个组织内部的要求,这些要求应在计划的 不同阶段加以展开、细化和修改。

注":对特性的定量要求包括公称值、额定值、极限偏差和公差。

注$:质量要求必须用描述功能的词汇表示并且形成文件。

($)社会要求

法律、条例、规定、法规、法令中规定的义务及其他方面的考虑。

注#:“其他方面的考虑”要特别注意包括环境保护、健康、安全、防护、能源和自然资源的保 护。

注!:规定质量要求时应考虑所有的社会要求。

注":社会要求包括管辖权限和法规性要求。这些要求可以因司法权的不同而变化。

(%)可信性

是一集合性术语,它用来表示可用性及其影响因素:可靠性、维修性、维修保障性。

注#:可信性仅用于非定量条款中的一般性描述。

注!:可信性是质量中与时间有关的一个方面。

注":上述可信性定义及注# 来自&’(%)(#*#),该标准亦包括有关的术语和定义。

(+)相容性

为满足有关要求,几个实体在特定条件下能一起使用的能力。

注:上述定义适用于质量标准,在&,-.&’( 指南! 中对术语“相容性”的定义与此定义不同。 (/)互换性

一个实体不加改变即可替代另一个实体以满足同样要求的能力。

注#:根据特定情况应使用限定词如“功能互换性”或“尺寸互换性”。

注!:上述定义适用于质量标准,在&,-.&’( 指南! 对术语“互换性”的定义与此定义不同。 (0)安全性

把伤害(对人)或损坏的风险限制在可接受水平内的一种状态。

注#:安全性是质量的一个方面。

注!:上述定义适用于质量标准,在&,-.&(’ 指南! 中对术语“安全性”的定义与此定义不同。 (*)合格

满足规定的要求。

注:上述定义适用于质量标准,在&,-.&’( 指南! 中对术语“合格”的定义与此定义不同。 (#))不合格

不满足规定的要求。

注:该定义包括对规定要求来说偏离或缺少一种或多种质量特性(包括可信性)或质量体系 要素。

· $"* ·

(!!)缺陷

不满足预期的使用要求或合理的期望,包括有关安全性方面。

注:期望在现实条件下必须是合理的。

(!")产品责任

用来阐述生产者或其他人由于产品造成的人身伤害、财产损坏或其他伤害等损失作出赔偿 所负责任的通用性术语。

注:由于法规不同,产品责任中关于法律和财务上的规定也各不一样。

(!#)鉴定过程

证实某实体是否能满足规定要求的过程。

注:术语“鉴定”有时也用来表示这个过程。

(!$)鉴定合格

当某实体已被证实具有满足规定要求的能力后而赋予的资格。

(!%)检验

对实体的一种或多种特性进行诸如测量、检查、试验、度量,并将其结果与规定要求进行比 较,以确定各项特性是否合格的活动。

注!:法语中,术语“检验”可以表示在规定的工作任务范围内所进行的“质量监督”活动。 注":上述定义适用于质量标准,在&’()&*+ 指南对术语“检验”下的定义与此定义不同。 (!,)自检某项工作的完成者本人根据规定的规则对该项工作进行的检验。

注:自检的结果可以用作过程控制。

(!-)验证

根据检查和提供的客观证据,对规定的要求已经得到满足的确认。

注!:在设计和开发中,验证是指对某项活动结果的检查过程,以确定该项活动是否符合规 定的要求。

注":“验证过的”一词用来表示相应的状态。

(!.)确认

根据检查和提供的客观证据,对满足规定的预期用途的特定要求的认可。

注!:在设计和开发中,“确认”指对一个产品的检查过程以确定是否符合用户的需要。 注":“确认”通常是对最终产品在规定的使用条件下完成的,它对早期阶段可能也是必需 的。

注#:术语“确认过的”一词用来表示相应的状态。

注$:假如有几种不同的预定用途,可以进行多次确认。

(!/)客观证据

通过观察、测量、试验或其他方法获得的,证明是真实的、基于事实的信息。

# 0 与质量体系有关的术语:

(!)质量方针

由组织的最高管理者正式颁布的该组织总的质量宗旨和质量方向。

注:质量方针是总方针的组成部分,由最高管理者批准。

(")质量管理

确定质量方针、目标和职责并在质量体系中通过质量策划、质量控制、质量保证和质量改进 使其实施的全部管理职能的全部活动。

· $$1 ·

注!:质量管理是各级管理者的职责,但必须由最高管理者来引导。质量管理的实施涉及组 织的全体成员。

注":质量管理中,必须考虑经济因素。

(#)质量策划

确定质量和质量体系要素的应用的目标和要求的活动。

注:质量策划包括:

$)产品策划:对质量特性进行识别、分类和分级,并且建立目标、质量要求和约束。 %)管理和作业策划:为实施质量体系准备,包括组织工作和进度安排。

&)编制质量计划,并对质量改进加以预测。

(’)质量控制

为达到质量要求而采取的作业技术和活动。

注!:质量控制包括作业技术和活动,其目的在于对过程进行监视并消除质量环各阶段所导 致不满意结果的原因,以取得经济效益。

注":质量控制和质量保证的某些活动是互相关联的。

(()质量保证

为使人们确信某实体能满足质量要求,在质量体系内实施并按需要进行证实的全部有计划 的和系统的活动。

注!:有内部和外部两种目的的“质量保证”:

$)内部质量保证:在组织内部,“质量保证”使管理者建立信心。

%)外部质量保证:在合同或其他环境中,“质量保证”使顾客或其他人建立信心。 注":“质量控制”和“质量保证”的某些活动是互相关联的。

注#:如果“质量要求”不能完全反映用户的需求,则质量保证亦不能取得充分的信任。 ())质量体系

为实施质量管理所需的组织结构、程序、过程和资源。

注!:质量体系的内容应以满足质量目标的需要为准。

注":一个组织质量体系主要是为满足该组织内部管理的需要而设计的。它比特定顾客 (! *+)的要求要宽。顾客仅仅评价质量体系中的有关部分。

注#:为履行合同或进行强制性质量评价的目的,可要求对指定的质量要素的实施进行证

实。

(,)全面质量管理

一个组织以质量为中心,以全员参与为基础的管理途径。其目的在于通过顾客满意和本组 织成员及社会受益而达到长期的成功。

注!:“全员”的措词指该组织结构所有部门和所有层次的人员。

注":最高层管理者强有力和持续的领导以及该组织内所有成员的教育和培训,是这种管理 途径取得成功所必需的。

注#:在全面质量管理中,质量这个概念和全部管理目标的实现有关。

注’:“社会受益”概念意味着满足“社会的要求”。

注(:有时把“全面质量管理”(-./)或它的一部分称为“全面质量”(-.)、“公司范围内的质 量控制”(01.0)、“全面质量控制”(-.0),等等。

(2)质量改进

· ’’! ·

为向本组织及其顾客提供增加的效益,在整个组织范围内所采取的指在提高其活动和过程 的效益和效率的各种措施。

(!)管理评审

由最高管理者就质量方针和目标,对质量体系的现状和适合性进行的正式评价。

注":管理评审可以包括质量方针评审。

注#:质量审核的结果可能是管理评审的一种输入。

注$:“最高管理者”指的是其质量体系受到评审的该组织的管理者。

("%)合同评审

合同签订前,由供方所进行的系统的活动,以保证质量要求规定得合理、明确、文件齐全,且 供方能现实。

注":合同评审是供方的责任,但可以与顾客联合进行。

注#:合同评审可以根据需要在合同的不同阶段重复进行。

("")设计评审

对设计所作的综合性的、系统的并形成文件的检查,以评估它满足质量要求的能力,发现存 在问题,若有,还提出解决的办法。

注:设计评审可以在设计过程的任何阶段进行,但在任何情况下在设计过程完成后都要进 行。

("#)质量手册

阐明一个组织的质量方针并描述其质量体系的文件。

注":质量手册可以涉及一个组织的全部活动或部分活动,手册的标题和范围应反映其应用 的领域。

注#:质量手册通常至少应包括或涉及:

&)质量方针;

’)管理、执行、验证或评审影响质量活动的人员职责、权限和相互关系;

()质量体系程序和细则;

))关于手册评审、修改和控制的规定。

注$:质量手册在深度和形式上可以不同,以适应某个组织的需要为准。它可以由几个文件 组成。根据手册的适用范围,可以使用限定词,如“质量保证手册”,“质量管理手册”。 ("$)质量计划

针对某项产品、项目或合同,规定专门的质量措施、资源和活动顺序的文件。

注":质量计划通常作为质量手册中适用于特定情况的有关部分的参考。

注#:根据质量计划的范围,可以使用限定词,如“质量保证计划”,“质量管理计划”。 ("*)规范

单述要求的文件

注":应使用限定词以表明规范的种类,如“产品规范”,“试验规范”。

注#:“规范”应涉及或包括图样、模样或其他有关文件,并指出检查合格与否的方法与准则。 ("+)记录

为已完成的活动或达到的结果提供客观证据的文件。

注":质量记录为满足质量要求的程度(如产品质量记录)或为质量体系要素进行的有效性 提供客观证据(如质量体系记录)。

· **# ·

注!:质量记录的某些目的是证实可追溯性、预防措施和纠正措施。

注":记录可以是书面的,也可以是任何一种信息存贮方式。

(#$)可追溯性

根据记载的标识,追踪某实体的历史、应用和场所能力。

注#:术语“可追溯性”可能是下列三种主要含义之一:

%)就产品而言,它可能涉及:

———原材料和零部件的来源;

———产品的生产历史;

———产品出厂后的分布和位置。

&)就校准而言,是指测量设备和国家或国际基准、基本物理常数或特性参考物质的关 系。

’)就信息收集而言,是指质量环全过程中产生的统计数据和资料,有时要追溯到对实体 的质量要求。

注!:若有要求,应明确地规定追溯性要求的所有方面,例如用“时间期限”、“发源点”或“标 志”来表示。

( ) 与工具和技术有关的术语:

(#)质量环

从识别需要到评定这些需要是否得到满足的各阶段中,影响质量的相互作用活动的概念模 式。

注:质量螺旋是同一概念。

(!)质量成本

为确保和保证满意的质量而产生的费用以及没有达到满意的质量而产生的损失。

注#:一个组织根据其自身的准则对质量成本进行分类。

注!:某些损失可能难以定量,但很重要,如丧失信誉。

(")质量损失

在过程和活动中,由于没有发挥资源的潜力而导致的损失。

注:质量损失的例子如因顾客不满意带来的损失,因失去为顾客、组织或社会进行更多增值 的机会而带来的损失,以及资源和材料的浪费等。

(()质量保证模式

为满足给定情况下质量保证的需要,一组标准化的或选出的质量体系要求。

(*)证实程度

为使人们相信规定的要求已经得到满足而提出证据的程度。

注#:证实程度可以从“对现实的肯定”直到提供满足的详细文件和客观证据。

注!:“程度”的确定取决于经济性、复杂性、创新程度、安全及环境方面的考虑等准则。

($)质量评价

对某实体具备的满足规定要求能力的程度所作的系统的检查。

注#:质量评价可用于确定供方质量能力。这种情况下,根据具体情况,质量评价的结果可

以用作鉴定、批准、注册、认证或认可等用途。

注!:根据质量评价的范围(如过程、人员、体系)和时间(如签订合同前),可以对术语“质量 评价”附加限定词如“签订合同前的过程质量评价”。

· ((" ·

注!:对供方的全面质量评价还可包括对财务和技术资源的评价。

注":在特殊情况下,英语中,有时把质量评价称作“#$%&’() %**+**,+-(”或“#$%&’() %../%’*%&”或 “#$%&’() *$/0+)”。

(1)质量监督

为确保满足规定的要求,对某个实体的状况进行连续的监视和验证并对记录进行分析。

注2:可由顾客或顾客的代表实施质量监督。

注3:质量监督可包括为防止实体随时间而变质或降级而进行的观察和监控。

注!:“连续的”是指连续不断的或一定频次的。

注":法语中,在规定任务范围内开展的质量监督活动称之为“检查”。

(4)停止点

有关文件规定的某点,超过这一点之后,未经指定组织或管理机构批准,不能继续活动。

注:超出停止点后,通常用书面形式批准其继续进行,但也可能由授权的协商机构来批

准。

(5)质量审核

确定质量活动和有关结果是否符合计划的安排,以及这些安排是否有效地实施并能达到预

定目标所作的系统和独立的检查。

注2:质量审核一般用于但不限于对质量体系或其要素、过程、产品或服务的审核。上述这

些审核通常称为“质量体系审核”、“过程质量审核”、“产品质量审核”、“服务质量审核”。

注3:质量审核应由与被审核领域无直接责任的人员进行,但最好在有关人员的配合下进

行。

注!:质量审核的目的之一是评价是否需要采取改进或纠正措施。审核不能和旨在解决过

程控制或产品验收的质量监督或检验相混淆。

注":质量审核可以是为内部或外部的目的而进行。

(26)质量审核观察报告

对质量审核过程中所产生的并经客观证据所证实的事实所作的阐述。

(22)质量审核员

具备从事质量审核资格的人员。

注:被指定主持某一质量审核的审核员称为“审核组长”。

(23)受审核方

受审核的组织。

(2!)预防措施

为了消除潜在的不合格、缺陷或其他不希望的情况产生的原因所采取的措施,以防止它们

的发生。

注:这种措施可以包括诸如程序和体系等的修改,以实现质量环任一阶段的质量改进。

(2")纠正措施

为了消除已经出现的不合格、缺陷或其他不希望的情况产生的原因所采取的措施,以防止

其再次发生。

注2:这种措施可以包括诸如程序和体系的修改以实现质量环任一阶段的质量改进。 注3:“纠正”和“纠正措施”的区别是:

———“纠正”是指“返修”、“返工”或调整或对现有的不合格所进行处置。

· """ ·

———“纠正措施”涉及到消除不合格的原因。

(!")不合格的处置

处理现有的某不合格实体而采取的措施,以解决不合格问题。

注:“措施”可以采取各种形式,如返修返工、降级、报废、超差特许和修改文件或要求等。 (!#)偏离许可

在产品生产前,允许其偏离原规定要求的书面认可。

注:“偏离许可”仅限于一定数量或期限并限定的用途。

(!$)让步,超差特许

对使用或放行不符合规定要求的产品的书面认可。

注:“超差特许”限用于其某些特定不合格特性在指定偏差内的产品的交付,并限于一定的 期限或数量。

(!%)返修

对不合格产品采取的措施。使其虽然不符合原规定要求,但能满足预期的使用要求。 注!:返修是处置不合格产品的一种类型。

注&:返修包括,对曾经是合格但现在不合格的产品为例,其恢复使用所采取的补效措施。 例如,作为维修的一部分。

(!’)返工

对不合格产品所采取的措施,以使其满足规定的要求。

注:返工是处置不合格产品的一种类型。

二、设计、开发、生产、安装和服务质量保证模式

第一条范围:

本国际标准规定的质量体系要求,是用于供方证实其设计和提供合格产品的能力。

规定这些要求主要是为防止从设计到服务的所有阶段中出现不合格,以使顾客满意。 本标准用于下述环境:

! ( 要求进行设计,并且对产品的性能要求有原则性规定或有待制订;

& ( 只有当供方适当证实了其设计、开发、生产、安装和服务的能力时,才能相信产品符合规 定的要求。

第二条引用标准:

本国际标准发布时所引用的下列标准的有效版本,构成了本标准的一部分。因所有标准都

将修订,故鼓励使用本标准的各方,尽可能采用下列标准的最新版本。)*+ 和),- 成员均持有现 行有效的国际标准。

),-%./&:!’’. 质量管理和质量保证———词汇。

第三条定义:

本标准采用),-%./& 的定义及下述定义。

! ( 产品活动或过程的结果

注!:产品可包括服务、硬件、流程性材料、软件或它们的组合。

注&:产品可以是有形的(如组件或流程性材料)或无形的(如知识或概念)或它们的组合。 注0:本标准中所用的术语“产品”仅适用于打算提供的产品,并非指无意中形成的、影响环 · .." ·

境的副产品。这点与!"#$%&’ 所给出的定义有差异。

’ ( 投标

供方做出的满足产品合同招标要求的报盘。

) ( 合同

供需双方以任一方式达成一致的条文。

第四条质量体系要求:

* ( 管理职责

(*)质量方针

负有决策职责的供方管理者,应规定质量方针和质量目标,对质量作出承诺,并形成文件。 质量方针应体现供方的组织目标以及顾客的期望和要求。供方应保证组织的各级人员都理解 质量方针,并坚持贯彻执行。

(’)组织

!职责和职权

对影响质量的所有管理、执行和验证工作人员,特别是对需要独立行使权力的人员,应书面 规定其职责、职权和相互关系,以便:

+)采取措施,防止出现有关产品、过程和质量体系的不合格;

,)确认并记录任何与产品、过程和质量体系有关的问题;

-)通过规定的渠道,提出、采取或推荐解决办法;

.)验证解决办法的实施效果;

/)在缺陷或不符合要求情况未得到纠正前,要控制不合格品进一步加工、交付或安装。 "资源

供方应确定资源要求并提供适当的资源,包括委派经过培训的人员从事管理、执行和验证 活动,含内部质量审核。

#管理者代表

负有决策职责的供方管理者,应指定一名管理者代表。不论他在其他方面的职责如何,应 明确其以下职权:

+)确保按照本标准规定建立、运行和保持质量体系。

,)向供方的管理者报告质量体系的运行情况,以便评审和改进质量关系。

注%:管理者代表的职责也可包括就供方质量体系方面与外部机构的联络。

-)管理评审。

负有决策职责的供方管理者,应定期对质量体系进行评审,以保证持续有效地满足本国际 标准的要求和供方规定的质量方针和目标的要求。应保存评审记录。

’ ( 质量体系

(*)总则

供方应建立和维持一个质量体系并使之文件化,以保证产品符合规定要求。供方应编制覆 盖本国际标准要求的质量手册。质量手册应包括或引用质量体系的程序文件,并概述该质量体 系所用的文件结构。

注0:!"#*&&*) 提供了质量手册编制的指南。

(’)质量体系程序

供方应:

· %%1 ·

!)编制与本标准要求和供方规定的质量方针相一致的书面程序;

")有效地运行质量体系,执行书面程序。就本标准而言,构成质量体系一部分的质量体

系程序所涉及的范围和细节应取决于工作的复杂性、所采用的方法以及完成这些活动的人员所 需的技能和接受的培训。

注#:书面程序可以引用如何完成一项活动的作业指导书。

($)质量策划

供方应明确满足质量要求的方法,并形成文件。质量策划应与供方质量体系的其他所有要 求相一致,并且以利于供方使用的形式形成文件。

为使产品、项目或合同符合规定要求,供方应适时考虑下述活动:

!)质量计划的编制;

")确定并配备必要的控制手段、工序、设备(包括检验和试验设备)、工装、资源和技能,以 达到规定的质量;

%)确保设计、生产过程、安装、服务、检验和试验程序与有关文件的协调性;

&)必要时,更新质量控制、检验和试验技术,包括研制新的仪器设备;

’)识别所有的测量要求,包括超出现有技术水平,但在足够时限内能开发的测量能力; ()识别在产品形成的适宜阶段适合的验证;

))对所有特性和要求,包括评定中含有的主观因素,规定验收标准;

*)标识并编制质量记录。

注+:有关的质量计划可以采用所参照的、适宜的书面程序的形式,这些程序是供方质量体 系的一部分。

$ , 合同评审

(-)总则

供方应制订并执行合同评审和协调评审活动的书面程序。

(.)评审

在提交投标书,或签订合同,或接受订单(阐述要求)前,供方应对该标书、合同或订单进行 评审,以确保:

!)已规定并形成文件的各项要求是适宜的;在以口头方式接到订单,对要求没有书面说 明的场合,供方应确保订单的要求在其被接受之前得到同意;

")任何与投标要求不一致的合同或订单要求已经得到解决;

%)供方有能力满足合同或订单的要求。

($)合同的修订

供方应确定如何进行合同修订,并将修订合同的信息正确地传递给供方组织内部有关的职 能部门。

(/)记录

合同评审记录应予以保存(见/ ,-#)。

注0:供方应在合同的有关事项中,对与顾客建立联络渠道和接口作出规定。

/ , 设计控制

(-)总则

供方应制订并执行控制和验证产品设计的书面程序,以保证满足规定的要求。

(.)设计和开发的策划

· //+ ·

供方应制订设计和开发计划,计划应阐明或列出应开展的活动,并规定完成这些活动的职 责。设计和开发活动应分配给具备一定资格的人员去完成,并为其配备必要的资源。计划应随 设计进展加以修改。

(!)组织和技术接口

应规定参与设计过程的不同部门之间在组织上和技术上的接口,将必要的信息写成文件, 予以传递并定期评审。

(")设计输入

供方应确定产品设计输入的要求,包括有关法令和法规要求,形成文件,并评审其是否适 当。对不完整的、含糊的或矛盾的要求,应会同提出者一起解决。

设计输入应考虑合同评审的结果。

(#)设计输出

设计输出应形成文件,并用能验证和证实设计输入要求的方式来表达。

设计输出应:

$)满足设计输入的要求;

%)包括或引用验收准则;

&)标出与安全和产品主要功能关系重大的设计特性(如:操作、贮存、搬运、维护和处置的 要求)。

设计输出文件发布前应进行评审。

(’)设计评审

在设计的适当阶段,应有计划地对设计结果进行正规的评审,并形成文件。每次评审的参 加者除要求的专家外,还应包括与受评的设计阶段有关的所有职能部门的代表。这种评审记录 应予以保存。

(()设计验证

在设计的适当阶段,应进行设计验证,以保证该设计阶段的输出满足设计输入要求。并应 对所用的设计验证方法予以记录。

注):除进行设计评审之外,设计验证还可包括如下活动:

———采用其他计算方法;

———可能时,将新的设计与已证实的类似设计进行比较;

———进行试验和证实;

———发布前应对设计阶段的这些文件进行审查。

(*)设计确认

应进行设计确认,以保证产品符合确定使用者的要求和+或需要。

注,-:设计确认在成功的设计验证之后进行。

注,,:确认通常是在规定的使用条件下进行。

注,.:通常是对最终产品进行确认,但在产品完成前,也可能需要进行阶段性确认。 注,!:如果预期有不同的用途,也可进行多次确认。

())设计更改

所有的设计更改,在其生效之前都应加以标识、形成文件、评审并经授权人员审查和批准。 # / 文件和资料控制

(,)总则

· ""* ·

供方应对与本标准要求有关的所有文件和资料,制订和执行书面的控制程序。其中包括, 在适用范围内的外部原始文件,如各项标准和客户的图样。

注!":文件和资料可以呈任何一种媒体形式,如硬拷贝或电子媒体形式。

(#)文件和资料的批准和发布

文件、资料发布前,其适应性应由授权人员审查、批准。为辨识文件的现行修订情况,应编 制更改一览表或相应的文件控制程序,以便有效地防止使用失效和$或作废的文件。 文件控制应保证:

%)对质量体系有效运行起重要作用的各个场所,都应使用相应文件的有效版本;

&)及时从所有发放或使用场所收回失效和$或作废的文件,或者确保防止误用这些失效 和$或作废文件;

’)为法律和$或积累知识的目的所保留的任何已作废的文件都应进行适当标识。

(()文件和资料的更改

除非有特殊规定,文件和资料更改的审批一般应由该文件原审批部门$组织进行。若指定其 他部门$组织审批,该部门$组织应获得原审批所依据的有关背景材料。

可行时,应在文件或相应附件上标明更改的性质。

) * 采购

(!)总则

供方应制订并执行书面程序以确保所采购的产品(见( *!)符合规定要求。

(#)分承包方的评定

供应方:

%)根据满足分合同要求,包括质量体系要求及特定的质量保证让要求的能力来评定和选 择分承包方。

&)明确供方对分承包方实行控制的方式和程序。这种方式和程序取决于产品的类别以

及分承包的产品对最终产品质量的影响。适用时,还取决于分承包方以往能力和业绩的质量审 核报告和或质量记录。

’)建立并保存合格分承包方的质量记录。

(()采购资料采购文件应清楚地说明订购产品的要求,必要时可标明:

%)型号、种等级或其他准确的表示方法;

&)规范、图样、加工要求、检验规程的名称(或其他明确的标识)和适用版本及其他有关的 技术资料,包括产品、程序、加工设备和人员的批准和鉴定要求;

’)适用的质量体系标准的名称、编号和版本。

采购文件发布前,供方应审批所规定的要求是否适当。

(")采购产品的验证

%)分承包方处的验证

当供方提出在分承包方处对采购产品进行验证时,供方应在采购文件中规定验证的安排以 及产品的交付方法。

&)分承包产品的顾客验证

当合同规定时,顾客对分承包方产品进行验证时,顾客或其代表应有权在分承包方处和供 方处验证转包产品是否符合规定要求。供方不能把该验证用作分承包方对质量进行了有效控 制的依据。

· ""+ ·

顾客的验证既不能减轻供方提供合格产品的责任,也不能排除其后顾客的拒收。

! " 顾客提供产品的控制

供方对顾客提供的产品应制订验证、贮存和维护的书面控制程序,并贯彻执行。如有丢失、 损坏或不适用的情况,应予以记录并向顾客报告。

供方的验证不能减轻顾客提供合格产品的责任。

# " 产品标识和可追溯性

必要时,供方应从进货开始并在生产、交付和安装的各个阶段,制订并执行以适当方式标识 产品的书面程序。

在规定有可追溯性要求的场合,供方应对每个或每批产品的特定标识制订并执行书面程 序。该标识应加以记录。

$ " 过程控制

供方应确定直接影响质量的生产、安装和服务过程,并制订计划,保证这些过程处于受控状 态。受控状态包括:

%)如果没有书面程序就不能保证质量时,则应对生产、安装和服务的方式制订书面程序;

&)使用合适的生产、安装和服务设备及安排适宜的工作环境;

’)符合有关标准(法规、质量计划和(或书面程序;

))对相应的过程参数和产品特性进行监控;

*)需要时,对过程和设备进行认可;

+)技艺的评定准则应以最明了实用的方式表示(例如:文字标准、标样或附加说明);

,)对设备进行必要的维护以保证持续的过程能力。

有些过程结果不能通过其后产品的检验和试验完全证实,如加工缺陷仅在使用后才能暴露

出来,因此,为了保证满足规定要求,这些过程应由具备资格的操作者完成和(或应要求进行连续

的监视和对过程参数加以控制。

应规定过程操作(包括有关的设备和人员)的鉴定要求。

注-.:像这些其过程能力要求预先鉴定的过程通常被认为是“特殊过程”。必要时,应保存

过程、设备和人员的鉴定记录。

-/ " 检验和试验

(-)总则

供方应制订并执行进行检验和试验活动的书面程序,以便验证产品是否满足规定的要求。

所要求的检验和试验及待建立的记录应在质量计划和(或书面程序中详细规定。

(0)进货检验和试验

%)供方应保证未经检验或未验证合格的产品不投入使用或加工中规定的情况除外。对规定要求的符合性验证应按照质量计划和(或书面程序进行。

&)确定进货检验的数量和类别时,应考虑在分承包方处所进行的控制程度以及所提供的合格证明记录。

’)如因生产急需来不及验证而放行时,应在该产品上作出明确标记,并作好记录,以便一旦发现不符合规定要求时,能立即追回和更换。

(1)过程检验和试验

供方应:

%)按质量计划和(或书面程序的要求,检验和试验产品;

· 2./ ·

!)在所要求的检验和试验完成或必需的报告收到并认可前,不得将产品转入下道过程,除非生产急需并有可靠追回程序时才可例外转序。

(")最终检验和试验

供方应按质量计划和#或书面程序进行全部的最终检验和试验,以便提供成品符合规定要求的证据。

质量计划和#或最终检验和试验的书面程序,应要求所有规定的检验和试验包括进货检验和过程检验均已完成而且结果满足规定要求。

只有在质量计划和#或书面程序中规定的各项检验、试验已经圆满完成且有关数据和文件得到认可后产品才能发货。

($)检验和试验记录

供方应作好检验和试验记录并加以保存,以证明该产品已进行了检验和#或试验。这些记录应清楚地表明产品是否已按规定的验收标准通过了各项检验和#或试验。当产品没有通过检验和#或试验时,应执行不合格品控制程序。 记录中应注明负责产品放行的检验部门。

%% & 检验、测量和试验设备的控制

(%)总则

供方应制订并执行书面程序,对其使用的、用以证实产品是否符合规定要求的检验、测量和试验设备(包括测试软件)进行控制、检准和维护。检验、测量和试验设备使用时,应保证所用设备的测量不确定度已知,且测量能力满足要求。

当把测试软件或对比参照件,如试验硬件用作检验手段时,使用前应加以校验,以证明其能用于验证生产、安装或服务过程中产品的合格性,并按规定周期加以复验。供方应规定复验的范围和周期,并保存记录,作为控制的证据。

在有关检验、测量和试验设备的技术资料,按要求可以提供的场合,当顾客或其代表要求时,供方应予以提供,以证实这些设备的功能。

注%’:本标准所用的术语“测量设备”也包括一些测试装置。

(()控制程序

供方应:

))确定测量任务及所要求的准确度,选择适用的、具有所需准确度和精密度能力的检验、测量和试验设备; !)对影响产品质量的所有检验、测量和试验设备,按规定的周期或使用前,对照与国际、

国家发布的有关标准有已知有效关系的鉴定合格设备进行确认、校准和调整。无标准时,则应把校准所用依据写在文件上;

*)规定检验、测量和试验设备的校准规程,其内容包括设备类型、编号、地点、校验周期、校验方法、验收标准,以及发生问题时应采用的措施;

+)核实检验、测量和试验设备是否带有表明其校准状态的标志或识别记录;

,)保存检验、测量和试验设备的校准记录;

-)发现检验、测量和试验设备未处于校准状态时,应立即评定以前的检验和试验结果的有效性,并记入有关文件; .)保证校准、检验、测量和试验有适宜的环境条件;

/)保证检验、测量和试验设备在搬运、保养和贮存期间,其准确度和适用性保持完好;

!)防止检验、测量和试验设备,包括:试验硬件和软件,因调整不当而使其校准定位失效。

注"#:可用$%&"’’"( 中给出的测量设备的计量确认体系作为指南。

"( ) 检验和试验状态

产品的检验和试验状态应以恰当的方式标识,以标明产品经检验和试验后是否合格。按质量计划和*或书面程序所规定的,在产品生产、安装和服务的全过程中应妥善保存检验和试验状态的识别标志,以确保只有通过了规定的检验和试验产品才能装运、使用或安装。

"+ ) 不合格品的控制

(")总则

供方应制订并执行不合格品控制的书面程序,以防止由于疏忽而使用或安装了不合格品。

控制程序应规定不合格品的标识、记录、评价、隔离(可行时)和处置,并通知有关职能部门。

(()不合格品的评审和处置

应规定对不合格品进行评审的职责和处置的职权。

应按照书面程序评审不合格品,评审后可能:

,)返工以达到规定要求;

-)经返修或不经返修作为让步接收;

.)降级使用;

/)拒收或报废。

合同要求时,供方若要使用或返修不合格品,应向顾客或其代表提出让步申请。同意后,对

不合格品和返修情况应予以记录,以表明不合格品的实际状况。

反修和*或返工后的产品应按质量计划和*或书面程序重新检验。

"0 ) 纠正和预防措施

(")总则

供方应制订并执行实施纠正和预防措施的书面程序。

为消除实际或潜在的不合格原因所采取的任何纠正或预防措施应与问题的大小相适应并

与所遭受的风险程度相一致。

供方应执行由纠正或预防措施导致的有关书面程序的更改。并予以记录。

(()纠正措施

纠正措施的程序应包括:

,)有效地处理顾客对不合格品的抱怨和申诉;

-)调查与产品、过程和质量体系有关的不合格产生的原因,并记录调查结果;

.)确定所需的纠正措施以消除不合格产生的原因;

/)应对纠正措施的有效执行加以控制。

(+)预防措施

预防措施的程序应包括:

,)恰当地使用信息来源,如对影响产品质量的各过程及操作、让步、审核结果、质量记录、服务报告和顾客投诉进行分析,以查明并消除不合格的潜在原因;

-)确定针对问题采取预防措施所需的步骤;

.)采取预防措施并进行控制,以保证预防措施的有效实施;

/)确保将采取措施的有关信息提交管理评审。

!" # 搬运、贮存、包装、保管和交付

(!)总则 供方应建立并保持产品的搬运、贮存、包装、保管和交付的书面程序。

($)搬运 供方应提供防止产品损坏或变质的搬运方法。

(%)贮存 供方应使用指定的贮存场地或库房,以防止产品在使用或交付前受到损坏或变质。应规定产品入库验收和发放的管理办法。

定期检查存品状况,以便及时发现变质情况。

(&)包装 供方应对包装、防护和标志过程(包括所用材料)进行必要的控制,以保证符合规定要求。 (")保管 产品受供方控制时,供方应对产品的保管和隔离采取恰当的措施。

(’)交付 供方应对经过了最终检验和试验的产品的质量采取保护措施。合同要求时,这种保护应延 续到交付的目的地。

!’ # 质量记录的控制

供方应制订并执行质量记录的标识、收集、编目、借阅、归档、存贮、保管和处理的书面程序。

质量记录应予以保存,以证明符合规定的要求和质量体系有效地运行。来自分承包方的有

关质量记录应成为这些资料的组成部分。

所有的质量记录应字迹清晰,并在适宜的环境中妥善保管。保管方式应便于存取和检索,

以防止损坏、变质和丢失。应规定质量记录的保存期,并将其记录在案。合同要求时,在商定期

内,质量记录可提供给顾客及其代表评价时查阅。

注!(:记录可以呈任何一种媒体形式,如硬拷贝或电子媒体形式。

!) # 内部质量审核

供方应制订并执行内部质量审核计划和实施的书面程序,以验证质量活动和有关结果是否

符合计划的安排,并确定质量体系的有效性。

内部质量审核应根据被审核活动的实际情况和重要性来安排计划并由与审核对象无直接

责任的人员来进行。

应记录质量审核结果,并通知被审核部门负责人。对审核中出现的问题,负责该部门的管

理人员应及时采取纠正措施。

跟踪审核活动应验证并记录所采取的纠正措施的实施和有效性。

注!*:内部质量审核的结果是管理评审活动的一个组成部分。

注$+:,-.!++!! 提供了质量体系审核指南。

!( # 培训

供方应制订并执行书面培训程序,明确培训要求并对从事对质量有影响的所有工作人员进

行培训。对从事特殊工作的人员应按所要求的教育、培训和/或经验进行资格考核。相应的培训 记录应予以保存。

!* # 服务

当服务是规定的要求时,供方应制订并执行书面的服务程序,以实施、验证并报告服务满足 规定的要求。

!" # 统计技术

($)确定需求

供方应确定建立、控制和验证过程能力和产品特性所需要的统计技术。

(!)程序

供方应制订并执行书面程序,以实施和控制需求中确定的统计技术的应用。

第四节质量控制管理办法

一、质量管理日常检查规定

第一条目的:

为提高产品质量,降低产品成本。

第二条范围:

$ # 工作检查

! # 生产操作检查

% # 自主检查

& # 外协厂商质量管理检查

’ # 质量保管检查

( # 设备维护检查

) # 厂房安全卫生检查

第三条检查的频率:

依检查范围的类别,及对产品质量影响的程度而定。

第四条检查的项目:

依检查范围的类别,详细制订实施要点。

第五条检查资料的回馈:

要转知有关单位研讨改进,并作为下次检查的依据。

第六条实施单位:

质量管理部成品科及有关单位。

第七条实施要点:

$ # 工作检查

($)必须由各单位主管配合执行

(!)频率:

!正常时每周$ 次,每次! * % 人,但至少每月$ 次;

"新进人员开始时每周$ 次,至其熟练后,与其他人员一样,依正常时的频率;

#特殊重大的工作则视情况而定。

! # 生产操作检查

频率,每周% 次,每次! 人。

! " 自主检查

频率对每个检查站每# $ ! 天检查一次,并视情况调整。

% " 外协厂商质量管理检查

(&)质量管理部成品科会同有关单位人员,不定期巡回检查各协作厂商、原料供应商,加工厂商。 (#)外协厂商质量管理检查表。

’ " 质量保管检查

(&)原料、加工品、半成品、成品等。

(#)频率:每周& 次。

(!)质量保管检查表。

( " 设备维护检查

频率:每周# 次,每次# $ ! 个设备。

) " 厂商安全卫生检查

频率:每周& 次。

第八条本规定经质量管理委员会核定后实施,修正时亦同。

二、质量检验标准制订办法

第一条目的:

使检验人员有所依据、了解如何进行检验工作,以确保产品质量。

第二条内容:

& " 适用范围

# " 检验项目

! " 质量基准

% " 检验方法

’ " 抽样计划

( " 取样方法

) " 群体批经过检验后的处置

第三条制订与修正:

由工程单位、质量管理单位制订。

第四条内容的说明:

& " 适用范围:列明适用于何种进料(含加工品)或成品的检验。

# " 检验项目:将实施检验时,应检验的项目,均列出。

! " 质量基准:明确规定各检验项目的质量基准,作为检验时判定的依据,如无法以文字述明,则用限度样本来表示。

% " 检验方法:说明在检验各检验项目时,是分别使用何种检验仪器量规或是以官感检查(例如目视)的方式来检验,如某些检验项目须委托其他机构代为检验,亦应注明。

’ " 抽样计划:采用何种抽样计划表(例如计数值用*+, - .+/ - &0’/、计量值用*+, - .1/ -%&%)。

( " 取样方法:抽取样本,必须由群体批中无偏倚地随机抽取,可利用乱数来取样,但群体批各制品无法编号时,则取样时,必须从群体批任何部位平均抽取样本,且如闭起眼睛似地取样。

! " 群体批经过检验后的处置:

(#)属进料(含加工品)者,则依进料检验规定有关要点办理(合格品,则通知仓储人员办理入库手续,不合格品,则将检验情况通知采购单位,由其依实际情况决定是否需要特采)。

($)属成品者,则依成品质量管理作业办法有关要点办理(合格品则入库或出货,不合格批品退回生产单位检修)。 % " 其他注意的事项:

!如检验时必须按特定的检验顺序来检验各项目时,则必须将检验顺序列明;

"必要时可将制品的蓝图或略图,给予检验标准中;

#详细记录检验情况;

$检验时于样本中发现的不良品,以及于群体批次中偶然发现的不良品均应与良品交换;

%其他。

第五条本办法经质量管理委员会核定后实施,修正时亦同。

三、过程控制

第一条总则:

产品寿命周期的各个阶段都涉及产品质量,因此要加强过程控制,特制订本方法。

第二条物资控制、可追溯性和标识:

(#)物资控制

投产前,所有的材料和零件均应符合规定要求。但在确定接收检验的类型和数量时应考虑对成本的影响以及不合格物资对生产流程的影响。

应对过程中的产品(包括过程中的货物)适当存放、隔离、搬运和防护,以保持其适用性。要特别考虑保管期及对变质的控制,包括适当期限内对产品进行评定。

($)可追溯性

当产品的可追溯性对质量至关重要时,从接收到所有的生产、交付和安装的整个过程中都应保持其相应的识别标记,以确保对物资的识别和验证状态的可追溯性。

(&)标识

物资的标记和标签应字迹清楚、牢固耐入,并符合规范要求。从接收到交付和安装,物资应按书面程序进行独特标识,并做好记录。应能在必须追回或进行特别检验时识别具体产品。

第三条设备控制和维护:

所有的生产设备,包括机器、夹具、工装、工具、样板、模具和计量器具等,在使用前均应验证其精确度。应注意过程控制中使用的计算机以及软件的维护。

设备在两次使用间应合理存放和防护,并进行定期验证和再校准,以确保满足精确度(准确度和精密度)要求。 应制订预防性维护保养计划,以确保持续而稳定的过程能力。对影响产品质量的设备性能要特别加以注意。

第四条过程控制管理:

应对产品质量起重要作用的过程制订计划、批准、监测和控制。应对不易和不能经济地测量以及需要特殊技能的产品特性给予特别注意。

应以适当频次对过程参数进行监控和验证,以保证:

!所用设备的准确度及其变化;

"操作人员的技能、能力和知识;

#用于控制过程的测量结果和数据的精确度;

$过程环境和其他影响质量的因素,如时间、温度、压力;

%过程变化、设备和人员的文件。

在有些情况下,例如过程的缺陷不能通过其后产品本身的检验或试验来直接验证,只有在产品使用后才变得明显,这些过程要求事先鉴定(确认)以保证过程能力以及控制过程操作中所有重要的变化。

第五条文件:

应参照质量体系的规定对文件进行控制。

第六条过程更改的控制:

应明确规定过程更改的批准部门的职责,必要时,还需征得客户同意。当更改设计时,生产工具、设备、材料或过程的所有变更应形成文件,并按规定的程序实施。

每次过程更改后,应对产品进行评价以验证所做的更改是否对产品质量产生了预期效果。同时,还应将由于过程更改而引起的过程和产品特性之间关系的任何变化形成文件并及时通知有关部门。

第七条验证状况的控制:

应对过程输出的验证状况做出标识,这种标识可采用适当的方式,如印记、标签、标记或随产品的检验记录上标出,或由计算机条码标出或标出实际的位置。这些标识应能区别未经验证的、合格或不合格的产品。也应能识别负责验证的单位。

第八条不合格品的控制:

应规定对不合格产品和不合格器材加以明确的标识和控制的办法。

四、产品验证标准

第一条总则:

供应方制订并执行检验和试验活动的书面程序,以便验证产品是否适合规定的要求。所要求的检验和试验及待建立的记录应在质量计划和书面程序中详细规定。

第二条进货检验和试验:

(!)供应方应保证未经检验或验证不合格的产品不投入使用,加工中规定的情况除外。对规定要求的符合性验证应按照质量计划和书面程序进行。

(")确定进货检验的数量和类别时,应考虑在分承包方处所进行的控制程度以及所提供的合格证明记录。

(#)如因生产急需来不及验证而放行时,应在该产品上作出明确标记,并作好记录,以便发现不符合规定的要求时,能立即追问并更换。

第三条过程检验和试验:

供方应:

!按质量计划或书面程序的要求,检验和试验产品;

!在所要求的检验和试验完成或必需的报告收到并认可前,不得将产品转入下道过程,除非生产急需并有可靠追回程序时才可例外转序。

第四条最终检验和试验:

供方应按质量计划或书面程序进行全部的最终检验和试验,以便提供成品符合规定要求的证据。

质量计划或最终检验和试验的书面程序,应要求所有规定的检验和试验包括进货检验和过程检验均已完成而且结果满足规定要求。

只有在质量计划或书面程序中规定的各项检验、试验已经圆满完成且有关数据和文件得到认可后产品才能发货。

第五条检验和试验记录:

供方应作好检验和试验记录并加以保存,以证明该产品已进行了检验和试验。这些记录应清楚地表明产品是否已按规定的验收标准通过了各项检验和试验。当产品没有通过检验和试验时,应执行不合格品控制程序。 记录中应注明负责产品放行的检验部门。

第六条外购材料和外购件:

为了保证生产线所用的外购材料、外购件和组件的质量,采取的验证方法取决于上述物资对产品质量的影响,分承包方的控制状态和从分承包方得到的信息以及对成本的影响。

第七条过程中的验证:

应考虑在过程中适当的位置进行验证,典型的情况是检验或试验,以验证符合性。验证的工位和验证的频次取决于加工期间产品特性的重要性和验证的复杂程度。一般说来,应尽可能在靠近形成特性的生产工位进行验证。 硬件产品的验证可包括以下内容:

"准备和首件检验;

!操作者检验或试验;

#自动化检验或试验;

$在固定检验站定期对过程进行检验;

%巡回检验员的监视检验。

产品在被验证符合质量计划前不得进一步放行使用,除非已明确在追回程序内。

第八条成品验证:

为了加强加工中的检验或试验,可采用以下一种或两种成品验证方法:

"可以用验收检验或试验来确保成品符合规定要求。根据订货单来验证装运的产品的类型和数量上是否相符合。采用!""#全检、分批抽样和连续抽样等方法;

!对成品批中抽取的样品进行产品质量审核,可以是连续的也可以是定期的。

可以用验收检验和产品质量审核来及时提供快速的反馈,以便对产品、过程或质量采取纠正措施。不合格品应予报告并进行评审,然后移开或隔离并进行修理,让步接收或非让步接收、返工、重新分等或报废。对返修和返工的产品应再次进行检验或试验,直到质量计划或书面程序中规定的活动已满意地完成,并且相应的资料和文件可

用并经批准后,产品才予以放行。

五、不合格产品监审与制程处理办法

不合格品的监审办法

第一条目的:

处理不合格品,监审其是否可修。是否能转用或须报废,使物料能物尽其用,以节省不合格品的管理费用及储存空间。

第二条范围:

质量不符合规格的进料(含加工品,以下所称的进料,均含加工品在内),半成品及成品且认为不可修的,但不包括下列二项:

! " 于进料检验时所判定的不合格的进料,应退货。

# " 于进料检验后所发现的不合格的进料,且责任属进料供应商,应退货或交换良品。

第三条实施单位:

由质量管理单位负责召集工程、生产、物料等有关单位组成监审小组负责监审。

第四条实施要点:

! " 发现不合格品,且认为不可修者,由发生单位填写不合格品监审单(填妥不合格品的品

名、规格、料号、数量、不良情况等)送请监审。

# " 监审时需审慎,并考虑多方面的因素,例如:

!是否可修成必须报废;

"检修是否符合经济效益;

#是否为生产的急需品;

$是否能转用于另一等级产品;

%是否有些部分可继续使用,有些部分可修,有些部分必须报废。

$ " 监审小组将监审情况及判定填入不合格品监审单内,并经厂长核准后,即由有关单位执行。

% " 监审小组应于$ 日内完成监审工作。

第五条本办法经质量管理委员会核定后实施,修正时亦同。

制程质量异常处理办法

第六条目的:

为明确发现质量异常时,所应采取的措施,使问题能够迅速确实地改善,并防止再发,以保持质量的稳定。

第七条范围:

制程中的质量异常。

第八条制程质量异常的定义:

! " 不良率高发现大量缺点。

# " 管理图有超连串,连续上升或下降趋势及周期时。

$ " 进料不良,前工程不良品纳入本工程中。

第九条制程质量异常处理流程。

第十条实施要点:

! " 责任单位于制程中发现质量异常,立即采取临时措施并填写异常处理单通知质量管理单位。

# " 填写异常处理单需注意以下八点:

!非批量生产者不得填写;

"同一异常已填单在#$ 小时内不得再填写;

#详细填写,尤其是异常内容,以及临时措施;

$如本单位就是责任单位,则先确认。

% " 质量管理单位设立管理簿登记,并判定责任单位,通知其妥善处理,质量管理单位无法判定时,则会同有关单位判定。

$ " 责任单位确认后立即调查原因(如无法查明原因则会同有关单位研商)并拟定改善对策,经厂长核准后实施。 & " 质量管理单位对改善对策的实施进行稽核,了解现况,如仍发现异常,则再请责任单位调查,重新拟订改善对策,如已改善则向厂长报告并归档。

第十一条本办法经质量管理委员会核定后实施,修正时亦同。

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