邮政工程建设项目全过程跟踪审计管理办法(征求意见稿)(3300字)

来源:m.ttfanwen.com时间:2018.2.21

邮政工程建设项目全过程跟踪审计

管理办法(征求意见稿)

第一章 总 则

第一条 为进一步加强邮政工程建设管理,完善内部控制制度,发挥建设资金的投资效益,有效控制工程建设成本,根据国家有关法律、法规和集团公司的有关规定,制定本办法。

第二条 邮政工程建设项目(以下简称:工程项目)全过程跟踪审计,是指审计部门对工程项目从立项到竣工决算的投资管理活动全过程进行连续、全面、系统的审计、监督、分析和评价,通过发现工程建设过程中存在的问题,促进工程项目规范管理,实现对工程项目全过程的审计监督与控制。

第三条 邮政企业审计部门是开展工程项目全过程跟踪审计的主要职能部门,负责组织实施全过程跟踪审计、参与重大事项决策。

第二章 实施全过程跟踪审计的项目和主要内容

第四条 本办法所指的工程项目包括:集团公司直管的重大工程项目;集团公司核准及省公司管理的较大工程项目;对邮政发展有重大影响、行政领导直接安排进行全过程跟踪审计的其他工程项目。

在确定年度审计计划时,集团公司和省公司应明确实施全过程跟踪审计的工程项目。

第五条 工程项目全过程跟踪审计的主要内容是对工程项目的建设基本程序的关键环节进行审计、监督。

一、项目决策阶段跟踪审计的主要内容:

1、立项会审;

2、可行性研究会审。

二、施工准备阶段跟踪审计的主要内容:

1、工程设计会审;

2、施工前准备审计。

三、施工阶段跟踪审计的主要内容:

1、施工合同、工程分包等其他合同的审查和监督;

2、隐蔽工程记录、工程设计变更、洽商签证审核;

3、建设单位自行采购的设备、材料定价过程的审核与监督;

4、暂估(定)价设备、材料定价过程的审核与监督;

5、工程索赔查验的主要内容;

6、工程建设其他费用的审核。

四、竣工阶段跟踪审计的主要内容:

1、工程验收的监督;

2、工程施工结算的审计;

3、工程财务决算的审计。

第三章 项目决策阶段跟踪审计的主要内容

第六条 参与立项会审,主要内容有:

1、审查工程项目的立项依据是否可靠;

2、审查工程项目的立项程序是否完整。

第七条 参与可行性研究会审,主要内容有:

1、审查可行性研究报告的编制主体是否具有相应资质等级;

2、审查可行性研究报告的审批程序;

3、审查可行性研究报告编制单位的收费是否合理;

4、审查可行性研究报告的内容是否完整;

5、审查投资估算是否全面、真实、合理。

6、对可行性研究报告提出审计意见和建议。

第四章 施工前准备阶段跟踪审计的主要内容

第八条 参与工程设计会审,主要内容有:

1、参与工程设计方案会审的主要内容:

(1)审查设计单位的选择方式是否合法、合规,设计单位是否具有相应的资质等级;

(2)审查设计方案技术是否先进可行,功能是否满足需要,经济是否合理,使用是否安全可靠,在保证功能不变前提下,降低工程投资;

(3)审查设计收费是否合理。

2、设计概算审计的主要内容:

(1)审查设计概算编制依据的合规性、准确性;

(2)审查设计概算总体内容的全面性、真实性:

建筑安装工程费审查:工程量计算规则是否正确;概算定额、概算指标套用是否正确;费用定额计取是否正确。

设备及工器具购置费审查:设备的种类、型号、规格、数量与设计规定是否一致;设备单价的编制是否正确;工器具购置费计取是否符合规定。

工程建设其他费审查:各项费用的计算是否按照规定的费用或费率计取。 预备费审查:预备费的计算基数和费率是否正确。

3、施工图预算审计的主要内容:

(1)审查施工图预算编制主体是否具有相应资质,收费是否合理;

(2)审查施工图预算的准确性:审查工程量计算是否准确;审查定额套用是否符合规定,是否符合设计要求;定额换算是否符合规定,审查换算的准确性;审查定额的调整系数是否准确;

(3)审查施工图预算是否控制在概算批复范围之内。

第九条 施工前准备审计,主要内容有:

1、招投标审计的主要内容:

(1)审查招标文件的编制主体是否符合相应资质等级,收费是否合理;

(2)审查招标文件内容是否合法、合规,是否全面;重点审查投标报价要求是否明确、是否完整,工程量清单编制是否符合相关规定;

(3)审查拟签定合同的主要条款:

采用固定总价合同的:签订固定总价合同前,合同价格应经过审计确认;如果双方约定风险范围和调整事项,应明确工程通过竣工初步验收后,必须经过结算审计。

采用固定单价合同的:签订固定单价合同前,综合单价必须经过审计。

合同内容中应明确审计费用的承担条款:审计费的取费标准按照建设工程项目所在地区的政府收费标准,由甲乙双方商定执行;净审减率5%(含5%)的审计费用由甲方承担,净审减率超过5%以上部分的审计费用由乙方承担,直接从工程结算款中扣除。

(4)审查标底(或投标控制价)编制是否合理;

(5)审查招投标程序是否合规;

(6)监督招投标开标、评标、定标等工作,对评标过程和定标结果的真实性、合法性、公正性进行监督。

2、施工合同审计的主要内容:

(1)审查签约主体资格是否合法、合规、有效;

(2)审查合同签订内容是否符合招标文件要求和投标文件承诺。

第五章 施工阶段跟踪审计的主要内容

第十条 施工合同履行、工程分包等其他合同的审查和监督的主要内容:

1、施工合同履行情况审计的主要内容:

(1) 审查工程施工进度是否符合施工进度计划;

(2) 审查工程预付款、工程进度款支付是否符合合同约定,审批程序是否合规。

2、工程分包合同审查的主要内容:

(1) 审查分包合同文件的合规性、合法性;

(2) 审查施工单位是否将工程建设主体进行分包。

第十一条 隐蔽工程记录、工程设计变更、洽商签证审核的主要内容:

1、审查隐蔽工程是否经过验收签证,施工资料是否齐全,记录是否完整;

2、现场审查工程设计变更、洽商签证的真实性;

3、审查工程设计变更、洽商签证确认手续是否齐全;

4、审核重大工程设计变更是否上报原审批部门批准。

第十二条 建设单位自行采购的设备、材料定价过程审核与监督的主要内容:

1、采用招投标形式采购的,审查设备、材料采购流程是否合法、合规;

2、采用其他形式采购的,根据《设备、材料价格审核实施细则》(详见附件一),进行审核与监督;

2、审查设备、材料的采购标准是否符合概算批复,价格是否合理;

3、采用委托代理方式采购的设备、材料,委托代理服务费支付是否合理。 第十三条 暂估(定)价设备、材料定价过程的审核与监督主要内容:

1、采用招投标形式采购的,审查采购流程是否合法、合规;

1、采用其他形式采购的,根据《设备、材料价格审核实施细则》(详见附件一),进行审核与监督;

2、重大设备、材料采购考察过程应有审计部门参加,工程管理部门组织相应设备、材料的招投标和合同签订时应参考审计部门意见,价格确定后作为结算审计依据。

第十四条 工程索赔查验的主要内容:

1、查验工程索赔的发生是否真实;

2、查验工程索赔的手续是否完整。

第十五条 工程建设其他费的审核:

1、审查工程建设其他费的支付是否合理;

2、审查工程建设其他费的支付是否在概算批复范围之内。

第六章 竣工阶段跟踪审计的主要内容

第十七条 审计部门应全程参与工程验收,主要内容有:

1、工程通过初步竣工验收后,由工程管理部门提请竣工结算审计;

2、工程通过结算审计后,由工程财务部门提请工程财务决算审计。

第十八条 施工结算审计的主要内容:

1、施工单位竣工结算报告经监理单位、工程管理部门初审确认后,由工程管理部门将竣工结算报告和完整的竣工结算资料报送审计部门;

2、审计部门进行竣工结算审计,出具审计报告。

第十九条 工程财务决算审计的主要内容:

1、工程财务部门根据竣工决算编制办法的要求编制财务初步竣工决算,报送审计部门审计;

2、审计部门进行竣工决算审计,出具审计意见或审计决定。

第七章 附则

第二十条 凡列入全过程跟踪审计的工程项目应遵循本办法。

第二十一条 各省(区、市)邮政公司可参照本办法结合各地实际情况制定相应的实施细则。

第二十二条 本办法由集团公司审计部负责解释。

第二十三条 本办法自发布之日起施行。

附件1:设备、材料价格审核实施细则

附件2:设备、材料价格审核记录单


第二篇:发电车间建设一流发电企业工作管理办法(征求意见稿) 1900字

发电车间建设一流发电企业工作办法

为了全面推进发电车间建设一流企业工作,全面提升发电车间内部管理水平,稳步推进车间向一流车间迈进,实现我车间“资产一流、管理一流、业绩一流、队伍一流、形象一流”,制定发电车间建设一流发电企业工作管理办法。

一、 发电车间建设一流企业组织机构

为加强车间建设一流发电企业工作的领导,车间成立建设一流企业工作小组,负责车间管理对发电车间建设一流发电企业工作进行评价,负责分析未达到先进标准的原因,找准与先进标准的差距,提出改进措施,督促和指导相关人员进行整改。

发电车间建设一流企业工作小组组长:XXX

成员:XXX XXXX XXXX

二、 发电车间建设一流企业措施:

1、 发电车间建设一流发电企业工作坚持全员参与、上下互

动、动态改进的原则。

2、 加强与调度、厂生安环部、检修的沟通和协调,优化检修

安排,统筹安排机组和线路等设备的检修时间,提高机组等效可用系数,确保检修计划完成率和技改项目完成率达到100%、等效可用系数达到94.18%以上,同时提高设备安全和经济运行水平。

3、 值班人员应根据水库上下游水位和各台机组的特性,合理

安排运行方式,优化机组运行,合理调节机组负荷,保持机组在高效区运行,减少机组空载时间,通过开展“提高水能相对利用率、增发电量”竞赛,提高员工增发电量的主动性和积极性。努力降低机组相对耗水率,确保发电相对耗水率相对值符合上级下达指标。

3、 实行当值值长与当值调度点对点联系制度,每天跟踪调度

系统计划负荷计划安排和机组实际运行安排,在调度口确保每日发电计划完成率,以日保月,以月保年,确保完成全年发电计划。

4、 认真做好设备的巡视检查工作,及时发现缺陷,确保缺陷

发现及时率达到100%。加强缺陷的跟踪管理,及时通知有关人员处理,与检修人员共同做好缺陷的处理工作,确保缺陷消除及时率达到100%。针对暂时不具备处理条件的缺陷进行跟踪分析,做好事故预想,保证设备的健康运行。

5、 加强巡视检查工作的管理,实行巡检签到制度,确保巡检

到位;充分利用红外测温仪等设备,利用技术手段提高巡检质量,提高设备运行可靠性。

6、 严格执行安全生产管理制度,加强现场安全生产管理,实

行重大操作车间管理人员到场制度,开展千次操作无差错竞赛,防止操作异常事件发生,确保车间完成年度安全目标。

7、 扎实开展春季、防汛、秋季安全大检查等专项安全大检查

活动,制定整改措施,对发现的问题实行闭环管理,实行销号制度,确保隐患定期排查治理问题整改完成率和专项排查和重点排查问题整改计划完成率达到100%。

8、 定期开展运行分析,制定措施,提高设备运行可靠性和经

济运行水平。

9、 加强厂用电管理,制定厂用电管理办法,努力降低厂用电

率。

10、 加强陡水近区供电管理,加强与兴源电站的联系,合理

调节兴源电站机组出力,减少下网电量,降低综合厂用电率,确保全年综合综合厂用电率在1.4%以内。

11、 加强数据统计和上报工作,实行上报数据复核制度,确

保上报数据准确、及时,综合统计报表准确率达100%。

12、 结合即将开展的远程集中控制工作,创新培训方法,有

针对性的开展全员培训。通过开展“菜单式”培训,提高值班人员现场操作技能,提升员工综合素质,确保每位员工年接受培训60个小时以上,车间培训完成率达100%。

13、 积极创造条件,鼓励、支持员工开展QC活动、撰写论文、

晋升技能等级和职称,确保员工。车间成立技术攻关小组,各班成立QC小组,各班每年至少发布一个QC成果。

14、 扎实开展党支部标准化建设,积极做好党员先锋创绩工

作,确保车间党支部继续被江西公司评为五星级党支部。

15、 按照江西公司班组建设标准化要求,对标管理,全员参

与,上下互动,充分发挥班组员工的积极性,提升班组建设工作水平。车间管理人员加强班组开展建设工作的指导,组织各班相互学习和交流,力争一个班被江西公司评为“五型”班组,确保一个班被江西公司继续评为五星级班组,另一个班为四星级以上班组。

16、 严格执行生产现场文明生产制度,发挥党员带头作用,

充分发挥“党员文明生产示范区”的引领作用,提高文明生产工作水平。加强外包工程文明施工管理,严格督促施工人员做好现场文明生产。

17、 加强对员工的关心,坚持每月开展员工思想分析,掌握

员工思想动态。开展“五必谈”和“五必访”活动,提高员工归属感,确保车间文明员工和文明班组率达100%。。充分发挥车间文体骨干作用,开展小型多样的群众性文体活动,丰富员工业余生活,增加团队正能量。通过各项活动,提高员工对企业的满意度。

18、 高度重视上级重点督办工作,确保上级重点督办工作完

成率达到100%。

19、 严格成本管理,严格执行预算,确保全年发生的各项费

用在厂部下达的定额指标之内。

20、 车间每月开展一次建设一流企业工作会议,分析未达到

先进标准的原因,找准与先进标准的差距,提出改进措施,督促和指导相关人员进行整改。

更多类似范文
┣ 工程项目管理心得体会 2000字
┣ 工程项目管理心得体会 2000字
┣ 20xx一建项目管理全部章节辅导重点 重点总结 21400字
┣ 综合楼工程项目管理实施规划 10700字
┣ 更多工程项目管理课程设计总结
┗ 搜索类似范文